陕建股份：陕西建工集团股份有限公司2023年第三季度报告

2023年第三季度报告 证券代码：600248证券简称：陕建股份 陕西建工集团股份有限公司2023年第三季度报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 第三季度财务报表是否经审计 □是√否 1/13 一、主要财务数据 (一)主要会计数据和财务指标 单位：元币种：人民币 项目 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减变动幅度 (%) 年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末比上年同期增减变 动幅度(%) 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 调整后 营业收入 40,152,788,568.72 40,770,908,707.41 40,770,908,707.41 -1.52 124,393,182,026.48 127,840,186,957.47 127,840,186,957.47 -2.70 归属于上市公司股东的净利润 887,460,266.97 1,064,528,087.75 1,062,248,970.25 -16.45 3,033,748,676.02 3,138,177,829.43 3,141,380,813.96 -3.43 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 880,248,954.03 960,332,037.65 958,052,920.15 -8.12 2,906,484,539.44 2,950,832,803.11 2,954,035,787.64 -1.61 经营活动产生的现金流量净额 不适用 不适用 不适用 不适用 -7,503,341,271.87 -2,884,968,320.88 -2,884,968,320.88 不适用 基本每股收益（元/股） 0.2406 0.2886 0.2880 -16.47 0.8224 0.8507 0.8516 -3.43 稀释每股收益 0.2406 0.2886 0.2880 -16.47 0.8224 0.8507 0.8516 -3.43 （元/股）加权平均净资产收益率（%） 4.22 5.75 5.74 减少1.52个百分点 15.31 18.18 18.20 减少2.89个百分点 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减变动幅度(%) 调整前 调整后 调整后 总资产 332,339,600,125.13 308,755,783,143.70 308,769,392,503.66 7.63 归属于上市公司股东的所有者权益 24,376,715,464.15 23,505,451,510.89 23,504,164,862.07 3.71 注:“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。追溯调整或重述的原因说明 会计政策变更的内容和原因 审批程序 财政部于2022年11月30日发布了《企业会计准则解释第16号》(以下简称“解释16号”)，规范了关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税初始确认豁免的会计处理。关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税初始确认豁免的会计处理解释16号对《企业会计准则第18号——所得税》中递延所得税初始确认豁免的范围进行了修订，明确对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易，不适用《企业会计准则第18号——所得税》关于豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定。该规定自2023年1月1日起施行，可以提前执行。本集团于2023年1月1日起执行该规定，并对于财务报表列报最早期间的期初至2022年12月31日之间发生的单项交易采用追溯调整法进行会计处理，并重述了比较期间财务报表。 该会计政策变更已经公司第八届董事第十次会议审议通过。 (二)非经常性损益项目和金额 单位：元币种：人民币 项目 本报告期金额 年初至报告期末金额 非流动性资产处置损益 2,022,243.70 7,228,687.40 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 7,907,188.24 20,978,844.46 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 39,486,528.67 91,389,394.38 债务重组损益 11,613,921.53 11,613,921.53 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 19,402,479.24 26,424,803.96 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 11,829,268.22 受托经营取得的托管费收入 875,309.34 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -68,060,600.01 -8,018,975.33 其他符合非经常性损益定义的损益项目 690,909.53 4,666,628.57 减：所得税影响额 1,423,238.90 25,357,890.88 少数股东权益影响额（税后） 4,428,119.06 14,365,855.07 合计 7,211,312.94 127,264,136.58 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用√不适用 (三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因 √适用□不适用 项目名称 变动比例（%） 主要原因 归属于上市公司股东的净利润_年初至报告期末 -3.43 主要是受房地产市场调整转型的影响，行业竞争激烈，回款速度放缓，账期拉长，本期计提减值损失较上期增多 经营活动产生的现金流量净额_年初至报告期末 不适用 本期受市场环境影响，回款速度放缓 二、股东信息 (一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 60,749 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） / 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股数量 持股比例(%) 持有有限售条件股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 陕西建工控股集团有限公司 国有法人 2,473,935,223 65.64 2,207,728,948 无 0 陕西延长石油（集团）有限责任公司 国有法人 163,498,712 4.34 0 无 0 香港中央结算有限公司 境外法人 39,199,112 1.04 0 无 0 陕西建工实业有限公司 国有法人 22,300,292 0.59 22,300,292 无 0 夏重阳 境内自然 人 15,300,000 0.41 0 无 0 中国对外经济贸易信托有限公司－外贸信托－仁桥泽源股票私募证券投资基金 其他 13,988,940 0.37 0 无 0 交通银行股份有限公司－广发中证基建工程交易型开放式指数证券投资基金 其他 13,423,400 0.36 0 无 0 陕西延化工程建设有限责任公司 国有法人 12,520,326 0.33 0 无 0 杨凌农科大农业科技发展有限公司 国有法人 6,142,500 0.16 6,142,500 无 0 西安天厚滤清技术有限责任公司 境内非国 有法人 5,931,800 0.16 0 无 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类及数量 股份种类 数量 陕西建工控股集团有限公司 266,206,275 人民币普通股 266,206,275 陕西延长石油（集团）有限责任公司 163,498,712 人民币普通股 163,498,712 香港中央结算有限公司 39,199,112 人民币普通股 39,199,112 夏重阳 15,300,000 人民币普通股 15,300,000 中国对外经济贸易信托有限公司－外贸信托－仁桥泽源股票私募证券投资基金 13,988,940 人民币普通股 13,988,940 交通银行股份有限公司－广发中证基建工程交易型开放式指数证券投资基金 13,423,400 人民币普通股 13,423,400 陕西延化工程建设有限责任公司 12,520,326 人民币普通股 12,520,326 西安天厚滤清技术有限责任公司 5,931,800 人民币普通股 5,931,800 仁桥（北京）资产管理有限公司－仁桥金选泽源5期私募证券投资基金 5,554,700 人民币普通股 5,554,700 练玉保 5,405,700 人民币普通股 5,405,700 上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东中，陕西建工实业有限公司是陕西建工控股集团有限公司的子公司；陕西延化工程建设有限责任公司是陕西延长石油（集团）有限责任公司的子公司。除此之外，未知其他股东是否存在关联关系或属于一致行动人 前10名股东及前10名无限售股东参与融资融券及转融通业务情况说明（如有） 上述股东中，西安天厚滤清技术有限责任公司通过信用证券账户持有5,931,800股公司股票；练玉保通过信用证券账户持有5,405,700股公司股票 三、其他提醒事项 需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息 □适用√不适用 四、季度财务报表(一)审计意见类型 □适用√不适用 (二)财务报表 编制单位:陕西建工集团股份有限公司 合并资产负债表2023年9月30日 单位：元币种:人民币审计类型：未经审计 项目 2023年9月30日 2022年12月31日 流动资产： 货币资金 23,954,624,517.14 28,290,406,383.06 结算备付金拆出资金交易性金融资产 202,255,094.40 352,543,891.43 衍生金融资产 应收票据 3,882,715,160.46 4,449,737,839.13 应收账款 154,049,696,590.79 150,459,667,756.86 应收款项融资 308,276,227.63 188,907,918.74 预付款项 3,586,852,837.92 2,358,649,896.04 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 10,659,257,168.07 9,744,891,514.32 其中：应收利息 应收股利 1,907,343.61 767,696.84 买入返售金融资产存货 3,170,624,228.05 2,876,606,748.10 合同资产 89,669,237,552.26 69,526,437,024.10 持有待售资产一年内到期的非流动资产 12,500,000.00 24,634,700.00 其他流动资产 2,634,815,171.87 2,096,208,983.29 流动资产合计 292,130,854,548.59 270,368,692,655.07 非流动资产： 发放贷款和垫款债权投资 380,770,472.21 251,053,397.79 其他债权投资长期应收款 9,230,415,180.60 8,921,009,504.88 长期股权投资 1,982,534,387.95 1,579,002,850.54 其他权益工具投资 253,282,394.00 245,620,180.00 其他非流动金融资产 5,884,000,000.00 5