吉星新能源中期报告2023

(根据阿尔伯塔法律注册成立的有限公司)股份代号：3395 2023 中期报告 * 关于 吉星新能源有限责任公司* 吉星新能源有限责任公司*（前称PerstaResourcesInc.）为位于卡加利的油气勘探开发公司，专注于在加拿大西部两个核心运营区域勘探开发富液化天然气及轻质原油，当中包括：AlbertaFoothills的富液化天然气矿产及PeaceRiver的轻质原油矿产 *仅供识别 目录 2公司资料 4财务及经营摘要 5管理层讨论及分析 29其他资料 38简明中期财务状况表 39简明中期亏损及其他全面亏损表 40简明中期股东权益变动表 41简明中期现金流量表 42简明中期财务报表附注 公司资料 董事会 执行董事 提名委员会 王平在先生 柳永坦先生 柳永坦先生（主席） LarryGrantSmith先生 洪嘉禧先生（于2023年8月1日获委任） 独立非执行董事 洪嘉禧先生（于2023年8月1日获委任）孔展鹏先生（于2023年8月1日获委任） RichardDaleOrman先生（于2023年8月1日辞任）PeterDavidRobertson先生（于2023年8月1日辞任）LarryGrantSmith先生 联席公司秘书 TaraSuzanneLeray女士 （公司首席财务官） 周庆龄女士(FCG,HKFCG) 授权代表 柳永坦先生 周庆龄女士(FCG,HKFCG) 审核及风险委员会 洪嘉禧先生（主席）（于2023年8月1日获委任）孔展鹏先生（于2023年8月1日获委任） PeterDavidRobertson先生（主席） （于2023年8月1日辞任） RichardDaleOrman先生（于2023年8月1日辞任）LarryGrantSmith先生 薪酬委员会 LarryGrantSmith先生（主席）（于2023年8月1日调任）RichardDaleOrman先生（主席）（于2023年8月1日辞任）柳永坦先生 孔展鹏先生（于2023年8月1日获委任） 核数师 香港立信德豪会计师事务所有限公司香港 干诺道中111号永安中心25楼 注册办事处 15thFloor,BankersCourt850-2ndStreetSWCalgary,AlbertaT2P0R8Canada 总部及加拿大主要营业地点 Suite900,717-7thAvenueSWCalgary,AlbertaT2P0Z3Canada 香港主要营业地点 香港铜锣湾希慎道33号利园一期19楼1901室 主要往来银行 加拿大国家银行 Suite1800,311-6AvenueSWCalgary,AlbertaT2P3H2Canada 法律顾问 有关香港法律 赛法思律师事务所香港 中环皇后大道中15号置地广场 公爵大厦37楼3701室 有关加拿大法律 DentonsCanadaLLP15thFloor,BankersCourt850-2ndStreetSWCalgary,AlbertaT2P0R8Canada 主要证券过户登记处 ComputershareTrustCompanyofCanadaSuite600,530-8thAvenueSW CalgaryAlbertaT2P3S8Canada 合和中心 公司资料 合资格人士 香港证券登记分处 GLJPetroleumConsultantsLtd.4100,400-3rdAvenueSWCalgary,AlbertaT2O4H2 Canada 香港中央证券登记有限公司 香港湾仔 皇后大道东183号 17楼1712–1716号铺 股份代号及每手买卖单位 股份代号：3395 每手买卖单位：1,000 网站 www.jxenergy.ca 股份上市地点及股份代号 香港联合交易所有限公司：3395 财务及经营摘要 财务摘要 （以加拿大元表示） 未经审核 截至6月30日止三个月截至6月30日止六个月 千加元（除每股及桶油当量外）2023年2022年变动2023年2022年变动 生产收益 2,391 8,893 (73%) 6,432 15,257 (58%) 贸易收益净额 (21) 1 100% (22) (11) 90% 经营净回值(1) (447) 4,347 110% (177) 6,293 (103%) 每股亏损（基本及摊薄） 0.00 (0.01) (133%) (0.01) 0.02 (144%) 每日平均销量（桶油当量╱日） 1,302 1,863 (30%) 1,550 1,988 (22%) (1)经营净回值界定为收益减皇家矿产税、贸易成本及经营成本。经营净回值为非国际财务报告准则的财务计量。有关进一步资料见“非国际财务报告准则的财务计量”。 资产及负债 千加元 于6月30日2023年 2022年 于12月31日 2021年2020年 2019年 总资产总负债 48,474 (43,803) 52,399 (43,721) 52,982 (47,968) 44,667 (39,506) 59,064 (35,395) 总资产净额 4,671 8,678 5,014 5,161 23,668 股本 219,803 219,803 215,922 213,427 210,367 认股权证 — 647 647 647 647 实缴盈余 6,589 5,886 2,524 358 74 累计亏绌 (221,721) (217,659) (214,079) (209,270) (187,419) 总权益 4,671 8,678 5,014 5,161 23,668 管理层讨论及分析 吉星新能源有限责任公司（*前称PerstaResourcesInc.）（“吉星”或“本公司”）管理层讨论及分析（“管理层讨论及分 析”）应与本公司截至二零二二年及二零二一年十二月三十一日止年度的经审核财务报表及其附注（“财务报表”）一并阅读。除另有指明者外，本管理层讨论及分析的所有金额及表格数额均以千加元（“千加元”）列示。本管理层 讨论及分析于二零二三年八月十四日刊发。 前瞻性资料 本管理层讨论及分析中若干陈述为前瞻性陈述，而基于其性质使然，该等陈述涉及重大风险及不明朗因素，故本公司谨请投资者注意有关可能令本公司的实际业绩与前瞻性陈述所预测者大相径庭的重大因素。任何表达或涉及讨论预期、信念、计划、目标、假设或未来事件或表现的陈述（一般但未必一定透过使用“将会”、“预期”、“预计”、“估计”、“相信”、“日后”、“应当”、“可能”、“寻求”、“应该”、“打算”、“计划”、“预测”、“或会”、“愿景”、“目的”、“宗旨”、“目标”、“时间表”及“展望”等词汇）均并非过往事实，而是具有前瞻性，亦可能涉及估计及假设，并受风险（包括本管理层讨论及分析所详述的风险因素）、不明朗因素及其他因素影响，而当中若干因素不由本公司控制及难以预测。因此，该等因素或会导致实际业绩或结果与前瞻性陈述所表达者大相径庭。 由于实际业绩或结果可能与任何前瞻性陈述所表达者大相径庭，本公司强烈告诫投资者不应过度依赖任何有关前瞻性陈述。由于与“储量”或“资源”相关的陈述乃根据估计及假设得出，涉及暗示所述资源及储量于日后可进行获利生产的评估，故该等陈述被视为前瞻性陈述。此外，任何前瞻性陈述仅关于截至作出该陈述之日为止，本公司并无责任就反映该陈述之日后的事件或情况或就反映发生不可预测事件，更新任何前瞻性陈述或陈述。 本管理层讨论及分析中的所有前瞻性陈述明确受此警示声明制约。 非国际财务报告准则的财务计量 本报告所载的财务资料是根据国际财务报告准则（“国际财务报告准则”）及不时于本管理层讨论及分析中提述的由国际会计准则理事会（“国际会计准则理事会”）颁布的公认会计原则（“公认会计原则”）编制。 本管理层讨论及分析亦提述普遍用于石油及天然气行业的财务计量。由于该等财务计量并非由国际会计准则理事会所颁布的国际财务报告准则界定，故称为非国际财务报告准则计量。本公司所采用的非国际财务报告准则计量或与其他公司所呈列的类似计量并无可比性。有关本管理层讨论及分析所采用的下列非国际财务报告准则的财务计量资料，请参阅本管理层讨论及分析“非国际财务报告准则的财务计量”：“经营净回值”及“经调整EBITDA”。 管理层讨论及分析 未来前景 于二零零六年至二零一八年间，本公司获得阿尔伯塔Foothills的Basing、Voyager及Kaydee以及阿尔伯塔北部PeaceRiver附近Dawson的石油及天然气许可证。本公司约90%收益来自Basing地区。Voyager在地质上与Basing相似，距离Basing约30公里（“公里”）。 于二零二二年，随着全球经济开始从COVID-19疫情及乌克兰战争中复苏，商品价格出现飙升。于二零二二年，加拿大西部的天然气价格达到10年以来最高点，预计在二零二三年全年将保持稳定。由于加拿大西部天然气的现货价随日转变，概不保证本公司日后定能以目前预测的价格出售其天然气。本公司现正评估其他目标，期望于二零二三年至二零二四年间开始钻探，惟需视乎资金供应而定。 于二零二二年十一月，本公司签订了一项私人配售认购协议，以每股普通股1.11港元的价格发行10百万股普通股。于二零二三年八月十一日，本公司已接获认购所得款项，并发行普通股。 于二零二三年三月二十七日，本公司通过来自吉星能源的股东贷款8.0百万美元股东贷款（“吉星能源贷款”）与来自CIMCLeasingUSA,Inc.的贷款3.5百万美元（“中集贷款”）的组合支付其未偿还的次级债务。吉星能源贷款及中集贷款均为有期贷款，须于48个月内按月等额偿还。 管理层讨论及分析 节选季度资料 平均每日产量 二零二三年第二季度 二零二三年第一季度 二零二二年第四季度 二零二二年第三季度 二零二二年第二季度 二零二二年第一季度 二零二一年第四季度 二零二一年第三季度 天然气（千立方英呎╱日） 6,644 9,995 10,500 10,500 10,371 11,470 11,800 11,344 原油（桶石油╱日） 63 60 55 55 56 65 80 81 天然气凝液及凝析油 （桶石油╱日） 40 63 74 74 71 77 90 99 总产量（桶油当量╱日） 1,210 1,789 1,880 1,880 1,855 2,054 2,137 2,071 平均每日交易天然气（桶油当量╱日） 92 7 8 8 8 31 22 34 每日平均销量 （桶油当量╱日） 1,302 1,796 1,887 1,887 1,863 2,085 2,159 2,105 财务千加元（股份数目除外） 二零二三年第二季度 二零二三年第一季度 二零二二年第四季度 二零二二年第三季度 二零二二年第二季度 二零二二年第一季度 二零二一年第四季度 二零二一年第三季度 生产收益 2,391 4,041 11,545 8,927 8,893 6,364 6,566 5,051 贸易收益（亏损）净额 (21) (0) 164 161 1 (12) (12) (1) 皇家矿产税 541 (612) (2,318) (1,824) (1,224) (1,127) (1,193) (532) 经营成本 (3,358) (3,157) (6,223) (5,151) (3,323) (3,279) (3,409) (3,607) 经营净回值1 (447) 272 3,168 2,113 4,347 1,946 1,951 912 收入（亏损）净额 (1,966) (2,096) (11,937) (2,015) 5,358 2,999 (1,549) 1,507 营运资金净额2 (16,526) (10,680) (34,344) (33,595) (27,501) (17,942) (22,740) (12,572) 总资产 48,474 49,914 52,399