大晟文化：2023年第三季度报告

证券代码：600892证券简称：大晟文化 大晟时代文化投资股份有限公司2023年第三季度报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 第三季度财务报表是否经审计 □是√否 一、主要财务数据 (一)主要会计数据和财务指标 单位：元币种：人民币 项目 本报告期 本报告期比上年同期增减变动幅度 (%) 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减变动幅度 (%) 营业收入 56,547,771.25 32.55 164,511,509.98 2.65 归属于上市公司股东的净利润 5,535,321.57 -58.39 10,057,325.92 -51.13 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -17,267,514.47 -14,074.94 -27,788,268.49 -855.01 经营活动产生的现金流量净额 不适用 不适用 -40,001,856.68 -350.20 基本每股收益（元/股） 0.01 -50.00 0.02 -50.00 稀释每股收益（元/股） 0.01 -50.00 0.02 -50.00 加权平均净资产收益率（%） 2.97 减少4.95个 百分点 5.47 减少7.06个百 分点 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 变动幅度(%) 总资产 348,560,936.66 381,884,676.28 -8.73 归属于上市公司股东的所有者权益 188,399,802.11 178,672,738.04 5.44 注:“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。 (二)非经常性损益项目和金额 单位：元币种：人民币 项目 本报告期金额 年初至报告期 末金额 说明 非流动性资产处置损益 22,731,214.01 22,802,761.80 主要系处置子公司投资收益 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 54,834.21 1,112,851.37 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 1,029.36 4,340.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 -201,536.31 -49,512.73 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 223,054.73 661,734.23 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,967.36 13,461,492.72 其他符合非经常性损益定义的损益项目 615.39 391,413.95 减：所得税影响额 3,673.06 194,360.43 少数股东权益影响额（税后） 6,669.65 345,126.50 合计 22,802,836.04 37,845,594.41 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用√不适用 (三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因 √适用□不适用 项目名称 变动比例（%） 主要原因 货币资金_本报告期末 31.38 主要系本期处置子公司，收到股权转让款所致 预付款项_本报告期末 121.02 主要系公司本期预付影视剧投资款所致 投资性房地产_本报告期末 -84.06 主要系本期处置子公司所致 无形资产_本报告期末 -84.16 主要系本期处置子公司所致 递延所得税资产_本报告期末 -31.98 主要系本期处置子公司，计提的递延所得税资产转回所致 应付职工薪酬_本报告期末 -54.78 主要系公司本期发放上年度年终奖及核心激励所致 销售费用年初至报告期末 132.80 主要系子公司新游戏上线，广告宣传费增加所致 财务费用年初至报告期末 -52.37 主要系公司归还借款本金、借款利息减少所致 投资收益年初至报告期末 4,080.99 主要系本期处置子公司，收益增加所致 营业收入_本报告期 32.55 主要系新游戏上线收入增加所致 归属于上市公司股东的净利润_本报告期 -58.39 主要系子公司新游戏上线广告宣传费增加及处置子公司非经常性损益增加所致 归属于上市公司股东的净利润_年初至报告期末 -51.13 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润_本报告期 -14,074.94 主要系子公司新游戏上线，广告宣传费增加所致 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润_年初至报告期末 -855.01 经营活动产生的现金流量净额_年初至报告期末 -350.20 主要系本期支付广告宣传费增加及上期收到增值税进项税额留抵退税所致 基本每股收益_本报告期 -50.00 主要系本期归属于上市公司股东的净利润下降所致 基本每股收益_年初至报告期末 -50.00 稀释每股收益_本报告期 -50.00 稀释每股收益_年初至报告期末 -50.00 二、股东信息 (一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 22,454 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股数量 持股比例 (%) 持有有限售条件股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 周镇科 境内自然人 126,373,120 22.59 0 质押 29,300,000 冻结 9,055,779 深圳市大晟资产管理有限公司 境内非国有法人 39,502,752 7.06 0 无 0 许锦光 境内自然人 34,188,164 6.11 0 冻结 34,188,164 陈亮 境内自然人 30,000,000 5.36 0 无 0 安忠歌 境内自然人 18,163,000 3.25 0 无 0 江波 境内自然人 10,579,916 1.89 0 无 0 中国民生银行股份有限公司－华夏中证动漫游戏交易型开放式指数证券投资基金 其他 7,917,000 1.42 0 无 0 深圳市展诺科技有限公司 境内非国有法人 4,850,000 0.87 0 无 0 黄永建 境内自然人 4,010,140 0.72 0 无 0 江涛 境内自然人 3,872,432 0.69 0 无 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类及数量 股份种类 数量 周镇科 126,373,120 人民币普通股 126,373,120 深圳市大晟资产管理有限公司 39,502,752 人民币普通股 39,502,752 许锦光 34,188,164 人民币普通股 34,188,164 陈亮 30,000,000 人民币普通股 30,000,000 安忠歌 18,163,000 人民币普通股 18,163,000 江波 10,579,916 人民币普通股 10,579,916 中国民生银行股份有限公司－华夏中证动漫游戏交易型开放式指数证券投资基金 7,917,000 人民币普通股 7,917,000 深圳市展诺科技有限公司 4,850,000 人民币普通股 4,850,000 黄永建 4,010,140 人民币普通股 4,010,140 江涛 3,872,432 人民币普通股 3,872,432 上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东周镇科与深圳市大晟资产管理有限公司为一致行动人，未知其他股东是否存在关联关系或是否属于一致行动人。 前10名股东及前10名无限售股东参与融资融券及转融通业务情况说明（如有） 深圳市大晟资产管理有限公司通过信用证券账户持有公司股份24,000,000股；陈亮通过信用证券账户持有公司股份27,953,200股；深圳市展诺科技有限公司通过信用证券账户持有公司股份4,850,000股。 三、其他提醒事项 需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息 □适用√不适用 四、季度财务报表(一)审计意见类型 □适用√不适用 (二)财务报表 合并资产负债表2023年9月30日 编制单位:大晟时代文化投资股份有限公司 项目 2023年9月30日 2022年12月31日 流动资产： 货币资金 85,723,360.20 65,248,709.79 结算备付金拆出资金交易性金融资产 1,781,626.90 1,887,934.30 衍生金融资产应收票据应收账款 17,048,987.37 15,310,031.78 应收款项融资预付款项 6,162,360.66 2,788,132.77 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 5,653,644.47 6,997,272.98 单位：元币种:人民币审计类型：未经审计 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产存货 23,229,266.49 21,928,134.41 合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 9,098,316.73 8,334,152.99 流动资产合计 148,697,562.82 122,494,369.02 非流动资产： 发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资 8,125,560.69 8,125,560.69 其他非流动金融资产投资性房地产 9,633,196.75 60,430,181.56 固定资产 2,620,942.74 2,880,895.91 在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产 9,063,125.21 12,186,637.32 无形资产 56,649.18 357,655.37 开发支出商誉 159,131,982.94 159,131,982.94 长期待摊费用 1,187,361.23 1,510,461.50 递延所得税资产 10,044,555.10 14,766,931.97 其他非流动资产 非流动资产合计 199,863,373.84 259,390,307.26 资产总计 348,560,936.66 381,884,676.28 流动负债： 短期借款 20,027,777.77 20,035,444.45 向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据应付账款 48,276,609.88 48,053,916.15 预收款项 139,144.24 134,973.67 合同负债 35,001,288.02 35,807,185.44 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬 16,457,692.05 36,395,711.12 应交税费 1,150,578.56 2,407,260.68 其他应付款 15,058,818.99 16,381,760.34 其中：应付利息 应付股利 3,692,500.00 应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债 4,358,323.87 4,265,604.70 其他流动负债 2,157,343.65 2,111,360.62 流动负债合计 142,627,577.03 165,593,217.17 非流动负债： 保险合同准备金长期借款应付债券其中：优先股 永续债 租赁负债 6,284,583.87 9,603,143.42 长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益 50,070