中东银行推动 ESG 金融增长 ， 面临 ESG 战略呼吁

VIEWPOINT 中东银行 推动ESG增长 财务，面部电话S 对于ESGSTRATEGY 将ESG从概念变为现实使用结构化的数据方法透明度和治理 中东金融机构已通过 环境、社会和治理(ESG) 他们承诺前进的关键战略要素绿色。随着更多的报告要求成为 强制性的，利益相关者确定需要 对ESG采取全面的方法，这些机构他们的回应是将重点从定义转移到 使用数据实施ESG战略 治理起着关键作用。在这个观点中，我们为复杂数据提供两部分可扩展的解决方案使银行能够有效地管理ESG信息。 AUTHORS AndreasBuelowNaelAmin M'hammedRihSergeAccary VIEWPOINTARTHURD.LITTLE 中东许多金融机构 设计了全面的ESG策略 为通往ft顶的新途径打开了大门- 生产线增长、商机、成本削减、法规遵从性和员工满意。有了新的报告要求 生效后，银行面临着迫切需要启动他们的战略并执行 整个组织的概念。在实施ESG战略，银行 发现ESG数据的复杂性并没有 被当前完全捕获和解决 数据治理框架，留下这些 银行采取临时解决方案进行收集，管理和管理ESG数据。 银行正在面对一个紧急需要踢- 开始他们的STRATEGIES 和EXECUTECONCEPTS 他们的整个 ORGANIZATIONS 维护数据透明度的挑战高标准的质量在 ESG的背景，因为要求通常还没有 完全标准化或由监管机构详细说明。在此外，某些存在的ESG数据用例 在战略需要被纳入之前 在新的倡议内，以确保一致在核算不同表格的同时报告，每个应用程序的目的和要求。 考虑到上述挑战，需要管理数据并指导ESG实施而返工的过程，使它更 高效。亚瑟·D·利特尔(ADL)提出了一个全面、高效、可扩展的框架 确保ESG的透明度和质量 数据，这将使银行能够应对挑战积极实施ESG。 ESG的长期影响论全球金融 ESG成为金融新常态 institutions.Perhapsthemostsignificantsignof 这仍然存在于产品和服务中 由银行提供，这反映了它们的可持续发展雄心。全球可持续发展的数量 债务工具达到了惊人的1.47美元 2021年为万亿，是这个数字的两倍多 2020年的金额；仅绿色债券就带来了更多超过4800亿美元。彭博社2021年的报告分析指出，ESG市场步入正轨 到2025年将超过50万亿美元。这一增长趋势证明了ESG的势头 聚集在金融机构，作为世界的银行越来越强调ESG并将其注入进入他们的商业模式。对 战略实施表明银行在这两个方面频谱的尽头：发现了一些银行缺乏，而其他人正在进行中。 中东国家的绿色发行 北非（MENA）并没有停滞不前，但是实际上超过了全球增长。令人印象深刻的 245.5亿美元的绿色和可持续金融 中东和北非地区在2021年产生的，增加从2020年的38亿，实现了非凡的 同比增长532%。卡塔尔，家 中东和北非地区最大的银行，已经颁布了一系列至少赚取750亿美元的举措 可用于可持续投资，如上所述 在投资卡塔尔的ESG报告中。由阿联酋第一阿布领导DhabiBank，MajidAlFuttaim的筹款人聚集在一起2022年为12.5亿美元，作为与 公司的ESG目标。国家银行 巴林，另一家著名的绿色银行，已经一直在积极努力将ESG原则嵌入到其商业模式和文化；其大部分 劳动力参加了至少一次ESG培训从写作开始。 VIEWPOINTARTHURD.LITTLE 响应拧紧报告要求 近年来，世界各地的监管机构努力采用较早的监管要求 和框架，并发布新的框架，特别是在ESG内。国际监管机构， 如广泛采用的GRI框架和 国际财务报告准则 S1和S2预计在今年。同样，中东见证了ESG意识的提高通过具体的报告要求和 越来越多的银行框架 从自愿报告到强制报告。 阿拉伯联合酋长国（阿联酋）和王国沙特阿拉伯（KSA）领导，制定规则 2021年；卡塔尔正在寻求进行ESG报告 2023年的某个时候是强制性的。该地区的动态监管环境总结在表1中。 有一个CLEAR趋势迈向手动 EX书面报告在未来 尽管大多数报告要求仍然存在自愿，有一个明显的强制趋势未来的外部报告。财务 中东的机构必须设计 全面的战略，以覆盖频谱ESG的应用，并符合更强的报告要求。表2详细说明了 审查该地区最大的10家银行 2021年的资产，使用每家银行的信息官方网站，并提供了ESG的概述 中东战略实施。一个 “正在进行”的状态表示战略已经到位但还不全面。 处理复杂数据：从战略 实施 中东的银行已经接受了 明确定义的ESG策略的重要性。在下一步，实现，框架，如 因为数据治理是至关重要的。从战略到实施的转变是复杂的和细节导向。ESG的不同用例 有不同的数据需求和多个 利益相关者增加了复杂性。因此，那里就ESG而言，没有标准的“一刀切”数据。银行在道路上面临三个关键挑战实施他们的战略： 表1.中东ESG报告 国家 报告框架 ISSUEDBY/ADOPTEDBY NATURE YEAR 巴林 联合国可持续证券交易所Initiative 巴林证券交易所 自愿 2019 ESG自愿报告 巴林证券交易所 自愿 2020 上市公司指引 KSA ESG披露准则 Tadawul 自愿 2021 阿曼 ESG举措 马斯喀特证券交易所 自愿 2021 卡塔尔 ESG指导 卡塔尔证券交易所 自愿 2017 ESG指导 卡塔尔证券交易所 强制性 2023 阿联酋 ESG报告指南 迪拜金融市场 自愿 2019 可持续金融框架 气候变化部&环境 自愿 2021 年度可持续性报告 SCA 强制性 2021 对于上市公司 来源：ArthurD.Little VIEWPOINTARTHURD.LITTLE NBD 5.AlRajhi银行$166.08 已完成 2021         环境责任 伙伴关系和慈善事业多样性和包容性 财务可持续性和包容性 性别多样性道德投资 6.阿布扎比 Commercial $119.79 已完成 2021 数字技术与人才培养 运营的可持续性 表2.中东十大银行实施ESG战略 银行 总资产 ESG战略年 焦点区域 （单位：十亿美元） 状态 EACTTED 1.卡塔尔 $295.11 已完成 2017 可持续金融 National 可持续环境 银行 社会责任 2.第一个阿布 $272.34 已完成 2021 转变治理模式 Dhabi银行致力于低碳未来 利用社会责任 3.沙特 $243.43 正在进行中 2022 可持续金融 National 环境保护 银行 个人和社区赋权伦理治理 4.阿联酋航空 $186.16 已完成 2021 消费者教育 银行 组织复原力 7.National 银行科威特 $110.07 正在进行中 2022 促进经济发展服务客户领导治理尊重和发展人类潜能回馈社区关爱环境 8.利雅得银行 $86.81 正在进行中 2022 环境意识可持续发展改善社会福利教育与新技能发展 9.迪拜伊斯兰教$75.99 银行 正在进行中 2022 道德与诚信蓬勃发展的工作场所积极的社区影响环境管理可持续金融和投资 10.沙特英国人银行 $72.54 已完成 2022 环境与运营多样性和包容性治理与培训社区参与 来源：ArthurD.Little 1.动态ESG数据需求The ESG的性质，随着其不断发展和不断增加的需求，复杂 外部ESG报告事宜。此外 对于外部报告，ESG用例包括内部报告、风险等应用程序 控制和满足业务需求。每个用例有自己的要求，包括内部和外部应用程序、报告或 业务需要用途，以及向前或向后- 寻找场景。 2.缺乏数据可用性和透明度。目前围绕着缺乏透明度哪些数据已经存在于 组织及其应用的用例 到。一些ESG数据点已经存在于特定的银行，而其他银行则需要从客户或供应商外部采购或 从现有的数据点内部开发。 当数据存在于现有数据库中时，它可能在不同的平台上，有时 在不同的名称或度量下。甚至集中式ESG部门可能会挣扎缺乏清晰度，发现自己无法 查找、排序和使用现有数据。 3.数据质量不一致。ESG涵盖了跨组织的应用程序范围 需要各种来源的专业知识。确保数据质量是一项重大挑战当职责没有明确分配时。 这甚至更真实，因为通常有 新的ESG数据没有预先存在的框架尚未由银行采购或采购。 因此，数据经常被错误地解释。或跨用例使用不一致。 VIEWPOINTARTHURD.LITTLE 确保透明度 &质量：两部分进近 ADL建议使用由两部分组成的可扩展解决方案解决复杂数据和 使银行能够正确有效地管理ESG信息。在第一步中，ESG创建数据目录以确保透明度 通过一种无中断且易于合并的层。设置治理框架以 以可扩展的结构化方式确保质量控制方法是第二步。 使用ESG数据目录使数据透明数据目录充当集中式存储库 记录所有与ESG相关的数据点。数据目录不应与数据库混淆； 目录不存储特定数据。相反，目录包含引用的数据点 存储的数据。换句话说，它充当 数据集群-一种工具，用于提供明确的位置数据驻留，谁负责，以及什么 它用于。我们建议的方法提供数据 在不中断现有数据的情况下实现透明度银行的景观，因为所有目录用户 可以查看集群存在哪些用例。 确定用例的优先级是ADL的一个关键方面开发ESG数据目录的方法， 这允许有针对性的和有效的方法。我们建议使用以下要确定的三个特征/要素 优先级: 1.报告要求的性质— 可以是外部的，也可以是内部的；使用的数据对于外部报告接收优先级。 2.报告到期日-作为最后期限 用于收集和构建数据；优先级分配到最快的到期日。 3.用例历史记录-区分 新的用例和现有的用例，以及 相应地确定优先级。对于用户来说，至关重要的是充分掌握他们所寻求的数据的含义， 它的位置、用例和重要性。 ESG数据目录使用自顶向下的结构，将数据聚集到用例中(见图1)。 这促进了一种有针对性的方法来识别并根据需求构建数据点 到应用程序，同时确保优先ESG用例首先完成。这将创建逐步扩展ESG数据的方法 未来的目录应用。 说明性 跨用例的数据目录示例结构 用例 报告框架 数据要求 外部报告 外部报告1.1 外部报告1.2 1.1内部报告 内部报告 1.2内部报告 外部报告1.1.1示例： 外部报告1.2.1用例1：外部报告 内部报告1.1.1 内部报告1.1.2 内部报告1.2.1 风险控制1.1.1 风险控制1.1.2 B&P1.1.1 B&P1.1.2 用例1.1：外部报告-GRI 用例1.1.1：外部报告-GRI-废物 满足用例所需的数据 风险控制 风险控制1.1 例如，在GRI废物：废物 类型、废物量等。 业务和产品 B&P1.1 图1.标准化数据收集创建透明度 来源：ArthurD.Little VIEWPOINTARTHURD.LITTLE 数据治理框架中的质量控制为了确保框架的未来成功，我们已经定义了三个必要的属性 随着数据经历其生命周期-创建， 存储、使用、归档、质量控制和销毁-它需要一个过程来指定明确责任并确保 ESG用例的质量。识别 ESG数据所有者是我们推荐的关键方法。数据所有者充当经理 谁负责具体的质量控制：数据点，因为它们被用于不同的ESG用例。 识别ESG 数据所有者是KEY 我们的建议进近 开发数据治理框架： 1.可扩展。应该建立框架围绕综合维度，可以扩大和适应银行的结构 和要求。作为ESG数据要求 继续发展，维度应该牢记未来并进行设计 围绕数据的类型和来源，而是 而不是特定的ESG应用程序，确保框架可以应用到未来。 2.量身定制。框架应该量身定做具体银行的结构和ESG 要求，核算现有的 组织和ESG治理结构目前或最近到位。 3.灵活。尺寸不应该是已授权，但用作初稿银行的职责分配。 自上而下，