冠忠巴士集团中期报告2023/2024

冠忠巴士集团有限公司（“本公司”）之董事（“董事”）会（“董事会”）欣然宣布本公司及其附属公司（统称“本集团”）截至二零二三年九月三十日止六个月之未经审核简明综合业绩，连同二零二二年同期之比较数字。中期简明综合财务资料未经审核，但已由本公司之审核委员会审阅。 中期简明综合损益表 截至九月三十日止六个月 二零二三年二零二二年 附注（未经审核）（未经审核） 千港元千港元 收入4 提供服务之成本 893,308 (712,860) 613,155 (612,836) 毛利其他收入及收益净额行政开支 其他开支净额财务费用 应占以下各方之溢利及亏损：一间合营企业 联营公司 180,44854,591(139,106)(10,522)(59,829) (4,607)(1,329) 319125,084(119,044)(7,942)(38,218) –(693) 除税前溢利╱（亏损）5所得税开支6 19,646 (10,191) (40,494)(13,413) 期间溢利╱（亏损） 9,455 (53,907) 以下人士应占：母公司拥有人非控股权益 5,5143,941 (42,681)(11,226) 9,455 (53,907) 母公司普通股权益持有人应占 每股盈利╱（亏损）8基本 1.16港仙 (8.95)港仙 摊薄 1.16港仙 (8.95)港仙 中期报告2023/24|冠忠巴士集团有限公司1 中期简明综合全面收益表 截至九月三十日止六个月 二零二三年二零二二年 （未经审核）（未经审核） 千港元千港元 期间溢利╱（亏损）其他全面亏损可能于其后期间重新分类至损益之其他全面亏损：换算海外业务时产生之汇兑差额 9,455(15,957) (53,907)(66,558) 期间全面亏损总额 (6,502) (120,465) 以下人士应占：母公司拥有人非控股权益 (6,143)(359) (100,939) (19,526) (6,502) (120,465) 2冠忠巴士集团有限公司|中期报告2023/24 中期简明综合财务状况表 二零二三年九月三十日 二零二三年三月三十一日 附注（未经审核）（经审核） 千港元千港元 非流动资产物业、厂房及设备9投资物业使用权资产商誉 客运营业证其他无形资产 于一间合营企业之权益于联营公司之权益 指定为按公平值计入其他全面收入之股权投资 按公平值计入损益之金融资产 预付款项、按金及其他应收款项递延税项资产 1,322,235292,449279,173201,8011,128,889296,863 –59,852 1,233 34,00984,92013,409 1,438,593312,655264,932201,8011,128,889302,224 –53,477 1,23333,52551,75113,710 非流动资产总额 3,714,833 3,802,790 流动资产存货 应收贸易账款10 预付款项、按金及其他应收款项可收回税项 已抵押定期存款及受限制现金现金及现金等值项目 36,066201,447211,46434755,862404,829 34,061161,837200,4582,83043,142499,150 流动资产总额 910,015 941,478 中期报告2023/24|冠忠巴士集团有限公司3 中期简明综合财务状况表（续） 二零二三年九月三十日 二零二三年三月三十一日 附注（未经审核）（经审核） 千港元千港元 流动负债应付贸易账款11其他应付款项及应计负债计息银行借款租赁负债应付税项 63,069553,2201,532,80035,04749,524 56,823 557,279312,412 29,35936,517 流动负债总额 2,233,660 992,390 流动负债净额 (1,323,645) (50,912) 资产总额减流动负债 2,391,188 3,751,878 非流动负债应计负债 计息银行借款租赁负债 其他长期负债递延税项负债 18,36775,36054,929 40,954 224,982 18,3141,432,79240,82346,677225,804 非流动负债总额 414,592 1,764,410 资产净额 1,976,596 1,987,468 权益母公司拥有人应占权益已发行股本储备 47,6781,852,947 47,6781,864,146 非控股权益 1,900,62575,971 1,911,82475,644 权益总额 1,976,596 1,987,468 4冠忠巴士集团有限公司|中期报告2023/24 中期简明综合权益变动报表 截至二零二三年九月三十日止六个月（未经审核） 母公司拥有人应占 已发行 股份 资产重估 汇兑平衡 非控股 股本 溢价账 实缴盈余 资本储备 购股权储备 储备 储备基金 储备 保留溢利 总计 权益 权益总额 千港元 千港元 千港元 千港元 千港元 千港元 千港元 千港元 千港元 千港元 千港元 千港元 于二零二三年四月一日 47,678 676,246 10,648 (1,855) 6,511 252,930 8,849 (7,640) 918,457 1,911,824 75,644 1,987,468 期间溢利 – – – – – – – – 5,514 5,514 3,941 9,455 期间其他全面亏损： 换算海外业务时产生之 汇兑差额 – – – – – – – (11,657) – (11,657) (4,300) (15,957) 期间全面亏损总额 – – – – – – – (11,657) 5,514 (6,143) (359) (6,502) 转拨楼宇折旧 – – – – – (1,387) – – 1,387 – – – 收购非控股权益 – – – – – – – – (5,056) (5,056) 686 (4,370) 于二零二三年九月三十日 （未经审核） 47,678 676,246* 10,648* (1,855)* 6,511* 251,543* 8,849* (19,297)* 920,302* 1,900,625 75,971 1,976,596 截至二零二二年九月三十日止六个月（未经审核） 母公司拥有人应占 已发行股本千港元 股份溢价账千港元 实缴盈余千港元 资本储备千港元 购股权储备千港元 资产重估 储备千港元 储备基金千港元 汇兑平衡 储备千港元 保留溢利千港元 总计千港元 非控股权益千港元 权益总额千港元 于二零二二年四月一日 47,678 676,246 10,648 (1,855) 6,511 255,479 8,558 48,109 1,046,687 2,098,061 89,111 2,187,172 期间亏损 期间其他全面亏损： – – – – – – – – (42,681) (42,681) (11,226) (53,907) 换算海外业务时产生之 汇兑差额 – – – – – – – (58,258) – (58,258) (8,300) (66,558) 期间全面亏损总额 – – – – – – – (58,258) (42,681) (100,939) (19,526) (120,465) 转拨楼宇折旧 – – – – – (2,174) – – 2,174 – – – 于二零二二年九月三十日 （未经审核） 47,678 676,246 10,648 (1,855) 6,511 253,305 8,558 (10,149) 1,006,180 1,997,122 69,585 2,066,707 *该等储备账目包括于二零二三年九月三十日之中期简明综合财务状况表内的综合储备1,852,947,000港元（二零二三年三月三十一日：1,864,146,000港元）。 中期报告2023/24|冠忠巴士集团有限公司5 中期简明综合现金流量表 截至九月三十日止六个月 二零二三年二零二二年 （未经审核）（未经审核） 千港元千港元 经营业务所得之现金流量净额 110,162 103,032 投资业务所得之现金流量购买物业、厂房及设备项目 (31,778) (51,190) 购买物业、厂房及设备项目所付订金增加 (3,401) (2,238) 出售物业、厂房及设备项目所得款项 5,406 9,497 于联营公司的投资 (7,704) – 收购非控股权益 (4,370) – 已抵押定期存款及受限制现金增加 (12,720) (813) 于收购时原定到期日超过三个月之无抵押定期存款减少╱（增加） 1,094 (100,587) 投资业务所用之现金流量净额 (53,473) (145,331) 融资活动所得之现金流量新借银行借款，已扣除债项确立成本 13,204 15,450 偿还银行借款 (141,029) (84,691) 租赁付款之本金部份 (17,853) (12,644) 融资活动所用之现金流量净额 (145,678) (81,885) 现金及现金等值项目之减少净额 (88,989) (124,184) 期初之现金及现金等值项目 496,721 607,579 外币汇率变动之影响净额 (4,238) (2,208) 期末之现金及现金等值项目 403,494 481,187 现金及现金等值项目之结余分析现金及银行结余 289,090 414,789 于收购时原定到期日少于三个月之无抵押定期存款 114,404 66,398 于收购时原定到期日超过三个月之无抵押定期存款 1,335 101,504 中期简明综合财务状况表所列现金及现金等值项目 404,829 582,691 于收购时原定到期日超过三个月之无抵押定期存款 (1,335) (101,504) 中期简明综合现金流量表所列现金及现金等值项目 403,494 481,187 6冠忠巴士集团有限公司|中期报告2023/24 中期简明综合财务资料附注 1.公司资料 冠忠巴士集团有限公司乃一间于百慕大注册成立之有限公司。本公司之主要营业地点位于香港柴湾创富道8号三楼。 于本期间内，本公司及其附属公司（统称为“本集团”）从事下列主要活动： •提供非专利巴士、专利巴士及公共小巴（“公共小巴”）以及中国内地巴士服务 •提供豪华轿车服务 •提供酒店及旅游服务 •提供其他运输服务 董事认为，本公司之直属控股公司为于英属维尔京群岛注册成立之基信有限公司，而本公司之最终控股公司为同样于英属维尔京群岛注册成立之远诺国际有限公司。 2.1编制基准 本集团截至二零二三年九月三十日止六个月之中期简明综合财务资料乃根据香港会计师公会颁布之香港会计准则（“香港会计准则”）第34号中期财务报告而编制。 中期简明综合财务资料并不包括年度财务报表所须涵盖之全部资料及披露，故应与本集团截至二零二三年三月三十一日止年度之年度综合财务报表一并阅览。 中期简明综合财务资料乃按历史成本法编制，惟按公平值计量之分类为物业、厂房及设备之楼宇、投资物业、指定为按公平值计入其他全面收入之股权投资及按公平值计入损益之金融资产除外。财务资料乃以港元（“港元”）呈列，除另有指明外，所有价值均以四舍五入方式调整至最接近千位数。 中期报告2023/24|冠忠巴士集团有限公司7 2.1编制基准（续） 于二零二三年九月三十日，本集团的流动负债超出其流动资产1,323,645,000港元。该流动负债净额状况乃主要由于：(i)计息银行借款1,532,800,000港元须于报告期末起12个月内偿付；及(ii)合约负债142,199,000港元于报告期末分类为流动负债。本公司董事定期监察本集团的现金流量预测。彼等认为，经计及可能与银行订立的再融资安排、本集团的财务表现以及其于可预见未来的财务责任，本集团将有足够营运资金以拨付其营运及结清其于二零二三年九月三十