树熊金融集团 年报 2023

香港聯合交易所有限公司（「聯交所」）GEM的特色 GEM的定位，乃為中小型公司提供一個上市的市場，此等公司相比起其他在聯交所上市的公司帶有較高投資風險。有意投資的人士應了解投資於該等公司的潛在風險，並應經過審慎周詳的考慮後方作出投資決定。 由於GEM上市公司普遍為中小型公司，在GEM買賣的證券可能會較於主板買賣之證券承受較大的市場波動風險，同時無法保證在GEM買賣的證券會有高流通量的市場。 香港交易及結算所有限公司及聯交所對本報告之內容概不負責，對其準確性或完整性亦不發表任何聲明，並表明不會就本報告全部或任何部分內容而產生或因倚賴該等內容而引致之任何損失承擔任何責任。 本報告（樹熊金融集團有限公司（「本公司」）各董事（「董事」）願共同及個別對此負全責）乃遵照《聯交所GEM證券上市規則》（「GEM上市規則」）的規定而提供有關本公司的資料。董事經作出一切合理查詢後確認，就彼等所知及所信：本報告所載資料在所有重大方面均準確完整及沒有誤導或欺詐成份；及概無遺漏其他事宜，致使本報告中任何聲明或本報告帶有誤導成份。 目錄 公司資料2 摘要3 五年財務概要5 主席報告6 管理層討論及分析8 董事及高級管理層簡介16 企業管治報告18 環境、社會及管治報告28 董事會報告44 獨立核數師報告51 綜合損益及其他全面收益表57 綜合財務狀況報表58 綜合權益變動表60 綜合現金流量表61 綜合財務報表附註63 公司資料 主席 關加晴女士 董事 執行董事 辛懿錦女士 譚汐茵女士 非執行董事 關加晴女士 獨立非執行董事 洪祖星先生 陸建廷先生吳華良先生 公司秘書 謝志成先生 審核委員會 吳華良先生（委員會主席） 洪祖星先生 陸建廷先生 提名委員會 關加晴女士（委員會主席） 洪祖星先生 吳華良先生 薪酬委員會 吳華良先生（委員會主席） 關加晴女士 洪祖星先生 授權代表 關加晴女士 謝志成先生 監察主任 關加晴女士 註冊辦事處 CricketSquare HutchinsDrive P.O.Box2681 GrandCayman,KY1-1111CaymanIslands 總辦事處及主要營業地點 香港灣仔 告士打道108號光大中心 13樓01-02室 主要股份過戶登記處 Suntera(Cayman)LimitedSuite3204,Unit2A,Block3 BuildingD,P.O.Box1586,GardeniaCourtCamanaBay,GrandCayman,KY1-1100CaymanIslands 香港股份過戶登記分處 聯合證券登記有限公司香港 北角英皇道338號華懋交易廣場2期33樓3301-04室 核數師 天職香港會計師事務所有限公司 主要往來銀行 恒生銀行有限公司 中國銀行（香港）有限公司創興銀行有限公司 上市資料 香港聯合交易所有限公司GEM股份代號：8226 本公司網站 www.koala8226.com.hk 樹熊金融集團有限公司年報20232 摘要 關於我們 ▲何博欣•《樹熊交易員》 樹熊金融集團有限公司（股份代號：8226)為一間於聯交所GEM上市之公司。我們專門為貴客提供全面的金融服務，包括(i)證券經紀；(ii)包銷及配售；(iii)資產管理；(iv)放債；(v)證券投資及(vi)物業投資。我們透過附屬公司，持續地向市場提供這些服務，建立了優良信譽，卓越可靠。憑藉多年來的成功經營，樹熊金融集團已扎根香港，成為領先的全方位金融集團之一。 3樹熊金融集團有限公司年報2023 摘要（續） 財務摘要 截至二零二三年十二月三十一日止年度， •本集團收益約30,600,000港元（二零二二年：23,500,000港元），增幅約為30.2%； •毛利約29,600,000港元（二零二二年：21,700,000港元）； •本年度淨溢利約9,200,000港元（二零二二年：淨虧損57,900,000港元）；及 •董事會並不建議派發末期股息（二零二二年：無）。 營銷活動 為提高品牌知名度，我們積極參與營銷活動，例如參與或贊助研討會等與投資有關的活動。這些活動提供機會讓我們樹立品牌形象，並與目標受眾建立關係。此外，我們還贊助了若干線上金融媒體平台，如擁有大量訂閱者及追隨者的「uptv財經」及「Sunchannel」。 除此以外，我們亦與在香港廣受歡迎且歷史悠久的財經電台「新城財經台」攜手合作。通過贊助，我們希望接觸廣大聽眾，鞏固我們在金融行業的品牌實力。我們亦與知名藝人合作，邀請他們擔任本集團的代言人，藉此加強品牌信譽及吸引力。 為提升我們品牌的知名度，我們正推出各式各樣的活動，如廣告、公關活動及贊助。這些計劃旨在吸引新客戶，確保業務流量穩定，促進我們的長期可持續發展。 我們鼎力支持慈善工作，以此彰顯對社區的承諾。近日，我們有幸以貴賓團隊身份參與由香港公益金舉辦的「2022/2023年度港島、九龍區百萬行」活動。我們深信有必要回饋社會，並致力通過慈善工作帶來正面影響。 插畫合作 我們與90後新進畫家何博欣攜手合作，全力支持本地藝術創作，同時提升我們品牌的活力形象。何博欣擅長繪畫大型油彩、粉彩畫及數碼插畫，富有藝術才華。她的創作風格獨特，用色豐富，展現著她靈敏的觸覺及幽默活潑的個性。 何博欣在是次合作中特意為本集團設計插畫《樹熊交易員》。這件藝術作品體現我們對金融行業的奉獻，以及我們敢於變革創新的承諾。我們希望將本地藝術揉合至品牌當中，藉此與受眾對象建立更深層次的聯繫，留下持久印象。 我們對是次合作感到雀躍，深信這不僅能支持本地藝術社群，更能提升我們品牌的知名度，並與目標受眾產生共鳴。 樹熊金融集團有限公司年報20234 五年財務概要 綜合業績、資產、負債及本公司擁有人應佔權益之概要如下： 本集團綜合業績 二零一九年二零二零年二零二一年二零二二年二零二三年 千港元千港元千港元千港元千港元 收益服務成本 38,957 (2,261) 23,372 (1,686) 25,862 (1,553) 23,499 (1,846) 30,559 (1,009) 毛利 36,696 21,686 24,309 21,653 29,550 其他收入、收益及虧損淨額 1,579 2,756 90,698 (77,500) (4,229) 銷售及分銷費用 (53) (748) (450) (450) – 行政開支 (24,782) (16,274) (14,619) (12,910) (12,864) 財務費用 (1,057) (1,600) (1,911) (135) (488) 除稅前溢利╱（虧損） 12,383 5,820 98,027 (69,342) 11,969 所得稅（開支）╱抵免 (2,321) (819) (15,365) 11,470 (2,792) 本年度溢利╱（虧損） 10,062 5,001 82,662 (57,872) 9,177 非控股權益 (1,016) (737) (1,885) (1,551) (1,432) 本公司擁有人應佔溢利╱（虧損） 9,046 4,264 80,777 (59,423) 7,745 綜合資產、負債及權益 二零一九年二零二零年二零二一年二零二二年二零二三年 千港元千港元千港元千港元千港元 總資產 378,907 416,137 493,619 478,246 474,004 總負債 (111,280) (143,509) (130,158) (91,241) (77,822) 總資產減總負債 267,627 272,628 363,461 387,005 396,182 非控股權益 (8,042) (8,779) (10,413) (8,001) (4,717) 本公司擁有人應佔權益 259,585 263,849 353,048 379,004 391,465 5樹熊金融集團有限公司年報2023 主席報告 各位股東： 本人謹此代表董事會（「董事會」），欣然呈報樹熊金融集團有限公司及其附屬公司（統稱「本集團」）截至二零二三年十二月三十一日止年度之本集團年度報告。 末期業績概覽 本集團業務主要涉及證券經紀、股份配售、包銷服務及放債。我們欣然宣佈，本年度錄得淨溢利約9,200,000港元，較二零二二年同期錄得的淨虧損約57,900,000港元大幅增加。淨溢利大幅好轉，乃由於本年度利息收入增加及於去年確認的出售上市證券之虧損大幅減少。 業務概覽 縱觀本年度，我們秉承追求卓越、恪守誠信、讓客戶稱心滿意等核心價值。我們致力提供優秀卓絕的金融服務，適應各種市場情況，並因應我們於香港的尊貴客戶不斷變化的需求，提供各類更貼心的產品服務。 (i)金融服務分部 過去一年，香港股市面臨重重挑戰，市場受到中國房地產債務問題、全球地緣政治衝突、全球各主要中央銀行實施的貨幣政策等外部因素影響。這導致我們的證券經紀收入以及配售及包銷佣金收入錄得減少。然而，受惠於利率及保證金應收款項上升，我們的保證金融資業務之利息收入卻有所增加。儘管面對這些挑戰，我們仍然致力成為全方位金融服務公司，努力擴大我們的金融服務範圍，並為長遠增長培養新客戶。我們將繼續分配資源至此分部，並預期此分部將能在可見未來成為我們的主要增長動力。 (ii)放債 我們的放債分部錄得利息收入顯著增加。收入增長乃受我們的應收貸款增加所帶動，有關款項由約43,200,000港元增加至約68,800,000港元。儘管如此，我們仍謹慎地監察本集團面臨的信貸風險，並採取審慎保守的方法來評估及審閱每筆借款。我們將繼續以風險管理為先，並確保負責任的放債常規遵循香港的監管環境。 樹熊金融集團有限公司年報20236 主席報告（續） 展望 董事會意識到，行業整體前景及本集團所處的經營環境於來年極具挑戰。香港繼續面臨各種經濟及監管挑戰，包括地緣政局尚未明朗及市場形勢不斷變化。然而，我們仍致力嚴格控制風險，加強內部管理，運用優勢資源，制定謹慎的投資策略，為股東創造更佳回報。我們將保持靈活，適應市場發展，同時繼續專注於長遠可持續發展及業務增長。 感謝 本人謹此衷心感謝本集團所有員工於年內辛勤工作、竭誠奉獻，孜孜不倦。最後，本人謹向所有作出堅定支持的業務夥伴、客戶及股東表示衷心感謝。 主席 關加晴 香港，二零二四年三月二十二日 7樹熊金融集團有限公司年報2023 管理層討論及分析 業務回顧 年內，本集團業務主要由四大經營業務分部組成，即(i)證券經紀業務、(ii)放債業務、(iii)證券投資業務；及(iv)物業投資業務。 證券經紀業務 本集團透過其附屬公司樹熊證券有限公司（「樹熊證券」）開展證券經紀業務，其獲授權可進行證券及期貨條例（「證券及期貨條例」）項下第1類（證券交易）及第4 類（就證券提供意見）受規管活動。樹熊證券擁有在或透過聯交所進行買賣的資格，並為香港中央結算有限公司參與者。 www.koalasecurities.com.hk 樹熊證券成立於二零一五年，為香港金融服務行業具規模的綜合證券經紀商，主要為客戶提供(i)經紀服務；(ii)保證金及短期首次公開發售融資；及(iii)配售及包銷服務。 截至二零二二年及二零二三年十二月三十一日止年度的收益細分如下： 二零二三年千港元 二零二二年千港元 經紀服務收益 1,061 2,658 保證金融資收益 18,534 9,958 配售及包銷收益 3,030 6,479 22,625 19,095 為進一步提高來自經紀及保證金融資服務的收益，本集團於年內擴大保證金融資服務能力，為希望以保證金方式購買證券的客戶預留更多資金。董事會預計，該分部將成為本集團的主要增長動力之一。 年內，此業務分部之收益約為22,600,000港元，與二零二二年同期收益約19,100,000港元相比微升，佔本集團年內收益約74.0%（二零二二年：81.3%）。 樹熊金融集團有限公司年報20238 管理層討論及分析（續） 業務回顧（