非洲各地的烟草追踪系统（英）

非洲跟踪和追踪系统回顾 非洲各地的烟草跟踪和跟踪系统 以遵守消除烟草产品非法贸易的议定书和区域经济社区的作用为重点的跟踪和跟踪系统综述 2023年8月 TABLEOFCONTENTS 执行摘要3 1.介绍5 2.国际法律工具概述6 2.1.世界卫生组织烟草控制框架公约6 2.2.世卫组织《消除烟草制品非法贸易议定书》（ITP）7 3.非洲跟踪和跟踪系统的进展10 4.现有系统的合规性和有效性12 4.1.肯尼亚12 4.2.坦桑尼亚15 4.3.布基纳法索17 5.欧盟经验20 5.1.欧盟T＆T系统的关键方面20 5.2.系统的优势23 53.系统的缺点24 6.区域途径26 7.结论28参考文献30附录32 A1：来自非洲大陆的《公约》签署国和缔约方32A2：来自非洲大陆的议定书签署国和缔约方33 A3：非法贸易议定书第8条：追踪和追踪条款34A4：方法注释35 缩写表 AU非洲联盟 COMESA东部和南部非洲共同市场 DGDADouanes等事故方向 EAC东非共同体 西非经共体西非国家经济共同体 ECTS电子货物跟踪系统 ECEuropeanCommission EGMS简装货物管理系统 EOI表达兴趣 EU欧洲联盟 ETS纸质电子税券 FCTC烟草控制框架公约 FTZ自由贸易区 普惠制全球信息共享协调中心 ITP《消除烟草制品非法贸易议定书》 KRA肯尼亚税务局 财政部财政部 REC区域经济共同体 RFID射频识别 SADC南部非洲发展共同体 SKU库存单位 STDA消费税可追溯性系统 T&T跟踪和追踪 TPD烟草产品指令 TRA坦桑尼亚税务局 UI唯一标识符 WHO世界卫生组织 执行摘要 根据世界卫生组织（WHO）的数据，卷烟的非法贸易约占全球卷烟消费量的10％。非法香烟的消费在非洲等低收入和中等收入国家明显更普遍，考虑到非洲国家之间长期的边界漏洞百出，除了执法资源稀缺之外，很难控制，这种情况可能更是如此。 作为打击非法贸易努力的一部分，23个非洲国家批准了《烟草控制框架公约》（WHOFCTC）《消除烟草制品非法贸易议定书》（以下简称ITP或议定书）。《议定书》要求其缔约方采取一系列措施，以加强烟草供应链的监督 ，透明度和执法。《议定书》的一个基本支柱是实施全球跟踪和追踪（T＆T）制度的协议，该制度包括国家和/或区域T＆T系统以及全球信息共享联络点（GSP），以确保烟草产品供应链的安全，并为当局提供一个平台，以交流有关产地的信息，运输路线、预期销售市场和合法烟草产品的潜在转移点。 这项研究的目的是审查一些非洲国家在实施T＆T系统方面取得的进展，评估这些系统的有效性，并评估其遵守《议定书》的情况。然后，该研究评估了在27个欧盟（EU）国家实施的区域T＆T制度，并从非洲的角度考虑了区域方法的潜在优势。最后，它为非洲国家提出了建议，以改善其国家T＆T系统的ITP合规性和有效性。 关键发现 1.完全数字化的T&T解决方案（即直接打印在烟草产品包装上的安全和独特的代码）开放标准是唯一现有的解决方案通过供应链记录和跟踪合法烟草产品的流动，从制造点到产品按照ITP的要求出售给第一个独立的经济经营者的时间。 2.全数字化T&T解决方案可以满足ITP的所有技术要求。此外，他们还提供了一个具有成本效益和安全的方法令人惊讶的是，许多非洲国家，通常外汇储备稀缺，却采用了比欧盟国家成本高得多的系统，在某些情况下，成本高达20倍。 3.基于纸张的系统（即，具有安全功能和预先打印的唯一代码的税票，在几个非洲国家仍然很常见）只能充当身份验证工具。尽管成本过高，它们不执行跟踪和跟踪功能通过供应链需要遵守ITP义务。此外，基于纸张的系统易受影响伪造，尽管包含先进的安全功能(TheStar，2022)。 4.全数字化T&T解决方案被接受为包括制药在内的其他行业的标准，并作为世卫组织的一项全球政策提案(世卫组 织，2021a)予以支持。 5.非洲的区域经济共同体（REC）应考虑采用共同的可互操作的T＆T解决方案，以实现数据的跨境共享和密切合作，以消除非法贸易。欧盟的数字T＆T系统为非洲的REC提供了基础模型 遵循。它可以适应区域要求，实现信息的无缝交换，允许技术灵活性，互操作性并履行ITP的义务。 Theconclusionsabovearebasedonanin-deepassessmentofthreeAfricancountriesthathaveimplementedsystemstofoundilleganttrade:Kenya,Tanzania,and布基纳法索,alongwithacomparationwiththeEU’sT&T system.技术合规性这些国家系统根据FCTCITP的要求: 类别 ITP条款 肯尼亚坦扎尼亚 BURKINAFASO EU 唯一标识标记(UI) 所需信息 记录时间 Article8.3:Unique, 安全和不可拆卸的识别标记 第8.4.1条：可直接或通 过链接获得的必要信息 (UI) 第8.4.2条：制造日期和地点、制造设施、产品说明和预期销售市场 形式的一部分UI 第8.5条：信息 在生产时、制造商首次装运时或进口时记录 第8.6条：可以通过与UI 标记的链接访问记录的信息 信息可用性 第8.8条：全球信息共享联 络点（GSP）可根据要求获取所记录的信息 向前移动的考虑因素 根据对FCTCITP和目前在非洲和欧盟实施的解决方案的审查，建议非洲国家实施完全数字化的T&T解决方案and采取区域办法在可能的地方。区域经济共同体秘书处在建立和管理区域解决方案方面处于有利地位，可以发挥领导和协调作用。 重要的是要认识到，跟踪和追踪只是各国打击烟草制品非法贸易应采取的一项重要措施。如果实施得当，这是一种提供情报和提高当局识别犯罪集团和拦截其非法烟草供应的能力的工具。T＆T系统应伴随强有力的执法和边境管制 ，并补充ITP中概述的其他供应链控制措施，例如许可和尽职调查有效的海关管理制度，以及有严厉惩罚的法律和 司法框架。 1.INTRODUCTION 许多非洲国家已承诺根据《烟草控制框架公约》(WHOFCTC)《消除烟草制品非法贸易议定书》(ITP)或作为其打击烟草制品非法贸易国家战略的一部分，实施跟踪和追踪(T&T)系统。 这项研究的目的是审查在整个非洲大陆实施T＆T系统的进展，评估现有系统是否符合ITP要求，并从区域角度调查打击非法贸易的潜在好处。 作为起点，该研究在第2节中简要概述了FCTC和ITP中的相关条款。 第3节更广泛地审查了在整个非洲大陆实施T＆T系统（或其他供应链安全解决方案）的进展，重点是最近启动了批准《议定书》的步骤和/或朝着实施T＆T解决方案迈进的国家。审查强调了当局在实施这些解决方案时需要考虑的关键问题。 第4节对报告根据《议定书》实施了T＆T制度的国家进行了评估。对肯尼亚，坦桑尼亚和布基纳法索进行了详细分析。这项分析旨在评估根据《烟草控制框架公约》ITP的要求实施的现行制度的遵守情况，但也更具体地考虑了这些制度在应对每个国家非法贸易挑战方面的有效性。 第5节回顾了根据2014年通过的烟草产品指令（TPD）实施的欧盟（EU）的T＆T系统。该评估考虑了欧盟 T＆T系统的主要要素，优势和劣势。分析为考虑实施区域性T＆T系统的非洲国家提供了经验。 第6节根据对现有系统和欧盟系统的审查得出的经验，提出了一系列建议，以支持整个非洲的T＆T系统实施。 2.国际法律工具概述 有两项全球条约对烟草制品进行监管：世界卫生组织（WHO）的《烟草控制框架公约》（FCTC）和《消除烟草制品非法贸易议定书》（ITP）。ITP是根据FCTC通过的第一项议定书，本身是一项国际条约。所有《烟草控制框架公约》缔约方都可以成为ITP的缔约方。各国一旦批准ITP，就有义务执行其措施。只有ITP提供了与实施T ＆T系统相关的详细指南和义务。 2.1.世界卫生组织烟草控制框架公约 《烟草控制框架公约》是通过世界卫生组织谈判达成的第一个国际条约。该条约于2003年5月21日由世界卫生大会通过，并于2005年2月27日生效。目前，182个国家，其中49个在非洲，是《公约》的缔约国1。《烟草控制框架公约》寻求通过一系列需求和供应条款来实现其烟草控制目标，包括一项具体条款-第十五条-致力于打击烟草制品的非法贸易。 根据第十五条，《公约》缔约方1)承认消除一切形式的烟草制品非法贸易实施相关法律和区域协定是烟草控制的重要组成部分；2)同意采取措施，确保烟草制品的所有单位包装和包装以及此类产品的任何外部包装都有标记协助缔约方确定烟草制品的来源和转移点。缔约方还必须监测、记录和控制烟草制品的流动及其法律地位。 为了实现这一目标，缔约方同意将包括一份关于在其国内市场上零售和批发的烟草产品的单位包装或包装的声明，或表明产品预期最终目的地的有效标记。他们可能会考虑制定实用的T＆T制度这将进一步确保分销系统的安全，并协助调查非法贸易。为此，缔约方同意监测和收集烟草制品跨境贸易数据，并采取措施监测、记录和控制烟草制品的储存和分销在其管辖范围内持有或暂停纳税或关税。重要的是，缔约方还同意促进区域和次区域两级的合作，打击烟草制品非法贸易. 由于《烟草控制框架公约》第15条规定的非法贸易条款不详细，在某些情况下不具约束力，《烟草控制框架公约 》缔约方制定并通过了ITP，为其缔约方提供了更详细的指导和义务。 1UnitedNationsTreatyCollection(2023).SeetableinAppendixA1. 2.2.世卫组织《消除烟草制品非法贸易议定书》 认识到烟草制品非法贸易构成的重大威胁，以及在打击非法贸易方面需要加强国际合作与协调，《烟草控制框架公约》缔约方根据《烟草控制框架公约》第15条谈判了一项议定书，即《世卫组织消除烟草制品非法贸易议定书》。 《议定书》于2012年11月12日以协商一致方式通过，并于2018年9月25日生效。包括23个非洲国家2。八个非洲国家也签署了《议定书》(换句话说，表示打算采取步骤在晚些时候受条约约束)3. 图1：已签署或批准议定书的非洲国家 资料来源：联合国条约汇编（2023年） 2ThisincludesseveralembersstatesoftheEU,Brazil,andtheUnitedKingdom,aswellas23Africancountries.TheseAfricancountriesaredescribedinFigure1andalsolistedinAppendixA2. 3这八个州包括博茨瓦纳、刚果民主共和国、几内亚比绍、利比亚、南非、苏丹、坦桑尼亚和突尼斯。 《议定书》旨在确保供应链安全的条款概述如下图2: 图2：《议定书》条款概述 ITP第8条，跟踪和追踪《议定书》的全球T＆T制度包括国家和/或区域T＆T系统以及位于FCTC公约秘书处并可供所有缔约方使用的全球信息共享联络点（GSP），使它们能够进行查询和接收相关信息。 ITP缔约方采用的T＆T系统必须符合《议定书》中概述的要求4为了确保遵守《议定书》的国际义务。这些义务可以分为四个主要类别：1)烟包的唯一标识(UI)创建和标记;2)将信息链接到标记;3)记录保存;以及4)数据可访问性和共享. 4见附录A3。 这四个类别及其相关义务如下表所示： 表1：《议定书》的主要跟踪和追踪要求 独特的标识标识创建和 应用程序 Unique,secureandnon-removableidentificationmarkingsareaffectedtoeachpack.Manufacturedate,location,facility,theintendedretailmarketandproductdescriptionshallformpartofUniqueIdentificationM