文投控股：文投控股股份有限公司2023年第三季度报告

证券代码：600715证券简称：文投控股 文投控股股份有限公司2023年第三季度报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 第三季度财务报表是否经审计 □是√否 一、主要财务数据 (一)主要会计数据和财务指标 单位：元币种：人民币 项目 本报告期 本报告期比上年同期增减变动幅度 (%) 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减变动幅度 (%) 营业收入 172,033,541.12 -10.42 449,617,440.13 -21.27 归属于上市公司股东的净利润 -27,493,164.31 不适用 -137,202,446.22 不适用 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -37,506,491.92 不适用 -165,130,077.12 不适用 经营活动产生的现金流量净额 52,505,266.01 不适用 89,497,736.21 33.64 基本每股收益（元/股） -0.01 不适用 -0.07 不适用 稀释每股收益（元/股） -0.01 不适用 -0.07 不适用 加权平均净资产收益率（%） -3.35 不适用 -17.90 不适用 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 变动幅度(%) 总资产 4,747,812,410.03 5,022,454,010.68 -5.47 归属于上市公司股东的所有者权益 700,047,799.46 834,892,354.65 -16.15 注:“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。 (二)非经常性损益项目和金额 单位：元币种：人民币 项目 本报告期金额 年初至报告期末金额 说明 非流动性资产处置损益 875,019.33 14,107,422.68 闭店影城资产处置产生的收益。 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 2,981,743.59 7,561,725.05 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理 资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管 费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出 6,159,607.66 6,581,947.38 其他符合非经常性损益定义的损益项目 70,055.78 减：所得税影响额 3,042.97 379,146.62 少数股东权益影 响额（税后） 14,373.37 合计 10,013,327.61 27,927,630.90 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用√不适用 (三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因 √适用□不适用 项目名称 变动比例（%） 主要原因 应收账款_年初至报告期末 -33.18 公司加强应收账款的催收工作，应收账款较期初减少。 信用减值损失_年初至报告期末 940.82 部分应收账款收回，对应信用减值损失转回。 信用减值损失_本报告期 不适用 短期借款_年初至报告期末 -100.00 公司通过自有资金和低成本资金进行债务置换，偿还年内到期债务。 一年内到期的非流动负债_年初至报告期末 -63.23 营业收入_年初至报告期末 -21.27 随着北京2022年冬奥会和冬残奥会的结束，公司“文化+”相关业务收入有所下降。 营业成本_年初至报告期末 -39.58 营业成本随收入减少，同时公司各业务板块加强成本控制，成本在原有基础上进一步下降。 营业成本_本报告期 -35.37 销售费用_年初至报告期末 180.66 《北京2022》上映，产生相关宣发费用，导致本期销售费用有所上升。 销售费用_本报告期 423.30 资产处置收益_年初至报告期末 163.07 闭店影城资产处置产生的收益。 资产处置收益_本报告期 不适用 管理费用_本报告期 -30.84 公司继续开展费用压降工作，管理费用下降显著。 经营活动产生的现金流量净额_年初至报告期末 33.64 公司开展了费用压降工作，有效控制了成本费用支出，经营性现金流出减少。 经营活动产生的现金流量净额_本报告期 不适用 投资收益_年初至报告期末 -102.73 公司去年处置锦程信托产生投资收益，本年 投资收益_本报告期 -101.48 未进行大额投资处置。 投资活动产生的现金流量净额_年初至报告期末 -99.36 公司去年处置锦程信托，收回信托计划收益分配款9.54亿元，本年未进行大额投资处置，故投资活动产生的现金流量净额有较大变动。 投资活动产生的现金流量净额_本报告期 -173.80 筹资活动产生的现金流量净额_年初至报告期末 不适用 公司去年处置锦程信托后，为降低债务规模，归还了部分借款，导致去年同期筹资活动现金流出较大，本年度到期债务规模较去年降低，筹资活动现金流出减少。 筹资活动产生的现金流量净额_本报告期 不适用 归属于上市公司股东的净利润_年初至报告期末 不适用 公司电影放映业务进一步精简、优化，单店经营效益显著提升，对本年度减亏贡献较大。但随着北京2022年冬奥会和冬残奥会的结束，公司“文化+”相关业务收入有所下降。此外，尽管公司有息负债规模逐步压降，但财务费用规模仍然较大，导致公司前三季度未能扭亏。 归属于上市公司股东的净利润_本报告期 不适用 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润_年初至报告期末 不适用 主要系本期公司经营情况逐步改善，实现减亏。 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润_本报告期 不适用 基本每股收益（元/股）_年初至报告期末 不适用 主要系本期公司经营情况逐步改善，实现减亏。 基本每股收益（元/股）_本报告期 不适用 稀释每股收益（元/股）_年初至报告期末 不适用 稀释每股收益（元/股）_本报告期 不适用 加权平均净资产收益率（%）_本报告期 不适用 主要系本期公司经营情况逐步改善，实现减亏。 二、股东信息 (一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 45,151 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股数量 持股比例(%) 持有有限售条件股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 北京文资控股有限公司 国有法人 377,389,466 20.35 0 质押 187,000,000 厦门国际信托有限公司－厦门信托－汇金1667号股权收益权集合资金信托计划 其他 169,903,995 9.16 0 无 0 北京亦庄国际投资发展有限公司 国有法人 111,654,400 6.02 0 无 0 北京文资文化产业投资中心（有限合伙） 其他 74,251,881 4.00 0 无 0 四川信托有限公司－稳惠通1号债券投资集合资金信托计划 其他 56,564,200 3.05 0 无 0 上海丰煜投资有限公司－丰煜－稳盈证券投资基金1号 其他 39,412,800 2.12 0 无 0 北京市文化创意产业投资基金管理有限公司－北京文创定增基金 其他 36,257,321 1.95 0 无 0 北京市文化创意产业投资基金管理有限公司－屹唐文创定增基金 其他 32,915,700 1.77 0 无 0 北京君联嘉睿股权投资合伙企业（有限合伙） 其他 29,305,949 1.58 0 无 0 江海证券有限公司 国有法人 24,686,900 1.33 0 无 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类及数量 股份种类 数量 北京文资控股有限公司 377,389,466 人民币普通股 377,389,466 厦门国际信托有限公司－厦门信托－汇金1667号股权收益权集合资金信托计划 169,903,995 人民币普通股 169,903,995 北京亦庄国际投资发展有限公司 111,654,400 人民币普通股 111,654,400 北京文资文化产业投资中心（有限合伙） 74,251,881 人民币普通股 74,251,881 四川信托有限公司－稳惠通1号债券投资集合资金信托计划 56,564,200 人民币普通股 56,564,200 上海丰煜投资有限公司－丰煜－稳盈证券投资基金1号 39,412,800 人民币普通股 39,412,800 北京市文化创意产业投资基金管理有限公司－北京文创定增基金 36,257,321 人民币普通股 36,257,321 北京市文化创意产业投资基金管理有限公司－屹唐文创定增基金 32,915,700 人民币普通股 32,915,700 北京君联嘉睿股权投资合伙企业（有限合伙） 29,305,949 人民币普通股 29,305,949 江海证券有限公司 24,686,900 人民币普通股 24,686,900 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司前十名股东、前十名无限售条件股东中，北京文资控股有限公司、北京文资文化产业投资中心（有限合伙）、北京市文化创意产业投资基金管理有限公司－北京文创定增基金、北京市文化创意产业投资基金管理有限公司－屹唐文创定增基金存在同一控制下的关联关系及一致行动关系。 前10名股东及前10名无限售股东参与融资融券及转融通业务情况说明（如有） 不适用 三、其他提醒事项 需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息 √适用□不适用1.金牛湖项目 由于项目建设期疫情反复及市场环境变化，项目整体进度不及预期。鉴于金牛湖项目开发建设所需的资金量较大，公司的财务状况无法满足金牛湖项目资金需求，公司目前已形成项目处置的初步思路，与各相关方正在协商探讨中，尚未形成最终方案。金牛湖项目后续可能面临因政策环境变化或资金市场变化导致资金筹措不及时，进而导致融资进度无法与项目规划建设进度匹配，影响项目建设进度甚至项目终止的风险。此外，如公司无法与六合区政府就项目建设进度达成一致，且双方协商未果的情况下，六合区政府有可能认定公司触发土地闲置条款并采取收取土地闲置费甚至罚没土地等相应的处罚措施，届时双方可能会通过诉讼的方式解决分歧，公司可能面临败诉及承担相关损失的风险。 2.大额债务到期 公司受外部客观因素影响，连续三年出现了大额亏损，目前公司资产负债率同比高于往年，财务负担较重。截至2023年9月30日，公司有息负债21.81亿元，其中股东借款12.46亿元， 外部债务9.35亿元。公司2023年底前需偿还外部债务本金及利息约4