中远海能：中远海能2023年第三季度报告

中远海运能源运输股份有限公司2023年第三季度报告 证券代码：600026证券简称：中远海能 中远海运能源运输股份有限公司2023年第三季度报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 第三季度财务报表是否经审计 □是√否 1/13 一、主要财务数据 (一)主要会计数据和财务指标 单位：元币种：人民币 项目 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减变动幅度(%) 年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末比上年同期增减变动幅度 (%) 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 调整后 营业收入 4,959,218,430.74 4,884,790,280.95 4,884,790,280.95 1.52 16,534,602,106.32 12,397,423,788.50 12,397,423,788.50 33.37 归属于上市公司股东的净利润 907,629,044.17 481,049,794.56 481,012,578.38 88.69 3,713,864,739.82 639,894,248.27 639,782,599.72 480.49 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 903,796,032.78 489,503,910.30 489,466,694.12 84.65 3,323,730,051.30 641,579,424.67 641,467,776.12 418.14 经营活动产生的现金流量净额 不适用 不适用 不适用 不适用 6,535,299,505.96 1,853,988,307.69 1,853,988,307.69 252.50 基本每股收益（元/股） 0.1903 0.1008 0.1008 88.75 0.7785 0.1341 0.1341 480.51 稀释每股收益（元/股） 0.1900 0.1008 0.1008 88.50 0.7775 0.1341 0.1341 479.80 加权平均净资产收益率（%） 2.6318 1.6000 1.6626 增加 58.29 个百分点 11.0618 2.2100 2.2126 增加 399.95 个百分点 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减变动幅度(%) 调整前 调整后 调整后 总资产 72,339,219,200.50 68,250,082,337.87 68,250,453,937.90 5.99 归属于上市公司股东的所有者权益 34,861,129,779.68 31,570,483,022.61 31,570,671,392.82 10.42 注：“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。追溯调整或重述的原因说明 2022年12月13日，财政部发布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号），其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所 得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容自2023年1月1日起施行，允许企业自发布年度提前执行。本公司2022年度未提前施行该事项相关的会 计处理，2023年1月1日起，根据该解释执行，对2022年同期数进行重述，重述调整金额较小。 (二)非经常性损益项目和金额 单位：元币种：人民币 项目 本报告期金额 年初至报告期末金额 说明 非流动性资产处置损益 4,164,939.57 401,930,167.71 主要系2023年上半年出售5艘船舶，处置收益同比大幅增加 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 0.00 280,852.04 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 27,554.52 3,304,285.50 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -288,948.44 -12,502,673.52 其他符合非经常性损益定义的损益项目减：所得税影响额 63,127.19 -687,739.27 少数股东权益影响额（税后） 7,407.07 3,565,682.48 合计 3,833,011.39 390,134,688.52 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用√不适用 (三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因 √适用□不适用 项目名称 变动比例（%） 主要原因 归属于上市公司股东的净利润_本报告期 88.69 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的 84.65 主要系本报告期外贸 净利润_本报告期 油轮运输市场运价较 基本每股收益_本报告期 88.75 上年同期大幅上涨所 稀释每股收益_本报告期 88.50 致 加权平均净资产收益率_本报告期 增加58.29个百分点 营业收入_年初至报告期末 33.37 归属于上市公司股东的净利润_年初至报告期 480.49 主要系年初至报告期末外贸油轮运输市场运价较上年同期增长所致 末归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的 418.14 净利润_年初至报告期末基本每股收益_年初至报告期末 480.51 稀释每股收益_年初至报告期末 479.80 加权平均净资产收益率_年初至报告期末 增加399.95个百分点 主要系年初至报告期 经营活动产生的现金流量净额_年初至报告期末 252.50 末外贸油轮运输市场经营性收入大幅增加，经营性现金流入大幅增加 二、股东信息 (一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况 单位：股 报告期末普通股股东总数 66,793 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 不适用 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股数量 持股比例(%) 持有有限售条件股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 中国海运集团有限公司 国有法人 1,536,924,595 32.22 0 无 HKSCCNOMINEESLIMITED 境外法人 1,288,844,928 27.02 0 未知 中国远洋海运集团有限公司 国有法人 619,426,195 12.98 0 无 香港中央结算有限公司 境外法人 94,487,120 1.98 0 无 中央汇金资产管理有限责任公司 国有法人 90,742,300 1.90 0 无 广发基金－农业银行－广发中证金融资产管理计划 国有法人 23,654,300 0.50 0 无 中国农业银行股份有限公司－鹏华可转债债券型证券投资基金 其他 20,954,551 0.44 0 无 中国农业银行股份有限公司－大成新锐产业混合型证券投资基金 其他 18,846,700 0.40 0 无 嘉实基金－农业银行－嘉实中证金融资产管理计划 国有法人 18,607,292 0.39 0 无 中国建设银行股份有限公司－招商3年封闭运作瑞利灵活配置混合型证券投资基金 其他 16,000,000 0.34 0 无 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件 流通股的数量 股份种类及数量 股份种类 数量 中国海运集团有限公司 1,536,924,595 人民币普通股 1,536,924,595 HKSCCNOMINEESLIMITED 1,288,844,928 境外上市外资股 1,288,844,928 中国远洋海运集团有限公司 619,426,195 人民币普通股 619,426,195 香港中央结算有限公司 94,487,120 人民币普通股 94,487,120 中央汇金资产管理有限责任公司 90,742,300 人民币普通股 90,742,300 广发基金－农业银行－广发中证金融资产管理计划 23,654,300 人民币普通股 23,654,300 中国农业银行股份有限公司－鹏华可转债债券型证券投资基金 20,954,551 人民币普通股 20,954,551 中国农业银行股份有限公司－大成新锐产业混合型证券投资基金 18,846,700 人民币普通股 18,846,700 嘉实基金－农业银行－嘉实中证金融资产管理计划 18,607,292 人民币普通股 18,607,292 中国建设银行股份有限公司－招商3年封闭运作瑞利灵活配置混合型证券投资基金 16,000,000 人民币普通股 16,000,000 上述股东关联关系或一致行动的说明 （1）本公司不存在有限售条件股东，因此前十名股东与前十名无限售条件股东相同。（2）于2023年9月30日，中远海运直接持有本公司619,426,195股A股，且中远海运是中国海运的唯一股东，因此，于2023年9月30日，中远海运（及其附属公司）合计持有本公司2,156,350,790股A股，占本公司已发行总股本的45.20%。（3）除上述外，未知其他股东之间是否存在一致行动关系。 前10名股东及前10名无限售股东参与融资融券及转融通业务情况说明（如有） 不适用 三、其他提醒事项 需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息 √适用□不适用 2023年前三季度本集团经营情况简要分析 2023年前三季度，国际油运市场呈现出了整体复苏的趋势。年度内，中国石油需求的阶段性增长以及大西洋区域原油长运距出口增加推动了超大型油轮（VLCC）运价的强劲走势，虽然第三季度VLCC运价在传统油运淡季以及OPEC+减产等因素的影响下出现了回落，但从整体来看，2023年前三季度VLCC市场表现大幅优于去年同期水平。根据波罗的海交易所数据，2023年1-9月VLCC中东-中国航线（TD3C）市场平均日收益（TCE）约35,346美元/天，较去年同期增加约1,252%。 由于处置老旧油轮运力5艘，2023年1-9月本集团实际油轮运力投入547,431万吨天，同比下降8%；运输量（不含期租）12,906万吨，同比下降0.7%；运输周转量（不含期租）3,887亿吨 海里，同比下降2%。2023年前三季度，油轮运输板块实现营业收入人民币151.39亿元，同比增长33%；发生营业成本人民币105.46亿元，同比增长0.25%；实现毛利人民币45.92亿元，同比增长411%。其中：外贸油运业务实现毛利人民币34.89亿元，同比增长3,681%；内贸油运业务稳中有增，实现毛利人民币11.17亿元，同比增长12%。 2023年前三季度，本集团LNG运输业务实现归属于上市公司股东净利润人民币6.17亿元，同比增长7.39%。 四、季度财务报表(一)审计意见类型 □适用√不适用 (二)财务报表 合并资产负债表 2023年9月30日 编制单位:中远海运能源运输股份有限公司 项目 2023年9月30日 2022年12月31日 流动资产： 货币资金 5,927,911,219.78 4,240,117,322.38 结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据 29,210,000.00 5,733,073.73 应收账款 1,408,693,333.51 539,308,262.67 应收款项融资预付款项 442,276,807.28 355,901,993.76 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 149,438,150.94 299,811,104.22 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产存货 1