2022 财务摘要

2022年全年业绩财务摘要 关键数字 财务审查 截至12月31日的年度 以百万瑞士法郎计算，每股收益数据除外 2022 2021 Sales 7,117 6,684 毛利润 2,762 2,855 占销售额的百分比 38.8% 42.7% EBITDAa 1,476 1,482 占销售额的百分比 20.7% 22.2% 营业收入 1,112 1,089 占销售额的百分比 15.6% 16.3% 归属于非控股权益的收入 – – 归属于母公司股东的收入 856 821 占销售额的百分比 12.0% 12.3% 每股收益-基本(瑞士法郎) 92.83 89.03 每股收益-摊薄（瑞士法郎） 92.51 88.37 经营现金流 948 1,288 占销售额的百分比 13.3% 19.3% 自由现金流b 479 843 占销售额的百分比 6.7% 12.6% a)EBITDA定义为利息前利润（以及其他财务收入（费用），净额），税收，折旧和摊销前利润，对应于长期资产折旧，摊销和减值前的营业收入。 b)自由现金流量是指扣除净投资、支付的利息、租赁付款和买卖自身权益工具后的经营性现金流量。 截至12月31日的六个月 以百万瑞士法郎计算，每股收益数据除外 2022 2021 Sales 3,465 3,311 毛利润 1,303 1,375 占销售额的百分比 37.6% 41.5% EBITDAa 660 673 占销售额的百分比 19.0% 20.3% 营业收入 481 476 占销售额的百分比 13.9% 14.4% 归属于股权非控股权益的收入 – – 归属于母公司股东的收入 416 340 占销售额的百分比 12.0% 10.3% 每股收益-基本(瑞士法郎) 45.09 36.84 每股收益-摊薄（瑞士法郎） 44.99 36.58 经营现金流 817 873 占销售额的百分比 23.6% 26.4% 自由现金流b 626 657 占销售额的百分比 18.1% 19.8% a)EBITDA定义为利息前利润（以及其他财务收入（费用），净额），税收，折旧和摊销前利润，对应于长期资产折旧，摊销和减值前的营业收入。 b)自由现金流量是指扣除净投资、支付的利息、租赁付款和买卖自身权益工具后的经营性现金流量。 GROUP 截至12月31日的年度 百万瑞士法郎 2022 2021 向第三方销售 7,117 6,684 EBITDAa 1,476 1,482 占销售额的百分比 20.7% 22.2% 一次性项目 (10) (22) 可比息税折旧及摊销前利润 1,486 1,504 占销售额的百分比 20.9% 22.5% 营业收入 1,112 1,089 占销售额的百分比 15.6% 16.3% a）EBITDA定义为利息前利润（以及其他财务收入（费用），净额），税收，折旧和摊销前利润，对应于长期资产折旧，摊销和减值前的营业收入。 精致与美丽 截至12月31日的年度 百万瑞士法郎 2022 2021 向第三方销售 3,256 3,091 EBITDAa 698 696 占销售额的百分比 21.4% 22.5% 一次性项目 (4) (2) 可比息税折旧及摊销前利润 702 698 占销售额的百分比 21.6% 22.6% 营业收入 558 547 占销售额的百分比 17.1% 17.7% a）EBITDA定义为利息前利润（以及其他财务收入（费用），净额），税收，折旧和摊销前利润，对应于长期资产折旧，摊销和减值前的营业收入。 味道和福利 截至12月31日的年度 百万瑞士法郎 2022 2021 向第三方销售 3,861 3,593 EBITDAa 778 786 占销售额的百分比 20.1% 21.9% 一次性项目 (6) (20) 可比息税折旧及摊销前利润 784 806 占销售额的百分比 20.3% 22.4% 营业收入 554 542 占销售额的百分比 14.4% 15.1% a）EBITDA定义为利息前利润（以及其他财务收入（费用），净额），税收，折旧和摊销前利润，对应于长期资产折旧，摊销和减值前的营业收入。 合并财务报表 合并损益表 截至12月31日的年度 综合收入水平表 截至12月31日的年度 数百万瑞士法郎，除了每股收益数据 2022 2021 Sales 7,117 (4,355) 2,762 38.8% 6,684 销售成本 (3,829) 毛利润 2,855 占销售额的百分比 42.7% 销售、营销和分销费用 (907) (522) (200)1147(79)1,11215.6% (921) 研究和产品开发费用 (562) 管理费用 (239) 合营企业和联营企业业绩份额 2 其他业务收入 35 其他营业费用 (81) 营业收入 1,089 占销售额的百分比 16.3% 融资成本 (100)(84) (94) 其他财务收入（费用）净额 (30) 税前收入 928 965 所得税 (72) (144) 本期收入 856 821 归因归属于非控股权益的收入 –856 12.0% – 归属于母公司股东的收入 821 占销售额的百分比 12.3% 每股收益−基本（CHF） 92.83 89.03 每股收益−稀释（瑞士法郎） 92.51 88.37 百万瑞士法郎 2022 2021 本期收入 856 821 可以重新分类到损益表的项目现金流量套期公允价值变动净额 1878(14) 54 从权益中剔除并在合并利润表中确认的收益(亏损) 9 所得税变动 (4) 国外业务折算产生的汇兑差额境外业务净资产套期工具产生的公允价值变动 57(298)1 42 货币换算的变化 (31) 所得税变动 (2) 不会重新分类到损益表的项目定义的福利养老金计划重新计量离职后福利义务的收益(损失) 153(23) 222 所得税变动 (40) 本期其他综合收益 71 250 本期综合收益总额 927 1,071 归因归属于非控股权益的综合收益总额 –927 – 归属于母公司股东的综合收益总额 1,071 合并财务状况表 截至12月31日 百万瑞士法郎 12月31日2022 12月31日2021a Assets现金和现金等价物 47521131,5121,42371641283,707 274 衍生金融工具 16 通过损益表以公允价值计量的金融资产 4 应收账款-贸易 1,464 Inventories 1,380 流动资产 57 预付款 65 其他流动资产 147 流动资产 3,407 衍生金融工具 1442,2934,64611222286532467,802 37 物业、厂房和设备 2,301 无形资产 4,857 递延所得税资产 182 离职后福利计划资产 69 通过损益表以公允价值计量的金融资产 297 在合营企业中的权益和在联营企业中的投资 37 其他非流动资产 247 非流动资产 8,027 总资产 11,509 11,434 百万瑞士法郎 12月31日2022 12月31日2021a 负债和权益短期债务 356 70 861 164123 122 92661,971 429 衍生金融工具 37 应付账款-贸易和其他 1,008 应计工资和工资税 235 流动税项负债 188 金融负债-自有权益工具 148 Provisions 13 其他流动负债 264 流动负债 2,322 衍生金融工具 184,649751772701125,301 61 长期债务 4,244 Provisions 83 离职后福利计划负债 371 递延所得税负债 285 其他非流动负债 127 非流动负债 5,171 负债总额 7,272 7,493 股本 926,614(228)(2,246)4,232 92 留存收益和储备 6,365 自有权益工具 (211) 权益的其他组成部分 (2,317) 归属于母公司股东的权益 3,929 非控股权益 54,237 12 总股本 3,941 负债和权益合计 11,509 11,434 a)截至2021年12月31日的财务状况已重述，以反映CustomEssence和DDW的收购价格分配调整，总额增加1400万瑞士法郎，并在合并财务报表附注6中详细说明。 合并权益变动表 截至12月31日的年度 2022 百万瑞士法郎 留存收益 和储备 自有权益工具 分享 Capital 92 现金流量套货币 期 翻译差异 重新计量离职后福利义 务 归属于股东的权益 父母 非控 制性权益 总股本 截至1月1日的余额 本期收入 本期其他综合收益本期综合收益总额 股息已支付自有权益工具变动净额非控股权益其他权益项目变动净额 截至12月31日的余额 6,365 856 (211) (89) (1,926) (302) 856 (607) 181 181 (240) (240) 130 130 (17) 3,929 856 71 927 (607) (17) 12 – – 92 (607) 6,614 (17) (228) 92 (2,166) (172) (624) 4,232 (7) (7) 5 3,941 856 71 927 (607) (17) (7) (631) 4,237 2021 留存收益 自有权益现金流量货币换算 离职后就业的重新计量归属于股东的权益非控制性 在数百万瑞士人中法郎 股本 和储备 仪器 对冲 差异 福利义务 父母 权益总权益 截至1月1日的余额 92 6,133 (168) (148) (1,935) (484) 3,490 18 3,508 本期收入 821 821 – 821 本期其他综合收益 59 9 182 250 250 本期综合收益总额 821 59 9 182 1,071 – 1,071 已付股息 (589) (589) (589) 自有权益工具变动净额 (43) (43) (43) 非控股权益 (6) (6) 其他权益项目变动净额 (589) (43) (632) (6) (638) 截至12月31日的余额 92 6,365 (211) (89) (1,926) (302) 3,929 12 3,941 合并现金流量表 百万瑞士法郎 2022 2021 长期债务增加 708 316 长期债务(减少) (2) (14) 短期债务增加 2,817 1,514 短期债务(减少) (3,035) (1,510) 债务现金流净额 488 306 已付利息 (72) (72) 买卖衍生金融工具净额 5 (26) 租赁付款 (57) (57) 非控股权益交易 (7) (6) 其他，净 (7) (5) 金融负债产生的现金流量 350 140 支付给股东的分配 (607) (589) 购买和出售自身权益工具，净额 (51) (69) 筹资活动产生的现金流量 (308) (518) 购置物业、厂房和设备 (226) (186) 收购无形资产 (78) (70) 共同控制实体的股本增加 (1) 收购子公司，收购的现金净额a (400) 处置物业、厂房及设备所得收益 15 9 出售无形资产所得款项 – 收到的利息 11 8 从合营企业、联营企业和其他投资中获得的股息 5 1 买卖以公允价值计量且其变动计入收入的金融资产语句，net (5) (92) 金融交易对投资的影响，净额 (92) (27) 其他，净 (57) (149) 投资活动产生的现金流量 (428) (906) 现金及现金等价物净增加(减少) 212 (136) 货币换算对现金及现金等价物的净影响 (11) (1) 期初现金及现金等价物 274 411 期末现金及现金等价物 475 274 截至12月31日的年度 百万瑞士法郎 2022 2021 本期收入 856 821 所得税费用 72 144 利息支出 93 86 营业外收入和支出 9