冠福股份：2023年第三季度报告（更正版）

证券代码：002102证券简称：冠福股份公告编号：2023-056 冠福控股股份有限公司 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 2023年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 2,591,340,539.34 -24.32% 7,938,488,353.59 -12.33% 归属于上市公司股东的净利润（元） 28,168,875.39 -58.77% 329,685,108.77 -50.29% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净 7,687,937.71 -86.61% 142,147,778.57 -35.96% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — -333,118,241.39 -42.88% 基本每股收益（元/股） 0.0107 -58.69% 0.1252 -50.28% 稀释每股收益（元/股） 0.0107 -58.69% 0.1252 -50.28% 加权平均净资产收益率 0.70% -1.12% 8.18% -9.50% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 8,693,547,126.05 9,149,758,633.36 -4.99% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 4,193,187,365.43 3,863,148,321.27 8.54% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -184,923.35 -4,164.94 主要系处置固定资产所致 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 16,502,976.65 45,028,870.48 主要系公司取得的政府补助计入当期损益所致 债务重组损益 4,684,840.60 83,302,568.00 主要系林氏家族违规对外担保和解转回影响所致 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -4,142,656.70 -5,097,486.50 主要系投资者诉讼预计赔偿金额计提影响所致 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 9,377,978.50 15,687,139.20 主要系长期无需支付款项核销影响所致 其他符合非经常性损益定义的损益项目 58,718,041.62 主要系应收林氏家族款项的坏账准备转回及股权转让产生的投资收益综合影响所致 减：所得税影响额 5,001,252.36 9,326,521.66 少数股东权益影响额（税后） 756,025.66 771,116.00 合计 20,480,937.68 187,537,330.20 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、资产负债表项目 （1）报告期末货币资金增加47.03%，主要系用于开具银行承兑汇票的受限货币资金增加影响所致； （2）报告期末其他应收款减少60.69%，主要系定期存单减少致使应收存单利息减少影响所致； （3）报告期末一年内到期的非流动资产减少59.26%，主要系一年内到期的定期存单减少影响所致； （4）报告期末其他流动资产减少60.11%，主要系待抵扣增值税进项税额减少影响所致； （5）报告期末长期应收款减少94.17%，主要系对益曼特的长期借款及具有融资性质的销售款集中一年内到期，而转入一年内到期的非流动资产的金额增加影响所致； （6）报告期末在建工程增加268.52%，主要系公司项目投入有所增加影响所致； （7）报告期末其他非流动资产减少80.86%，主要系债权转让收购事项的合同完结，款项结转影响所致； （8）报告期末预收款项增加117.54%，主要系预收货款增加影响所致； （9）报告期末合同负债增加40.55%，主要系已签订未完成履约的合同增加影响所致； （10）报告期末其他应付款减少61.60%，主要系违规事项和解的余额逐渐支付致应付金额逐渐减少影响所致； （11）报告期末预计负债减少57.96%，主要系违规对外担保和解转回影响所致； （12）报告期末专项储备增加70.46%，主要系安全生产费增加影响所致。2、利润表项目 （1）报告期，税金及附加同比增加30.92%，主要系公司缴纳土地使用税及房产税增加所致； （2）报告期，财务费用同比增加259.89%，主要系上期利息收入高于支出，而本期银行借款利息支出增加，利息收入减少综合影响所致； （3）报告期，其他收益同比增加69.77%，主要系当期收到政府补助增加影响所致； （4）报告期，信用减值损失同比减少81.87%，主要系本期违规债务已处理完毕，和解转回其他应收款信用减值损失的金额减少影响所致； （5）报告期，资产处置收益同比减少100.12%，主要系固定资产处置收益减少影响所致； （6）报告期，营业外收入同比增加1786.71%，主要系政府补助及长期无需支付款项核销增加影响所致； （7）报告期，营业外支出同比减少38.12%，主要系违规债务已处理完毕，违规事项计提损失的金额减少影响所致； 3、流量表项目 （1）报告期，经营活动产生的现金流量净额同比减少42.88%，主要系3年期存单到期兑付应付票据导致应付票据金额减少、通过1年期存单及保证金开具银行承兑汇票导致受限货币资金增加综合影响所致； （2）报告期，投资活动产生的现金流量净额同比增加72.29%，主要系支付购建长期资产的款项减少影响所致； （3）报告期，筹资活动产生的现金流量净额同比减少54.94%，主要系去年同期银行融资增加及大额长期存单到期兑付综合影响所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 45,717 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份 数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 荆州城发资本运营有限公司 国有法人 11.58% 305,073,970 0 陈烈权 境内自然人 8.81% 232,163,822 174,122,866 质押 230,000,000 邓海雄 境内自然人 6.78% 178,674,857 128,608,690 质押 32,000,000 刘飞达 境内自然人 2.19% 57,677,600 0 北京天宇泽华物联科技有限公司 境内非国有法人 2.19% 57,550,100 0 石惠芳 境内自然人 1.86% 48,984,600 0 汕头市金塑投资咨询中心（有限合伙） 境内非国有法人 1.41% 37,013,101 0 蔡鹤亭 境内自然人 1.37% 36,000,055 0 荆州市古城国有投资有限责任公司 国有法人 1.05% 27,748,100 0 王健 境内自然人 0.89% 23,388,362 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 荆州城发资本运营有限公司 305,073,970.00 人民币普通股 305,073,970.00 陈烈权 58,040,956.00 人民币普通股 58,040,956.00 刘飞达 57,677,600.00 人民币普通股 57,677,600.00 北京天宇泽华物联科技有限公司 57,550,100.00 人民币普通股 57,550,100.00 邓海雄 50,066,167.00 人民币普通股 50,066,167.00 石惠芳 48,984,600.00 人民币普通股 48,984,600.00 汕头市金塑投资咨询中心（有限合伙） 37,013,101.00 人民币普通股 37,013,101.00 蔡鹤亭 36,000,055.00 人民币普通股 36,000,055.00 荆州市古城国有投资有限责任公司 27,748,100.00 人民币普通股 27,748,100.00 王健 23,388,362.00 人民币普通股 23,388,362.00 上述股东关联关系或一致行动的说明 城发资本、陈烈权、邓海雄和汕头金塑系一致行动人，其他股东相互之间未知是否存在关联关系或是否属于一致行动人的关系。 前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有） 不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 三、其他重要事项 ☑适用□不适用 因公司涉嫌信息披露违法违规，2020年12月31日，公司及相关责任人收到中国证监会福建监管局的《行政处罚决定书》（[2020]6号），中国证监会对公司及相关责任人做出了相关行政处罚。截至本报告期末，前述事项已引起投资者诉讼并由法院指定专业机构已出损失核定意见的案件有661起，公司已累计计提预计负债5,274.55万元。针对公司被中国证监会处罚带来的诉讼及索赔风险，公司董事会及经营管理层给予高度重视，已聘请专业的法律顾问积极应对，尽量减小对公司的负面影响。 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：冠福控股股份有限公司 2023年09月30日 单位：元 项目 2023年9月30日 2023年1月1日 流动资产： 货币资金 1,472,487,796.45 1,001,472,432.92 结算备付金拆出资金 交易性金融资产衍生金融资产应收票据应收账款 433,533,486.51 461,821,484.56 应收款项融资 400,000.00 预付款项 388,693,660.95 350,373,294.14 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 28,015,645.65 71,267,482.34 其中：应收利息 12,413,128.65 69,335,097.10 应收股利 买入返售金融资产存货 1,707,753,889.53 1,661,796,143.92 合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产 360,163,872.89 884,080,523.18 其他流动资产 34,780,376.55 87,182,289.51 流动资产合计 4,425,428,728.53 4,518,393,650.57 非流动资产： 发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款 19,369,815.53 332,207,775.45 长期股权投资 653,735,006.62 557,618,425.56 其他权益工具投资 346,105.84 346,105.84 其他非流动金融资产投资性房地产 601,720,000.00 601,720,000.00 固定资产 1,127,893,865.86 1,214,012,701.83 在建工程 26,450,810