钱江水利：钱江水利开发股份有限公司2023年第三季度报告

证券代码：600283证券简称：钱江水利 钱江水利开发股份有限公司 2023年第三季度报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人薛志勇、主管会计工作负责人王天强及会计机构负责人（会计主管人员）彭伟军保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 第三季度财务报表是否经审计 □是√否 一、主要财务数据 (一)主要会计数据和财务指标 单位：元币种：人民币 项目 本报告期 本报告期比上年同期增减变 动幅度(%) 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减变 动幅度(%) 营业收入 564,924,706.93 20.68 1,477,396,442.49 17.36 归属于上市公司股东的净利润 63,033,509.43 38.95 161,487,852.63 26.67 归属于上市公司股东 37,475,844.04 -7.22 113,333,400.18 11.76 的扣除非经常性损益的净利润经营活动产生的现金流量净额 不适用 不适用 338,184,860.25 -60.01 基本每股收益（元/股） 0.18 38.46 0.46 27.78 稀释每股收益（元/股） 0.18 38.46 0.46 27.78 加权平均净资产收益率（%） 2.76 增加0.63 个百分点 7.08 增加1.09个 百分点 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减变动幅度(%) 总资产 7,356,426,211.85 6,893,859,238.08 6.71 归属于上市公司股东的所有者权益 2,309,473,735.27 2,200,703,967.41 4.94 注:“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。 (二)非经常性损益项目和金额 单位：元币种：人民币 项目 本报告期金额 年初至报告期末金额 说明 非流动性资产处置损益 31,125,880.32 43,263,363.72 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 14,404,439.27 41,183,853.09 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 208,086.67 624,260.00 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合 费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出 127,331.61 496,661.34 其他符合非经常性损益定义的损益项目 75,404.49 220,467.01 减：所得税影响额 11,394,149.53 21,218,590.38 少数股东权益影响额（税后） 8,989,327.44 16,415,562.33 合计 25,557,665.39 48,154,452.45 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用√不适用 (三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因 √适用□不适用 项目名称 变动比例（%） 主要原因 经营活动产生的现金流量净额_年初至报告期末 -60.01 主要系去年同期收到专项代建工程款所致 筹资活动产生的现金流量净额_年初至报告期末 185.01 主要系本期偿还债务支付的现金同比减少所致 基本每股收益_本报告期 38.46 主要系本期产生了处置下属公司的股权收益及按照权益法确认的投资收益同比增加所致 稀释每股收益_本报告期 38.46 同上 归属于上市公司股东的净利润_本报告期 38.95 同上 应收账款 34.75 主要系本期因污水价格调整增加的应收款 预付款项 126.80 主要系本期新增EPC设备采购业务预付款所致 其他应收款 39.90 主要系本期应收利息及保证金等较多所致 合同资产 -63.51 主要系本期返还质保金较多所致 其他流动资产 68.18 主要系本期待抵扣增值税进项税额增加所致 其他非流动资产 -68.41 主要系本期预付资产购置款结转所致 短期借款 275.46 主要系本期公司为归还超短期融资券增加借款所致 预收款项 -32.33 主要系本期预收房租款摊销所致 应付职工薪酬 94.99 主要系本期绩效考核奖计提增加所致 其他应付款 32.80 主要系本期应付股利增加所致 一年内到期的非流动负债 -68.63 主要系本期公司一年内到期负债归还较多所致 营业成本 32.67 主要系本期PPP项目增加所致 研发费用 382.71 主要系本期研发项目增加所致 投资收益 338.92 主要系本期产生了处置下属公司的股权收益及按照权益法确认的投资收益同比增加所致 资产处置收益 4,877.61 主要系本期确认水厂拆迁的资产处置收益所致 营业外收入 -92.84 主要系去年同期新增参股公司确认营业外收入所致 二、股东信息 (一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 35,411 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股数量 持股比例(%) 持有有限售条件股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 中国水务投资有限公司 国有法人 118,436,629 33.55 0 无 0 浙江省新能源投资集团股份有限公司 国有法人 68,672,472 19.45 0 无 0 钱江硅谷控股有限责任公司 国有法人 22,729,832 6.44 0 无 0 浙江省水电实业有限公司 国有法人 16,077,044 4.55 0 无 0 封明 境内自然人 4,884,500 1.38 0 未知 0 叶德资 境内自然人 1,717,142 0.49 0 未知 0 高建勇 境内自然人 1,590,805 0.45 0 未知 0 陈文健 境内自然人 995,600 0.28 0 未知 0 戴锡鹏 境内自然人 761,000 0.22 0 未知 0 中国工商银行股份有限公司－汇添富中证环境治理指数型证券投资基金（LOF） 其他 675,200 0.19 0 未知 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类及数量 股份种类 数量 中国水务投资有限公司 118,436,629 人民币普通股 118,436,629 浙江省新能源投资集团股份有限公司 68,672,472 人民币普通股 68,672,472 钱江硅谷控股有限责任公司 22,729,832 人民币普通股 22,729,832 浙江省水电实业有限公司 16,077,044 人民币普通股 16,077,044 封明 4,884,500 人民币普通股 4,884,500 叶德资 1,717,142 人民币普通股 1,717,142 高建勇 1,590,805 人民币普通股 1,590,805 陈文健 995,600 人民币普通股 995,600 戴锡鹏 761,000 人民币普通股 761,000 中国工商银行股份有限公司－汇添富中证环境治理指数型证券投资基金（LOF） 675,200 人民币普通股 675,200 上述股东关联关系或一致行动的说明 钱江硅谷控股有限责任公司是中国水务投资有限公司的全资子公司，是一致行动人；浙江省水电实业有限公司与浙江省新能源投资集团股份有限公司是一致行动人；第一、第三股东与第二、第四股东之间不存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人，其他股东之间未知其是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 前10名股东及前10名无限售股东参与融资融券及转融通业务情况说明（如有） 1、自然人股东叶德资通过信用证券账户持有1,717,142股；2、自然人股东陈文健通过信用证券账户持有895,600股。 三、其他提醒事项 需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息 □适用√不适用 四、季度财务报表 (一)审计意见类型 □适用√不适用 (二)财务报表 合并资产负债表2023年9月30日 编制单位:钱江水利开发股份有限公司 单位：元币种:人民币审计类型：未经审计 项目 2023年9月30日 2022年12月31日 流动资产： 货币资金 848,689,936.10 756,253,374.93 结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据应收账款 191,986,415.19 142,480,059.14 应收款项融资预付款项 18,128,438.47 7,993,273.03 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 47,824,345.27 34,183,825.62 其中：应收利息 3,118,096.80 应收股利 买入返售金融资产存货 715,178,567.75 648,631,205.85 合同资产 515,008.30 1,411,453.95 持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 128,645,820.55 76,494,970.04 流动资产合计 1,950,968,531.63 1,667,448,162.56 非流动资产： 发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资 570,345,177.63 560,038,505.94 其他权益工具投资 129,402,155.56 129,527,155.41 其他非流动金融资产投资性房地产 7,022,935.09 7,315,875.42 固定资产 3,341,002,346.33 3,372,090,548.77 在建工程 476,429,537.32 424,208,306.23 生产性生物资产 油气资产使用权资产 3,641,881.37 4,338,540.10 无形资产 773,928,696.28 599,818,530.07 开发支出商誉长期待摊费用 14,833,526.20 17,272,206.95 递延所得税资产 77,072,971.07 74,518,652.03 其他非流动资产 11,778,453.37 37,282,754.60 非流动资产合计 5,405,457,680.22 5,226,411,075.52 资产总计 7,356,426,211.85 6,893,859,238.08 流动负债： 短期借款 417,499,956.45 111,196,777.78 向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据应付账款 278,110,304.65 339,282,738.88 预收款项 800,106.64 1