金融监管有关政策汇编（2023年度）

金融监管有关政策 汇编 （2023年度） 中国银行业协会城商行工作委员会2024年1月 编者按 为帮助银行业金融机构特别是中小银行更好地学习、把握和落实金融监管政策，中国银行业协会城商行工作委员会已连续编制了2017-2022六个年度的《金融监管有关政策汇编》，受到成员单位和金融业界的广泛好评。 2023年是金融监管政策“大年”，《商业银行金融资产风险分类办法》《商业银行资本管理办法》等重要金融监管制度相继发布，我们连续第7个年度梳理汇总有关政策文件，形成了《金融监管有关政策汇编（2023年度）》，共收录各类政策文件等105件。《金融监管有关政策汇编（2023年度）》坚守初心、服务为本，进一步做好三个“坚持”：一是坚持收录公开信息，严格遵守保密规定；二是坚持银行业政策为主，兼顾其他金融行业和相关部门管理政策；三是坚持贴近实际便于学习，按照发文单位和政策属性进行分类，但打破文种和时序界限，联合发文按牵头单位归属。同时，文末附上2017-2022年度《金融监管有关政策汇编》，方便政策连续性学习。 希望各单位和从业人员学好用好《金融监管有关政策汇编》， 提升专业能力、合规意识和服务水平，坚定不移走中国特色金融发展之路，推动我国金融高质量发展，为以中国式现代化全面推进强国建设、民族复兴伟业提供有力支撑。 中国银行业协会城商行工作委员会郑重声明：《金融监管有关政策汇编》仅供工作学习使用，任何单位和个人不得以任何方式用于商业用途。 中国银行业协会城商行工作委员会 2024年1月 目录 一、中央有关文件 1.关于促进民营经济发展壮大的意见1 2.关于推进普惠金融高质量发展的实施意见6 3.关于上市公司独立董事制度改革的意见12 4.关于推动外贸稳规模优结构的意见15 5.关于规范实施政府和社会资本合作新机制的指导意见18 6.私募投资基金监督管理条例23 7.非银行支付机构监督管理条例32 8.中华人民共和国发票管理办法40 9.关于废止部分行政法规和文件的决定44 二、金融监管总局（银保监会）有关文件 （一）服务实体有关政策 10.关于银行业保险业做好2023年全面推进乡村振兴重点工作的通知45 11.关于2023年加力提升小微企业金融服务质量的通知48 12.关于印发银行业保险业贯彻落实《国务院关于支持山东深化新旧动能转换推动绿色低碳高质量发展的意见》实施意见的通知51 13.关于适用商业健康保险个人所得税优惠政策产品有关事项的通知55 14.关于个人税收递延型商业养老保险试点与个人养老金衔接有关事项的通知58 15.关于促进专属商业养老保险发展有关事项的通知61 （二）合规管理有关政策 16.商业银行金融资产风险分类办法65 17.商业银行资本管理办法70 18.关于实施《商业银行资本管理办法》相关事项的通知98 19.关于印发《银行保险机构涉刑案件风险防控管理办法》的通 20.关于印发《银行业金融机构国别风险管理办法》的通知…108 21.银行保险机构操作风险管理办法116 （三）行政许可有关政策 22.关于印发中资商业银行行政许可事项申请材料目录及格式要求的通知126 23.非银行金融机构行政许可事项实施办法127 24.关于印发非银行金融机构行政许可事项申请材料目录及格式要求的通知163 （四）业务规制有关政策 25.关于进一步做好联合授信试点工作的通知164 26.关于印发《银行业金融机构函证业务自律管理规范》的通知167 27.关于印发《理财产品过往业绩展示行为准则》的通知169 28.汽车金融公司管理办法171 29.关于促进金融租赁公司规范经营和合规管理的通知178 30.关于规范信托公司信托业务分类的通知181 31.关于规范信托公司异地部门有关事项的通知187 32.关于规范货币经纪公司数据服务有关事项的通知189 33.关于加强中国出口信用保险公司地市级分支机构管理有关事项的通知191 34.保险销售行为管理办法193 三、中国人民银行有关文件 （一）服务实体有关政策 35.关于进一步做好交通物流领域金融支持与服务的通知…200 36.关于金融支持全面推进乡村振兴加快建设农业强国的指导意见204 37.关于做好金融支持防汛抗洪救灾和灾后恢复重建工作的通知209 38.关于强化金融支持举措助力民营经济发展壮大的通 39.关于进一步支持外经贸企业扩大人民币跨境使用促进贸易投资便利化的通知214 40..关于提升银行办理资本项目业务数字化服务水平的通知216 41.关于进一步深化改革促进跨境贸易投资便利化的通知218 42.关于扩大跨境贸易投资高水平开放试点的通知221 43.关于金融支持前海深港现代服务业合作区全面深化改革开放的意见222 44.关于金融支持横琴粤澳深度合作区建设的意见227 45.关于印发《北京市中关村国家自主创新示范区建设科创金融改革试验区总体方案》的通知232 46.中国人民银行决定于2023年3月27日下调金融机构存款准备金率238 47.中国人民银行决定于2023年9月15日下调金融机构存款准备金率239 48.中国人民银行决定下调金融机构外汇存款准备金率240 49.中国人民银行、国家外汇局上调跨境融资宏观审慎调节参数241 （二）规制建设有关政策 50.金融控股公司关联交易管理办法242 51.关于废止部分规章的决定251 52.废止36件规范性文件公告252 53.废止19件文件公告253 54.废止《扶贫贴息贷款管理实施办法》公告254 55.废止《关于查询、冻结、扣划企业事业单位、机关、团体银行存款的通知》公告255 56.关于废止和失效15件外汇管理规范性文件及调整14件外汇管理规范性文件条款的通知256 57.关于废止《特殊机构代码赋码业务操作规程》的通知……257 （三）业务规制有关政策 58.关于商业银行办理人民币现金存取业务管理的通知……258 59.中央银行存款账户管理办法259 60.内地与香港利率互换市场互联互通合作管理暂行办法…260 61.银行间债券市场债券估值业务管理办法263 62.银行外汇展业管理办法（试行）266 63.关于印发《通过银行进行国际收支统计申报业务指引（2023年版）》的通知271 64.关于印发《国家外汇管理局信息系统代码标准管理规定》的通知272 四、房地产金融有关文件 65.关于延长金融支持房地产市场平稳健康发展有关政策期限的通知273 66.关于优化个人住房贷款中住房套数认定标准的通知274 67.关于调整优化差别化住房信贷政策的通知275 68.关于降低存量首套住房贷款利率有关事项的通知276 69.关于延续实施支持居民换购住房有关个人所得税政策的公告277 70.关于保障性住房有关税费政策的公告278 五、其他部门有关文件 （一）最高人民检察院 71.关于印发《最高人民检察院关于充分发挥检察职能作用依法服务保障金融高质量发展的意见》的通知279 （二）证监会 72.非上市公众公司监督管理办法284 73.上市公司独立董事管理办法293 74.关于修改《上市公司章程指引》的决定300 （三）财政部 75.关于印发《金融机构国有股权董事议案审议操作指引（2023 年修订版）》的通知301 76.关于继续实施银行业金融机构、金融资产管理公司不良债权以物抵债有关税收政策的公告305 77.关于印发《普惠金融发展专项资金管理办法》的通知306 78.关于公布2023年中央财政支持普惠金融发展示范区名单的通知312 79.关于加强财税支持政策落实促进中小企业高质量发展的通知314 80.关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告316 81.关于支持小微企业融资有关税收政策的公告317 82.关于金融机构小微企业贷款利息收入免征增值税政策的公告318 83..关于延续实施支持农村金融发展企业所得税政策的公告319 84.关于延续实施金融机构农户贷款利息收入免征增值税政策的公告320 85.关于做好2023年国家助学贷款免息及本金延期偿还工作的通知321 86.关于印发《会计人员职业道德规范》的通知322 87.关于印发《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》的通知323 88.关于印发《政府债券登记托管结算管理办法》的通知327 89.关于加强审计报告查验工作的通知332 90.关于印发《关于加强数据资产管理的指导意见》的通知…335 91.关于废止政府和社会资本合作（PPP）有关文件的通知…339 （四）国家发展和改革委员会 92.关于做好2023年降成本重点工作的通知340 93.关于实施促进民营经济发展近期若干举措的通知343 （🖂）国家税务总局 94.关于进一步落实支持个体工商户发展个人所得税优惠政策有关事项的公告346 95.关于进一步加强代扣代收代征税款手续费管理的通知…347 （六）工业和信息化部 96.关于开展“一链一策一批”中小微企业融资促进行动的通知350 （七）教育部 97.关于调整完善助学贷款有关政策的通知353 （八）国家知识产权局 98..关于发布首批知识产权质押融资及保险典型案例的通知354 （九）国家数据局 99.关于印发《“数据要素×”三年行动计划(2024—2026年)》的通知358 六、附录 100.中央金融工作会议新闻通稿364 101.坚定不移走中国特色金融发展之路（中央金融委员会办公室中央金融工作委员会）367 102.中央经济工作会议新闻通稿371 103.中央财办有关负责同志详解2023年中央经济工作会议精神375 104.国务院关于金融工作情况的报告——2023年10月21日在第十四届全国人民代表大会常务委员会第六次会议上381 105.中华人民共和国公司法387 附：金融监管有关政策汇编（2017-2022年度）414 中共中央国务院关于促进民营经济发展壮大的意见 （2023年7月14日） 民营经济是推进中国式现代化的生力军，是高质量发展的重要基础，是推动我国全面建成社会主义现代化强国、实现第二个百年奋斗目标的重要力量。为促进民营经济发展壮大，现提出如下意见。 一、总体要求 以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大精神，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，着力推动高质量发展，坚持社会主义市场经济改革方向，坚持“两个毫不动摇”，加快营造市场化、法治化、国际化一流营商环境，优化民营经济发展环境，依法保护民营企业产权和企业家权益，全面构建亲清政商关系，使各种所有制经济依法平等使用生产要素、公平参与市场竞争、同等受到法律保护，引导民营企业通过自身改革发展、合规经营、转型升级不断提升发展质量，促进民营经济做大做优做强，在全面建设社会主义现代化国家新征程中作出积极贡献，在中华民族伟大复兴历史进程中肩负起更大使命、承担起更重责任、发挥出更大作用。 二、持续优化民营经济发展环境 构建高水平社会主义市场经济体制，持续优化稳定公平透明可预期的发展环境，充分激发民营经济生机活力。 （一）持续破除市场准入壁垒。各地区各部门不得以备案、注册、年检、认定、认证、指定、要求设立分公司等形式设定或变相设定准入障碍。清理规范行政审批、许可、备案等政务服务事项的前置条件和审批标准，不得将政务服务事项转为中介服务事项，没有法律法规依据不得在政务服务前要求企业自行检测、检验、认证、鉴定、公证或提供证明等。稳步开展市场准入效能评估，建立市场准入壁垒投诉和处理回应机制，完善典型案例归集和通报制度。 （二）全面落实公平竞争政策制度。强化竞争政策基础地位，健全公平竞争制度框架和政策实施机制，坚持对各类所有制企业一视同仁、平等对待。强化制止滥用行政权力排除限制竞争的反垄断执法。未经公平竞争不得授予经营者特许经营权，不得限定经营、购买、使用特定经营者提供的商品和服务。定期推出市场干预行为负面清单，及时清理废除含有地方保护、市场分割、指定交易等妨碍统一市场和公平竞争的政策。优化完善产业政策实施方式，建立涉企优惠政