珠江啤酒：2023年年度报告

2023年年度报告 【2024年3月】 2023年年度报告 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人王志斌、主管会计工作负责人曾海涛及会计机构负责人（会计主管人员）唐远义声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述，不代表公司盈利预测，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 一、市场风险 1、啤酒行业市场竞争风险 啤酒行业竞争形势日趋激烈，本公司虽然拥有技术领先优势和卓越的产品质量，在华南地区具有较高的品牌知名度和影响力，消费者也对本公司产品有较强的忠诚度，但未来与国际、国内大型啤酒企业竞争仍将面临一定的竞争风险。 2、市场相对集中的风险 公司啤酒销售市场区域主要集中在华南市场，虽然近年来公司通过持续完善全国营销网络，增强了公司在其他地区的影响力。但是，如果本公司不 能持续有效地拓展华南地区以外市场，将对公司未来收入的可持续增长产生不利影响。 3、市场分割的风险 由于消费者对啤酒新鲜度的要求较高，啤酒产品运输成本高，啤酒具有明显的区域性销售特点，有一定的销售半径，在销售半径以外与当地啤酒企业竞争将处于不利地位。随着竞争的加剧，一些地区可能扶持本地啤酒企业。上述现象将可能对本公司开拓外地市场产生不利影响。 二、募集资金投资项目实施风险 2017年公司非公开增发股票并募集431,194万元，扣除发行费用后将用于现代化营销网络建设及升级项目、O2O销售渠道建设项目、啤酒产能扩大及搬迁项目、珠江-琶醍啤酒文化创意园区改造升级项目、信息化平台建设及品牌推广项目等。根据公司发展战略和本次募集资金使用计划，未来公司资产和业务规模将迅速扩大，运营管理的跨度和幅度将有所增加，同时公司将面临互联网新经济的机遇和挑战。虽然本次募集资金投资项目建立在充分市场调查的基础上，综合考虑了本公司在啤酒市场的良好品牌影响力，及在华南地区占据的较高市场份额，并经专业机构进行了可行性分析论证，但是由于本次投资项目需要一定的建设期，在项目实施过程中，如果市场环境、技术、地方政策等方面出现重大变化，将影响项目的实施效果，从而影响公司的预期收益。此外，项目实际建成后所产生的经济效益、产品的市场接受程度、销售价格、生产成本等都有可能与公司的预测存在差异，具有一定的不确定性。 三、业务及产品风险 1、原材料供应及价格波动风险 公司啤酒生产的主要原料是大麦麦芽，公司主要使用进口啤酒大麦制造的麦芽，主要向国内专业麦芽生产企业采购。如果国际主要大麦产地对啤酒大麦的供应数量不足，将对公司生产能力造成不利影响；大麦麦芽的价格波动也将影响公司的盈利能力。 2、产品质量风险 公司具有严格的质量保证体系，但是如果由于质量管理疏忽或不可预见原因发生产品质量问题，可能会给公司品牌形象、行业声誉和经营业绩产生负面影响。 3、新产品开发风险 消费升级的浪潮正在到来，消费者对啤酒口味和品质的要求持续提高。本公司拥有业内领先的技术水平，但仍可能由于技术开发的滞后没有及时推出符合市场需求的新产品，影响公司的经营业绩。 4、环保风险 公司环保合规情况良好，但随着公司生产规模的扩大以及国家环保标准的提高，公司仍然面临一定的环保风险。 四、税收优惠政策变化风险 本公司部分下属企业为高新技术企业，享受高新技术企业所得税减免优惠。但若高新技术企业复审未能通过，公司承担的税务成本将会增加。 五、汇率风险 汇率的波动将对公司进出口业务产生影响，从而对公司经营业绩产生一定的影响。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以2,213,328,480为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.25元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。 目录 第一节重要提示、目录和释义......................................................................................................2第二节公司简介和主要财务指标..................................................................................................9第三节管理层讨论与分析..............................................................................................................13第四节公司治理..............................................................................................................................31第五节环境和社会责任..................................................................................................................44第六节重要事项..............................................................................................................................62第七节股份变动及股东情况..........................................................................................................74第八节优先股相关情况..................................................................................................................81第九节债券相关情况......................................................................................................................82第十节财务报告..............................................................................................................................83 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的财务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原件。 四、上述文件的备置地点：广州珠江啤酒股份有限公司证券部。 释义 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 二、联系人和联系方式 三、信息披露及备置地点 四、注册变更情况 五、其他有关资料 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 □适用不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 九、非经常性损益项目及金额 适用□不适用 □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 中国啤酒行业已进入平稳发展阶段，啤酒行业竞争激烈，但啤酒消费结构性升级存在发展空间，啤酒行业高端化发展趋势明显。2023年，中国啤酒行业规模以上企业完成啤酒总产量3555.5万千升，同比增长0.3%（数据来源：国家统计局）。 公司在行业内拥有技术领先优势和卓越的产品质量，在华南地区具有较高的品牌知名度和影响力。公司顺应高端啤酒发展趋势，促进公司产品高端化升级。2023年，公司实现啤酒销量140.28万吨，同比增长4.79%。 二、报告期内公司从事的主要业务 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中食品及酒制造相关业的披露要求 公司主营业务为啤酒生产销售以及啤酒文化相关产业。报告期内，公司切实把高质量发展作为首要任务和总抓手，持续优化产品结构，积极开展降本增效等工作，推进企业高质量发展之路行稳致远。2023年，公司实现营业收入53.78亿元，同比增长9.13%；归属于上市公司股东的净利润6.24亿元，同比增长4.22%。 2023年，公司主要工作情况如下： （一）营销改革动力更加强劲 产品力升级强增长。公司高档啤酒产品销量同比增长15.96%。以行业领先的技术沉淀和实力推出首款超高端产品南越虎尊，发布980mL珠江原浆、新英式IPA、7鲜生珠江原浆等高端产品。 渠道力创新强渗透。开拓全国门店招商业务，构建高品质、深体验、重便捷的多元消费场景，以技术、设备、生产到营销整个供应链的高效协作以及线上平台合作，拓展渠道直链消费者。电商渠道销量同比增长19%。 管理力夯实强基础。推行全国经销商统筹管理，提升优质客户贡献度，增强“两支队伍”活力。优化并全面推广B2B订单系统，打通企业到经销商间的数据链路。持续推进O2O销售渠道项目二期营销数字化赋能项目，推动终端门店小程序和营销信息系统升级。聚焦市场督导，深化完善督导垂直管理体系。 品牌力提升强声量。深化“3+N”（雪堡、纯生、珠江+特色）品牌战略，拓展“啤酒+”模式。连续9年冠名赞助广东省男子篮球比赛，持续强化珠江纯生啤酒音乐派对IP，通过IP合作、联名产品、创意融合推广等方式拓宽品牌覆盖面。 （二）产业升级步伐更加稳健 酿造产业高端智能绿色升级。高端布局优化迈出坚实步伐，中山公司产能扩建、梅州公司新增纯生生产线、南沙公司新增980mL原浆产品生产线成功立项实施。智能制造深化激发强大动能，推进智能制造平台建设规划的研究与实施，应用新技术成果，构建互通互联的信息化矩阵。绿色低碳发展走出创新路径，公司积极推进光伏发电项目布局，绿电折算减排二氧化碳约5000吨；由沼气发电转变为沼气产热，减排二氧化碳约1300吨。3家企业获最高等级环保诚信企业（绿牌），南沙珠啤获评国家级绿色工厂。 文化产业提质扩容释放活力。项目建设“硬基础”不断夯实。聚焦“广州塔—琶洲”世界级地标商圈建设，持续打造珠江·琶醍啤酒文化创意艺术园区美食地标、潮流标杆、夜经济名片等属性，举办文化商业活动超200场。充分利用媒棚、锅炉文化广场等场地承接并开展多元品牌文化活动56场，沉淀潮流文化IP，丰富园区业态。 （三）科技创新能力更加活跃 发展新动能新优势不断形成，产品上新力转化力不断提升。2023年公司新增