藏格矿业：2023年年度报告

诚信经营，科学发展，优质高效，服务社会，为社会创造价值，实现公司、股东和员工利益最大化 Honest operation, scientific development, high quality and efficiency, serve the society,create value for the society, and maximize the interests of the company, shareholders and employees 目录 第一节 重要提示和释义............................................... 004第二节 公司简介和主要财务指标................................ 007第三节 管理层讨论与分析........................................... 012第四节 公司治理.......................................................... 049第五节 环境和社会责任............................................... 069第六节 重要事项.......................................................... 074第七节 股份变动及股东情况....................................... 086第八节 优先股相关情况............................................... 092第九节 债券相关情况.................................................. 094第十节 财务报告.......................................................... 096 01 重要提示和释义 重要提示 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人肖宁、主管会计工作负责人田太垠及会计机构负责人（会计主管人员）刘威声明 ：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本年度报告所涉及的未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 公司在本报告“第三节 管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望（四）可能面对的风险”中，详细描述了公司未来经营可能面临的主要风险，敬请广大投资者查阅并注意投资风险。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为 ：以 1,570,514,082 为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 8.00 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积金转增股本。 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 （四）在其他证券市场公布的年度报告。 释义 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 二、联系人和联系方式 三、信息披露及备置地点 四、注册变更情况 五、其他有关资料 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构□适用 √不适用公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问□适用 √不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□是 √否 注 ：2022 年相关财务数据的调整系因为公司根据《企业会计准则解释第 16 号》( 财会 (2022)31 号 ) 的相关要求，进行调整所致。详见第十节财务报告附注五、43、重要会计政策和会计估计。 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性 □是 √否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 □是 √否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 九、非经常性损益项目及金额 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况 ： 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用 √不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 03 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中化工行业的披露要求 公司自 2002 年成立以来，立足青藏高原，依托 724.35 平方公里的察尔汗盐湖资源，专注于国家战略性矿产资源钾锂的投资和开发，以及氯化钾、电池级碳酸锂产品的生产和销售。 （一）公司所属行业情况说明 钾是农作物生长所需的重要养料。粮食安全关乎经济发展、社会稳定和国家安全，粮食安全战略支撑国内化肥需求稳步增长。同时，近年来全球粮价上行提高各国粮食安全意识，有望带动全球范围的钾肥需求提升。 锂是新能源汽车、储能、消费电子等行业所需的核心原材料。2024 年政府工作报告提出要扎实开展“碳达峰十大行动”，大力发展绿色低碳经济、积极稳妥推进碳达峰碳中和。在全球降碳趋势下，上游锂资源成长性显现，锂需求增长刚性。 （二）报告期内相关政策 （三）报告期内钾肥行业情况 1、全球钾盐情况 根据美国地质勘探局（USGS）统计，2022 年全球探明钾盐储量大于 35 亿吨（不含死海资源量），其中加拿大、白俄罗斯、俄罗斯居前三位，分别占 31%、21% 和 11%。从资源分布来看，加拿大、俄罗斯和白俄罗斯资源量占到全球的 64%。中国钾盐储量 3.5 亿吨，占世界钾盐储量的 10%，排名第四。为此，利用有限资源在最大程度上满足国内钾肥需求，我国钾肥企业需坚持科学规划、合理开采。 2、国内钾盐情况 （1）国内钾盐资源分布 我国钾资源以含钾卤水为主，集中在青海柴达木盆地（80%）、新疆罗布泊盐湖地区（16%）。其中察尔汗矿区是我国目前探明储量最大的钾矿，也是我国最大的钾肥工业基地。 （2）国内氯化钾市场需求情况 钾肥主要用于农业生产，需求受到耕地面积、农产品价格等多方面因素影响。我国是农业和人口大国，2023 年国内经济复苏促进农业增长，钾肥需求量较高。据卓创资讯数据，2023 年中国氯化钾表观消费量达 1,672 万吨。 （3）国内钾肥产能情况 为保护西北盐湖的生态系统，我国对钾肥扩产较为谨慎。资源型钾肥企业目前集中度较高，仅有 30 家，其中有 3 家可达到年产百万吨。稳定的竞争格局有利于统一、合理且科学地规划国内钾肥资源的开采。 （4）钾肥进口情况 我国用 60 年实现了钾肥从完全依赖进口到自给率上升到 50% 以上，国产钾肥产能产量增长迅猛。但我国作为农业、人口大国，钾盐需求量高，导致我国钾盐供需存在缺口，加强国际贸易合作依然是解决国内钾肥供应的重要战略方式。 我国为世界第三大钾肥进口国，从进口数量来看，我国平均每年进口钾肥 700-900 万吨，受政治经济局势影响，2023年钾肥进口创新高，突破 1,000 万吨。从国别来看，我国主要向白俄罗斯和俄罗斯进口钾肥，两国占比超过 50%。 国家针对供需矛盾突出的钾肥行业，制定“三分之一国产、三分之一进口、三分之一境外生产基地”的发展战略，鼓励国内企业出海寻找资源。 （5）国内氯化钾价格走势 作为基础性原料，氯化钾价格波动幅度明显，受气候、行业供需、政策法规、国际贸易等多方面因素影响。 现货价格方面，2023 年氯化钾价格波动较大。上半年受社会库存上升、白俄罗斯钾肥供应增加，淡季囤货意愿下降等多方面因素，价格回落。下半年，在市场需求拉动下氯化钾价格缓慢回暖。 （四）报告期内锂盐行业情况 1、全球锂盐情况 根据美国地质勘探局（USGS）最新统计，2022 年全球已探明的锂资源储量约为 2,600 万吨。智利居于首位，储量约为930 万吨，占比 36% ；澳大利亚居于次席，储量 620 万吨，占比 24% ；阿根廷、中国分列 3、4 位，储量均为 270、200 万吨，占比 10%、8%。 2、国内锂盐情况 我国锂资源储量以盐湖卤水为主，约占我国锂资源的 79%，主要集中在青海和西藏地区。其他锂资源则以锂辉石和锂云母等硬岩型状态分布，锂辉石资源主要集中在四川甘孜州和阿坝州，锂云母资源则主要集中在江西宜春地区。 （1）国内锂盐供给情况 根据中国有色金属工业协会锂业分数据，2023 年我国碳酸锂产量 51.79 万吨，同比增长 31.1% ；氢氧化锂产量 31.96 万吨，同比增长 30.1%，国内锂盐产量稳步上升。 信息来源 ：WIND、中国有色金属工业协会锂业分会 （2）国内锂盐需求情况 目前锂盐主要用于锂离子电池的生产以及少数传统工业 , 其中锂离子电池按照终端用途可分为动力电池、储能电池与消费电池三大类。其中，动力电池和储能电池是锂盐需求飞速增长的重要驱动力。 中汽协数据显示，2023 年我国新能源汽车产销量分别达 958.7 万辆和 949.5 万辆，同比分别增长 35.83% 和 37.88%，市场渗透率达 31.55%，较 2022 年提升 5.9%。新能源汽车销量节节攀升，推动动力电池装机持续增长。 过去 5 年间，我国储能锂离子电池市场保持飞速增长，产量由 2018 年的 8GWh 提升至 2023 年的 206GWh，5 年复合增长率达 91.49%，储能爆发式增长驱动锂盐行业的快速增长。 （3）国内碳酸锂价格走势 碳酸锂价格受下游需求、政治局势与政策法规等多方因素影响，近几年价格波动剧烈。2023 年碳酸锂全年价格呈现下跌趋势，由年初的 50.97 万元 / 吨跌至年末 9.69 万元 / 吨。 2023 年 7 月碳酸锂期货合约在广州期货交易所上市，以期货价格为指引的新定价体系为国内锂盐市场提供了一个公开、权威的价格参考。与此同时，上游锂盐生产企业也采取科学、合理的生产规划模式，进一步平滑价格波动。 2024 年 2 月 29 日，中共中央政治局第十二次集体学习会议指出，要适应能源转型需要，进一步建设好新能源基础设施网络，推进电网基础设施智能化改造和智能微电网建设，提高电网对清洁能源的接纳、配置和调控能力。加快构建充电基础设施网络体系，支撑新能源汽车快速发展。锂盐作为电动车、储能产业链最优质的战略资产之一，高成长性并未改变，行业未来可期。 二、报告期内公司从事的主要业务 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中化工行业的披露要求主要原材料的采购模式 单位 ：元 原材料价格较上一报告期发生重大变化的原因不适用能源采购价格占生产总成本 30% 以上□适用 √不适用主要能源类型发生重大变化的原因不适用主要产品生产技术情况 主要化工园区的产品种类情况 报告期内正在申请或者新增取得的环评批复情况 √适用 □不适用 2023 年公司申请办理了危险废物库房项目