巴塞尔协议III实施进展 - 亚太地区

巴–亚塞太尔地协区议III实施进展 2024年1月 截（至以下20简2称3年为“10巴月三*”*，）巴标塞准尔的银初行始标实准施委截员止会日（期B及C最BS终）改的革成方员面辖取区得在了实进施一巴步塞进尔展协。议然III 进展与挑战 而巴，三不各同项司规法则管的难辖度区。的本合规文达重标点截介止绍了日期亚有太所地不区同主，要这司进法一管步辖增区加的了关国键际实银施日行实期、施该并地落区地 各大银行所面临的挑战、以及为确保在关键期限内满足要求而需要采取的行动。 国家及地区 亚太地区重点市场的巴三实施时间线 交易账簿基本 关键风险领域 中国内地 (F审RT查B) 信用风险 信用(估CV值A)调整 操作风险 2024年1月1日2024年1月1日2024年1月1日2024年1月1日 香港特别行政区 新加坡 22002245年年71月月11日日*2025年1月1日22002245年年71月月11日日* 22002245年年71月月11日日*2024年7月1日22002245年年71月月11日日* 2025年1月1日 2024年7月1日 印度尼西亚韩国 澳大利亚 2024年1月1日2023年1月1日2024年1月1日 2023年1月1日2023年1月1日2023年1月1日 2026年1月1日20262026 2023年1月1日 - 2023年1月1日 日本 2025年3月31日^#2025年3月31日^#2025年3月31日^# 2025年3月31日^# 台湾地区2024年1月1日2024年1月1日2024年1月1日 *仅报告的开始日期，监管要求日后生效 2024年1月1日 **巴三实施进展情况。摘自https://www.bis.org/press/p231003.htm ^使用基于内部模型的方法衡量风险的国际活跃金融机构和非国际活跃金融机构的开始日期#不使用基于内部模型的方法来衡量风险的非国际活跃金融机构的开始日期 关键挑战 由影于响力在巴的银三改行在革方实施案下此改，各革时司面法临管着辖区诸多监方管面规的定挑的战变。化其涉中及亚范洲围地且区具的高实度施复期杂限性各，不有相国同际，最施早巴时三间和披为露20风23险年加权1月资产1结日果，时最的晚难时度间。为2026年。此监管现状增加了各大国际银行在实 相关对冲产品产生很大影响 市场风险•如行的何业区务分模新式的，银特行别账是簿对/交银易行账账簿簿对外银汇行和业利构率成对极冲大活的动挑，战以，及新结的构分性类投可资能的改发行变和银 程可能很复杂，由于市值的变化需要每月更新，因此计算风险权重变得更加复杂 •分银类行和在风获险取权必重要涉数及据三和个确维保度数：据市质值量、方经面济遇和到行挑业战。。同例时如，，确确定定风股险票分D类el名ta的称的风过险 信用风险 操作风险 •新例的如风需险考暴虑露银划行分风标险准暴与露风的险标权准重信计用算风方险法评增估加（了SC风R险A）加等权级资和产未在对数冲据零治售理风的难险度暴。 露币种错配的1.5乘数对风险加权资产的影响 •银行尚未具备或需进一步完善对风险加权资产计量与资本优化的战略规划 •由于资管产品计算的复杂性，各大银行难以单纯按产品分类准确估计风险加权资产 •通常难以获得十年期有关频率和严重程度的高质量历史损失数据 •在RWA计算过程中缺失数据准确性和完整性或系统缺乏端到端控制 •在化数计据量建方模法（、S参M数A）估下计准和确校可准靠等地方量面化面操临作挑风战险，为确保在操作风险资本计算的标准 监建议管银行合可采规取步的确骤保合规的关键行动包括： 1.监管差距分析 •根必需据的巴资三产的类要别求分，类对要银求行；现分有析的并数改据进和已计发算现方的法差进距行。详细的差距分析；审查现有的及 2.数据差距和数据优化 •基据字于段银定行义现和有数据质，量再分结析合等各，监以管提机高构数的据巴质三量监。管要求进一步检查相关源系统中的数 3.系统需求设计、系统实施和用户验收测试（UAT） •通计过量结系合统。方法论、算法及数据模型，根据巴三要求设计和实施适当的RWA/FRTB/SMA •根据巴三监管要求制定用户验收测试计划和案例并提出系统需求的修改建议。 4.风险治理优化 优化的模型验证。 •提资供本有管关理治相理关框政架策的和建程议序，的包建括议但；不区限分于银考行虑账R簿W和A优交化易因账素簿；相R关W政A策计、量以、及市产场风品险估和值 毕马威能如何提供帮助 •撰施经写验详细的实施和改进计划，同时借助毕马威亚太地区团队相关的巴三实 •由测试巴三规则追溯至银行内部策略、流程、业务需求、系统需求和用户验收 差距分析 •通过利用该地区本地团队的专业知识，提供有关各项要求和规则的解读 •分析现有信用风险RWA计算方法，确认满足巴三要求的程序和方法的差距 •提出更新银行政策及流程建议以确保满足合规要求 •根据巴三要求及银行产品情况设计UAT测试计划及测试案例 •对银行数据、系统以及内部和外部的管理报告系统进行升级工作 实施支持 •对已发现的数据质量和监管合规性差距提供支持及优化工作 实施后优化 •对出现风险权重显著上升的资产组合进行规划和资产负债表优化 •持续的模型审查或验证和系统优化，以确保准确的风险计量和监管合规 •优化风险管理，风险偏好声明和限额设定 •规划和管理可能上升的资本需求 毕巴三马的威各是项巴规塞则尔，标其准中诠涵释盖及了实以施下领关域键的领专域家：。我们提供全套的解决方案以帮助您顺利实施 联系我们 赵合伙鹏人, 金毕融马风威险中咨国询 TE:r+o8b5e2r2t.9z7h8ao89@3k9pmg.com kpmg.com/cn/socialmedia 李总监岩,，博士金毕融马风威险中咨国询 TE:y+a8n52.l.3li9@2k7p5m66g0.com 王总监怡,欣 金毕融马风威险中咨国询 TE:y+i8h5s2in6.7w1a5n0g9@6k6pmg.com 日所后载仍资然料准仅确供。一任般何参人考士用不，应并在非没针有对详任细何考个虑人相或关团的体情的况个及别获情取况适而当提的供专。业虽意然见本下所依已据致所力载提资供料准行确事和。及时的资料，但本所不能保证这些资料在阁下收取时或的©成20员24。毕版马权威所咨有询，(不香得港转)有载限。公在司中—国香港特别行政区印限刷责。任公司，是与英国私营担保有限公司—毕马威国际有限公司相关联的独立成员所全球性组织中毕马威的名称和标识均为毕马威全球性组织中的独立成员所经许可后使用的商标。