青岛啤酒股份2023年中期报告

页码 财务报告（未经审计）2 管理层讨论与分析112 重要事项118 股本变动及股东情况120 董事、监事和员工情况122 购入、出售或赎回证券123 未经审核中期业绩之审阅123 企业管治守则123 释义123 公司资料124 合并及公司资产负债表 2023年6月30日 （除特别注明外，金额单位为人民币元） 附注四（除另注外） 2023年 6月30日 2022年12月31日 2023年 6月30日 2022年12月31日 资产 合并 合并 公司 公司 （未经审计） （未经审计） 流动资产 货币资金 (1) 18,677,844,577 17,854,931,855 7,435,599,527 9,469,727,256 交易性金融资产 (2) 7,086,564,553 2,683,817,846 5,678,863,014 1,000,452,055 应收票据 (3) 3,000,000 4,500,000 - 1,500,000 应收账款 (4),十四(1) 175,496,574 119,599,728 1,823,471,501 1,860,654,305 预付款项 (5) 234,084,502 281,866,630 94,649,386 144,145,684 其他应收款 (6),十四(2) 138,908,350 682,770,179 719,723,617 666,706,147 存货 (7),十四(3) 2,384,099,725 4,152,187,132 744,203,500 2,167,930,218 一年内到期的非流动资产 4,668,169 - - - 其他流动资产 (8) 4,404,833,281 6,222,809,869 1,125,813 285,825,979 流动资产合计 33,109,499,731 32,002,483,239 16,497,636,358 15,596,941,644 非流动资产 债权投资 十四(4) - - 11,665,898 5,673,793 长期股权投资 (9),十四(5) 364,423,349 368,128,466 11,336,316,413 11,237,441,541 其他非流动金融资产 (10) 904,164,600 600,000 - - 投资性房地产 (11) 45,474,957 29,056,456 25,847,677 26,557,514 固定资产 (12) 10,872,523,679 11,009,077,139 2,463,495,432 2,478,302,230 在建工程 (13) 578,470,318 456,529,051 107,989,242 140,411,513 使用权资产 (14) 145,553,773 154,916,167 54,063,102 59,135,860 无形资产 (15) 2,487,600,595 2,557,820,344 494,466,739 514,921,690 商誉 (16) 1,307,103,982 1,307,103,982 - - 长期待摊费用 (17) 91,998,664 101,670,196 13,070,215 9,651,343 递延所得税资产 (18) 2,313,608,250 2,250,079,564 1,450,000,287 1,453,644,067 其他非流动资产 (20) 110,703,368 74,235,192 46,985,686 13,924,336 非流动资产合计 19,221,625,535 18,309,216,557 16,003,900,691 15,939,663,887 资产总计 52,331,125,266 50,311,699,796 32,501,537,049 31,536,605,531 合并及公司资产负债表（续） 2023年6月30日 （除特别注明外，金额单位为人民币元） 2023年 6月30日 2022年12月31日 2023年 6月30日 2022年12月31日 负债及股东权益 附注四 合并 合并 公司 公司 （未经审计） （未经审计） 流动负债 短期借款 (21) - 225,411,423 - - 应付票据 (22) 361,924,586 198,056,961 132,713,026 140,524,489 应付账款 (23) 4,765,502,796 3,463,768,573 5,821,631,478 3,982,543,102 合同负债 (24) 5,753,508,818 8,909,252,504 4,244,821,464 7,018,357,260 应付职工薪酬 (25) 2,190,967,393 2,180,772,440 902,768,217 888,041,488 应交税费 (26) 1,320,944,506 771,894,656 368,123,382 69,320,070 其他应付款 (27) 6,127,384,192 3,394,613,087 3,659,367,451 1,427,296,715 一年内到期的非流动负债 (28) 55,738,680 49,263,731 23,129,042 19,686,594 其他流动负债 (24) 95,579,212 478,755,359 71,306,451 410,317,189 流动负债合计 20,671,550,183 19,671,788,734 15,223,860,511 13,956,086,907 非流动负债 租赁负债 (29) 82,850,494 98,401,477 23,067,616 27,220,061 长期应付款 (30) 16,244,766 16,283,766 - - 长期应付职工薪酬 (31) 888,803,259 918,404,801 623,402,015 615,130,389 递延收益 (32) 3,111,827,165 3,132,390,832 327,206,174 340,710,828 递延所得税负债 (18) 221,223,746 202,117,651 - - 非流动负债合计 4,320,949,430 4,367,598,527 973,675,805 983,061,278 负债合计 24,992,499,613 24,039,387,261 16,197,536,316 14,939,148,185 股东权益 股本 (33) 1,364,232,790 1,364,232,790 1,364,232,790 1,364,232,790 资本公积 (34) 4,217,003,541 4,154,076,977 5,279,993,273 5,216,070,112 减：库存股 (35) (154,157,067) (171,854,660) (154,157,067) (171,854,660) 其他综合收益 (36) (68,625,975) (75,800,581) (78,756,000) (78,756,000) 盈余公积 (37) 1,400,704,380 1,400,704,380 1,400,704,380 1,400,704,380 一般风险准备 (38) 295,071,942 295,071,942 - - 未分配利润 (39) 19,498,424,119 18,528,390,855 8,491,983,357 8,867,060,724 归属于母公司股东权益合计 26,552,653,730 25,494,821,703 16,304,000,733 16,597,457,346 少数股东权益 785,971,923 777,490,832 — — 股东权益合计 27,338,625,653 26,272,312,535 16,304,000,733 16,597,457,346 负债及股东权益总计 52,331,125,266 50,311,699,796 32,501,537,049 31,536,605,531 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 黄克兴 侯秋燕 孙卓晗 合并及公司利润表 截至2023年6月30日止6个月期间 （除特别注明外，金额单位为人民币元） 附注四（除另注外） 2023年6月30日止 6个月期间 2022年 6月30日止 6个月期间 2023年6月30日止 6个月期间 2022年 6月30日止 6个月期间 项目 合并 合并 公司 公司 （未经审计） （未经审计） （未经审计） （未经审计） 一、营业收入 (40),十四(6) 21,591,789,633 19,272,658,300 16,286,105,019 14,327,163,641 减：营业成本 (40),(46),十四(6),(7) (13,126,371,443) (11,930,613,027) (12,581,264,619) (11,132,799,158) 税金及附加 (41) (1,421,970,263) (1,320,399,233) (404,778,904) (358,131,586) 销售费用 (42),(46),十四(7) (2,387,993,047) (2,126,216,140) (1,290,391,607) (1,092,702,780) 管理费用 (43),(46),十四(7) (654,978,678) (706,308,797) (249,894,430) (254,512,541) 研发费用 (44),(46),十四(7) (22,160,455) (17,002,004) (22,160,455) (14,353,788) 财务费用 (45) 223,129,607 185,432,485 55,680,611 45,933,253 其中：利息费用 (4,259,760) (4,675,899) - - 利息收入 236,690,677 204,593,833 59,257,392 52,694,260 加：其他收益 (47) 169,697,462 243,796,534 17,743,558 74,978,504 投资收益 (48),十四(8) 93,039,790 111,473,837 659,339,680 66,995,158 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 18,533,007 19,239,773 17,014,499 17,464,564 公允价值变动收益 （损失以“-”号填列） (49) 127,479,565 110,885,577 82,027,397 79,622,466 信用减值损失 （损失以“-”号填列） 711,665 1,810,099 298,330 76,934 资产减值损失 （损失以“-”号填列） (1,189,427) (962,720) (49,817) - 资产处置收益 （损失以“-”号填列） (50) 11,092,590 20,770,250 9,805,067 264,764 二、营业利润 4,602,276,999 3,845,325,161 2,562,459,830 1,742,534,867 加：营业外收入 (51) 7,886,606 4,300,078 3,304,216 2,026,102 减：营业外支出 (52) (6,043,569) (4,520,841) (127,044) (4,098,265) 三、利润总额 4,604,120,036 3,845,104,398 2,565,637,002 1,740,462,704 减：所得税费用 (53) (1,122,838