指南针：2023年年度报告

北京指南针科技发展股份有限公司 2023年年度报告 2024年01月 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人冷晓翔、主管会计工作负责人郑勇及会计机构负责人(会计主管人员)刘耀坤声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 业绩大幅下滑或亏损的风险提示： 一、报告期业绩与上年同期相比大幅下滑，其主要原因为： 1.公司金融信息服务业务与资本市场景气度高度关联，且对公司经营业绩的影响呈现出一定的滞后性特征（资本市场景气度变动在先，经营业绩变动在后）。2022年证券市场景气度整体不及2021年，且2022年四季度因客观原因导致经营上的较大困难和收入减少，特别是高端产品营销所需的中端产品客户积累减少。因此，相较于上年同期而言，上述因素给2023年的经营带来了一定的负面影响。与此同时，2023年证券市场交易低迷，进而导致开展中高端产品销售一定程度上的相对减少。 2.2022年，公司参与麦高证券重整投资及增资，累计先后支出现金20亿元，导致公司常年账面闲置的自有资金大幅减少，也大幅度改变了公司的资产负债结构，进而导致报告期内利息及理财收入同比大幅减少，公司的财务费用亦由负转正，对公司当期利润产生了一定影响。此外，公司在实施2021年限制性股票与股票期权激励计划和2022年股票期权激励计划的基础上，继续推出2023年股票期权激励计划，报告期内相关股份支付费用同比增加较多，对公司当期利润亦产生了一定影响。 3.2023年，面对市场景气度下降及股票交易额同比出现下降的整体形势和压力，公司有序推进麦高证券各项业务展业，努力发挥业务协同优势，全面加强流量转化，确保证券业务顺利企稳回升，实现扭亏为盈。但受制于市场景气度较低，公司对麦高证券的业务协同效果尚未充分发挥出来，麦高证券收入/利润规模相对有限。未来随着市场回暖，预计业务协同效果会得到更充分的体现。 二、应对措施： 在市场逐步回暖的背景下，公司将积极推进金融信息服务的业务发展，加强产品研发和技术创新，完善产品的功能迭代，进一步提高服务能力和水平，持续提升用户体验，巩固和增强用户黏性，从而提升公司的盈利能力。与此同时，随着麦高证券的有序展业，公司将进一步发挥整体业务协同能力，丰富公司主营业务的收入构成，从而减小公司业绩波动的幅度。 本报告中如有涉及未来计划等前瞻性陈述，同时附有相应的警示性陈述，均不构成本公司对任何投资者及相关人士的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 公司主要存在市场波动引致经营业绩变动的风险、现有业务受行业监管政策变动影响的风险、专业技术人员流失的风险、互联网系统及数据安全风险、金融产品创新带来的法律监管风险、经营业绩全年分布不均衡的风险等，具体请见本报告“第三节管理层讨论与分析”之“十一公司未来发展的展望”之“（三）公司可能面对的风险和应对措施”中相关描述。敬请广大投资者关注，并注意投资风险。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节重要提示、目录和释义2 第二节公司简介和主要财务指标8 第三节管理层讨论与分析12 第四节公司治理41 第五节环境和社会责任59 第六节重要事项61 第七节股份变动及股东情况79 第八节优先股相关情况85 第九节债券相关情况86 第十节财务报告87 备查文件目录 一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 释义 释义项 指 释义内容 指南针、公司、本公司、上市公司 指 北京指南针科技发展股份有限公司 广州展新、控股股东 指 广州展新通讯科技有限公司 天一星辰 指 天一星辰（北京）科技有限公司 上海及时雨 指 上海及时雨网络科技有限公司 上海创投 指 上海指南针创业投资有限公司 指南针保险经纪 指 北京指南针保险经纪有限公司 康帕思商务 指 北京康帕思商务服务有限公司 广东指南针 指 广东指南针信息技术有限公司 广东指北针 指 广东指北针商务服务有限公司 北京畅联 指 北京畅联天地网络科技有限公司 深圳博赢 指 深圳市博赢实业有限公司 深圳创风 指 深圳市创风互娱网络科技有限公司 指南针软件 指 北京指南针软件开发有限公司 沈阳康帕思 指 沈阳康帕思商务服务有限公司 麦高证券 指 麦高证券有限责任公司 万游联动、北京万游 指 北京万游联动网络科技有限公司 哲跃科技、北京哲跃 指 北京哲跃科技有限公司 偶偶科技、北京偶偶 指 北京偶偶网络科技有限公司 先锋基金 指 先锋基金管理有限公司 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 上证信息公司 指 上证所信息网络有限公司 深证信息公司 指 深圳证券信息有限公司 国泰君安 指 国泰君安证券股份有限公司 中信证券 指 中信证券股份有限公司 致同会计师事务所 指 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 第一创业证券 指 第一创业证券股份有限公司 长江证券 指 长江证券股份有限公司 天风证券 指 天风证券股份有限公司 股东大会、公司股东大会 指 北京指南针科技发展股份有限公司股东大会 董事会、公司董事会 指 北京指南针科技发展股份有限公司董事会 监事会、公司监事会 指 北京指南针科技发展股份有限公司监事会 公司法 指 《中华人民共和国公司法》 证券法 指 《中华人民共和国证券法》 报告期、本期 指 2023年1月1日至2023年12月31日 上年同期 指 2022年1月1日至2022年12月31日 报告期末 指 2023年12月31日 上年期末 指 2022年12月31日 元、万元、亿元 指 人民币元/万元/亿元 报告期末 指 2023年12月31日 上年期末 指 2022年12月31日 元、万元、亿元 指 人民币元/万元/亿元 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 指南针 股票代码 300803 公司的中文名称 北京指南针科技发展股份有限公司 公司的中文简称 指南针 公司的外文名称（如有） BeijingCompassTechnologyDevelopmentCo.,Ltd. 公司的法定代表人 冷晓翔 注册地址 北京市昌平区北七家镇七北路42号院2号楼1单元501室 注册地址的邮政编码 102209 公司注册地址历史变更情况 公司自2019年11月上市以来，注册地址未发生变更 办公地址 北京市昌平区七北路42号院TBD云集中心2号楼A座 办公地址的邮政编码 102209 公司网址 http://www.compass.cn 电子信箱 compass@mail.compass.com.cn 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 李静怡 于洪丹 联系地址 北京市昌平区七北路42号院TBD云集中心2号楼A座 北京市昌平区七北路42号院TBD云集中心2号楼A座 电话 010-82559889 010-82559889 传真 010-82559999 010-82559999 电子信箱 compass@mail.compass.com.cn compass@mail.compass.com.cn 三、信息披露及备置地点 公司披露年度报告的证券交易所网站 深圳证券交易所：http://www.szse.cn 公司披露年度报告的媒体名称及网址 媒体名称：证券时报、上海证券报、中国证券报、证券日报；巨潮资讯网：www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点 北京市昌平区七北路42号院TBD云集中心2号楼A座，北京指南针科技发展股份有限公司董事会办公室 四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 致同会计师事务所 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区建国门外大街22号赛特广场五层 签字会计师姓名 刘淑云、李红霞 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 ☑适用□不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 中信证券 北京市朝阳区亮马桥路48号中信证券大厦 李晓理、胡雁 中信证券的持续督导期限为公司本次向特定对象发行A股股票上市之日起计算的当年剩余时间及其后2个完整会计年度。 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 ☑适用□不适用 财务顾问名称 财务顾问办公地址 财务顾问主办人姓名 持续督导期间 中信证券 北京市朝阳区亮马桥路48号中信证券大厦 李晓理、胡雁 2022年，公司委托中信证券担任公司参与网信证券（已更名为麦高证券）破产重整投资构成重大资产重组事项的独立财务顾问，持续督导期自公司公告实施情况报告书之日（即2022年7月23日）至2023年12月31日止。 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 2023年 2022年 本年比上年增减 2021年 营业总收入（元） 1,112,860,571.00 1,255,056,504.00 -11.33% 932,420,978.00 归属于上市公司股东的净利润（元） 72,609,808.00 338,402,757.00 -78.54% 176,196,693.00 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 64,938,214.00 331,066,004.00 -80.39% 160,273,178.00 经营活动产生的现金流量净额（元） 1,437,244,960.00 385,606,246.00 272.72% 373,048,933.00 基本每股收益（元/股） 0.18 0.83 -78.31% 0.44 稀释每股收益（元/股） 0.18 0.83 -78.31% 0.43 加权平均净资产收益率 4.08% 22.69% -18.61% 14.66% 2023年末 2022年末 本年末比上年末增减 2021年末 资产总额（元） 5,430,841,906.00 4,267,139,659.00 27.27% 2,045,588,428.00 归属于上市公司股东的净资产（元） 1,873,055,908.00 1,701,128,564.00 10.11% 1,282,080,185.00 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性 □是☑否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 □是☑否 六、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 338,012,494.00 173,292,362.00 172,065,738.00 429,489,977.00 归属于上市公司股东的净利润 57,368,704.00 -38,997,991.00 -58,916,263.00 113,155,358.00 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 56,473,657.00 -44,709,369.00 -61,080,099.00 114,254,025.00 经营活动产生的现金流量净额 1,644,008,826.00 -626,801,289.00 60,961,861.00 359,075,562.00 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □是☑否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用☑不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净