智傲控股2023年度报告

香港联合交易所有限公司（“联交所”）GEM的特色 GEM乃为较于联交所上市的其他公司带有更高投资风险的中小型公司提供上市的市场。有意投资者应了解投资于该等公司的潜在风险，并应经过审慎周详考虑后方作出投资决定。 由于GEM上市公司一般为中小型公司，在GEM买卖的证券可能会承受较于联交所主板买卖的证券为高的市场波动风险，同时亦无法保证在GEM买卖的证券会有高流通量的市场。 香港交易及结算所有限公司及联交所对本报告内容概不负责，对其准确性或完整性亦不发表任何声明，并明确表示，概不对因本报告全部或任何部分内容而产生或因倚赖该等内容而引致的任何损失承担任何责任。 本报告乃遵照联交所GEM证券上市规则（“GEM上市规则”）的规定而提供有关智傲控股有限公司（“本公司”）及其附属公司（统称“本集团”）的资料，本公司董事（“董事”）愿就本报告共同及个别承担全部责任。董事经作出一切合理查询后确认，就彼等深知及确信，本报告所载的资料在各重大方面均属准确及完整，且无误导或欺诈成分，及本报告并无遣漏其他事宜致使本报告或当中所载任何内容有误导成分。 目录 公司资料 3 主席报告 5 管理层讨论及分析 6 董事及高级管理层的履历详情 14 企业管治报告 16 董事会报告 35 财务资料概要 43 独立核数师报告 44 综合损益及其他全面收益表 50 综合财务状况表 51 综合权益变动表 52 综合现金流量表 54 综合财务报表附注 55 智傲控股有限公司二零二三年年报02 董事会 执行董事 刘漪先生黄健颖先生 独立非执行董事 乐美君女士金柏霆先生陆奕先生 董事委员会审核委员会陆奕先生（主席） 乐美君女士金柏霆先生 薪酬委员会 乐美君女士（主席）金柏霆先生 陆奕先生 提名委员会刘漪先生（主席）乐美君女士 金柏霆先生陆奕先生 核数师 华普（香港）会计师事务所有限公司执业会计师 香港 夏悫道18号海富中心1座6楼603A室 香港股份过户登记分处 卓佳证券登记有限公司香港 夏悫道16号 远东金融中心17楼 主要往来银行 恒生银行 香港上海汇丰银行有限公司 上海商业储蓄银行股份有限公司 公司秘书 吴恺盈女士 授权代表 刘漪先生吴恺盈女士 合规主任 刘漪先生 注册办事处 MaplesCorporateServicesLimitedPOBox309,UglandHouse GrandCayman,KY1-1104CaymanIslands 总部及主要营业地点 中华人民共和国浙江省 杭州市临平区 南苑街道雪海路552号 总办事处及香港主要营业地点 香港 马宝道41–47号华宝商业大厦5楼07号办公室单位 有关香港法律之法律顾问 德恒律师事务所（香港）有限法律责任合伙香港 中环 皇后大道中5号衡怡大厦28楼 开曼群岛股份过户登记代理 MaplesFundServices(Cayman)LimitedPOBox1093,BoundaryHall CricketSquare GrandCaymanKY1-1102CaymanIslands GEM股份代号 8282 公司网站 www.gameone.com.hk 各位股东： 本人谨代表本公司董事会（“董事会”）欣然呈报本公司及其附属公司（统称“本集团”）截至2023年12月31日止年度的年度业绩。 概览 于截至2023年12月31日止财政年度，本集团录得净亏损约33.0百万港元，而于2022年同期则录得净亏损约11.1百万港元。亏损扩大乃主要由于：(1)本集团特许手机游戏的游戏营运收入减少，以致本集团于2023年的毛利较2022年减少9.4百万港元；(2)员工成本及办公用品等开支增加，以致本集团于2023年的行政开支增加11.7百万港元；及 (3)于截至2023年12月31日止年度确认无形资产的减值亏损约5.6百万港元。 未来前景 于2022年我们已经在浙江省杭州市临平区设立总部：浙江智傲控股集团有限公司（“浙江智傲”）。这家公司在2023年 被杭州市政府评为杭州市总部企业。我们通过2023年全年的市场开拓，已经在中国大陆市场打开了局面，扩大了营收水平。我们的网络安全技术服务已经与中国大陆地区的多家银行签订了合约并取得了收入。我们将依托杭州的总部深入研究如何扩大在中国大陆的市场份额。 致谢 本人谨代表董事会，向股东及业务伙伴表达谢意，感谢彼等的支持和意见，以及对公司发展方向和策略的认同。本人亦须向各工作岗位的员工致谢，彼等付出的努力和热诚推动本公司更加完美。董事会及本公司全体员工定当继续致力完善我们的服务，为股东提供最大的回报。 刘漪 主席兼执行董事 香港，2024年3月21日 业务回顾及展望 我们是综合游戏开发、营运及发行的游戏商，专注于香港及中国台湾市场。我们主要透过我们的游戏分销平台以及其他第三方分销平台于香港及中国台湾营运和发行我们自行╱协作开发的游戏及特许游戏。我们向玩家收取款项的方式为透过自有游戏平台、AppleStore及GooglePlay等第三方分销平台，或第三方付款供应商，包括出售预付游戏卡╱券的便利店。我们认为，该等游戏行业价值链的上下游服务的集成为我们提供一个更好的市场地位。自2022年起， 我们已在中华人民共和国（“中国”）市场发展与开发及营销电子商务及网络安全技术有关的业务。我们提供技术服务， 向电子商务客户收取款项，并帮助该等客户增加在抖音及快手平台的销售额。我们向网络安全客户提供软件服务，帮助彼等避免网络攻击。 于2022年我们已经在浙江省杭州市临平区设立总部浙江智傲。我们通过2023年全年的市场开拓，已经在中国大陆市场打开了局面，扩大了营收水平。我们开始在中国提供软件服务。 于截至2023年12月31日止财政年度，本集团录得净亏损约33.0百万港元，而于2022年同期则录得净亏损约11.1百万港元。亏损扩大乃主要由于：(1)本集团特许手机游戏的游戏营运收入减少，以致本集团于2023年的毛利较2022年减少9.4百万港元；(2)员工成本及办公用品等开支增加，以致本集团于2023年的行政开支增加11.7百万港元；及 (3)于截至2023年12月31日止年度确认无形资产的减值亏损约5.6百万港元。 本集团面临的主要风险及不明朗因素 本集团深知风险管理常规的重要性。因此，本集团竭力有效及高效地降低营运及财务风险。 本集团面临的主要风险、挑战及不明朗因素包括：(i)手机游戏行业竞争激烈；(ii)游戏行业受制于日新月异的技术变革，可使我们的游戏变得过时或对我们客户而言不具吸引力；(iii)我们可能无法延长现有特许游戏的特权期限或引入新特许游戏，将对我们的收益造成重大不利影响；(iv)我们依靠关键人员，倘我们失去主要执行人员及雇员的服务，我们的业务可能严重受阻；(v)中国电子商务市场竞争激烈，导致毛利润低下；及(vi)网络攻击的发展将要求我们不断升级软件及技术技能。 有关本集团的金融风险管理目标及政策，可参阅综合财务报表附注35。 财务回顾 收益 本集团的收益由2022年同期约91.3百万港元增加约19.2%至截至2023年12月31日止年度约108.8百万港元，主要归因于中国大陆软件及技术服务产生的收入增加。 下表载列于所示期间按收益类型划分的收益绝对值及占收益百分比的明细： 截至12月31日止年度 2023年 2022年 千港元 % 千港元 % 来自游戏经营及发行的收入 40,500 37.3 57,573 63.1 专利权费收入 805 0.7 3,492 3.8 特许费收入 137 0.1 557 0.6 软件服务收入 67,374 61.9 29,678 32.5 合计 108,816 100 91,300 100 所提供服务成本 本集团提供服务的成本由截至2022年12月31日止年度约67.8百万港元增加约39.7%至截至2023年12月31日止年度约94.7百万港元，主要归因于以下综合影响：(i)中国大陆软件服务相关成本增加约28.8百万港元；(ii)渠道费用减少约 5.8百万港元；(iii)专利权费开支减少约5.9百万港元；及(iv)截至2023年12月31日止年度的无形资产摊销增加约7.6百万港元。 毛利及毛利率 本集团的毛利由截至2022年12月31日止年度约23.5百万港元减少约40.0%至截至2023年12月31日止年度约14.1百万港元，主要由于本集团特许手机游戏的游戏营运收入减少所致。 本集团截至2023年12月31日止年度的毛利率约为12.9%，较截至2022年12月31日止年度的毛利率约25.7%减少约 12.8个百分点。毛利率减少乃主要由于特许手机游戏营运服务毛利率较低所致。 其他亏损净额 本集团截至2023年12月31日止年度的其他亏损为约5.6百万港元。该金额指截至2023年12月31日止年度无形资产确认╱撇销的减值亏损，主要由于本集团来自特许手机游戏的游戏运营表现未能符合管理层的预期，部分特许手机游戏已终止且无法于本年度上线。 销售开支 本集团的销售开支由截至2022年12月31日止年度约21.1百万港元减少约15.2%至截至2023年12月31日止年度约 17.9百万港元，主要归因于本集团的广告开支减少。 行政开支 本集团的行政开支由截至2022年12月31日止年度约16.8百万港元增加约69.0%至截至2023年12月31日止年度约 28.4百万港元，主要归因于员工成本及办公用品开支增加。 本年度亏损 本集团截至2023年12月31日止年度录得亏损约33.0百万港元，而2022年同期录得亏损约11.1百万港元，主要归因于 (1)本集团于2023年的毛利较2022年减少9.4百万港元，原因是本集团来自特许手机游戏的游戏运营收入减少；(2)本集团于2023年的行政开支增加11.7百万港元，原因为员工成本及办公室用品等开支增加；及(3)截至2023年12月31日止年度确认无形资产减值亏损约5.6百万港元。 资本架构 本集团的股份已于2016年1月13日（“上市日期”）在GEM顺利上市。本集团股本仅包括普通股。 于2023年12月18日，本公司股本中每十股每股面值0.01港元的已发行及未发行普通股合并为本公司股本中一股每股面值0.1港元的普通股（“股份合并”）。紧随股份合并后，本公司的法定股本为10,000,000港元，分为100,000,000股每股面值0.1港元的股份，其中24,000,000股合并股份已予发行。有关详情，请参阅本公司日期为2023年11月21日的公告及本公司日期为2023年11月30日的通函。 于2023年12月31日，本公司的已发行股本为2.4百万港元，而其已发行普通股数目为24,000,000股，每股面值为0.1 港元。 于2024年1月24日，本公司已发行股本数目因供股（“供股”）完成而增至36,000,000股本公司股份。有关供股详情，请参阅本公司日期为2024年1月2日的供股章程（“供股章程”）。 流动资金、财务资源及拨资 我们主要透过经营活动所产生的现金为我们的营运提供资金。于截至2023年12月31日止年度，我们并无任何银行借款。于2023年12月31日，我们有现金及现金等价物约4.7百万港元（2022年12月31日：约27.3百万港元）为银行及手头现金。本集团于截至2023年12月31日止年度并无安排银行融资。 我们的现金主要用途一直为并预期继续为经营成本及资本开支。 供股及所得款项净额用途 于2023年11月21日，本公司宣布其建议透过供股，按本公司股东（“股东”）于记录日期每持有两股现有股份获发一股 供股股份的基准，以认购价每股供股股份（“供股股份”）1.10港元发行12,000,000股供股股份（于缴足股款后与普通股享有同等权利）的方式筹集约13.2百万港元（未扣除开支约1.0百万港元）。供股于2024年1月24日完成，届时共发行 12,000,000股供股股份，占本公司已发行股本（经