华夏幸福：华夏幸福2023年半年度报告

公司代码：600340公司简称：华夏幸福 华夏幸福基业股份有限公司 2023年半年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、本半年度报告未经审计。 四、公司负责人王文学、主管会计工作负责人钟坚及会计机构负责人（会计主管人员）明阳声 明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 本报告期内无半年度利润分配预案或公积金转增股本预案。 六、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本报告所涉及的发展战略、经营计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺。投资者及相关人士应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异，敬请投资者注意投资风险。 七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、重大风险提示 1、受宏观经济环境、行业环境、信用环境等多重因素的影响，2020年四季度以来公司面临流动性阶段性风险。在省市政府专班指导和华夏幸福金融机构债权人委员会（以下简称“债委会”）监督下，公司先后制订了《华夏幸福债务重组计划》（以下简称“《债务重组计划》”）、 《华夏幸福债务重组计划补充方案》（以下简称“《补充方案》”）、《经营债务以股抵债方案》 （即以部分下属公司股权作为合作标的对经营债务进行债务重组，与《补充方案》合称“《以股抵债方案》”），并在《债务重组计划》总体框架下分别推进了公司及下属公司发行的境外美元债券协议安排重组及境内公司债券重组等。截至本报告披露日，公司《债务重组计划》中2,192 亿元金融债务通过签约等方式实现债务重组的金额累计约为人民币1,864.69亿元（含公司及下 属子公司发行的境内公司债券371.3亿元债券重组以及境外间接全资子公司发行的49.6亿美元 （约合人民币335.32亿元）债券重组），公司以下属公司股权搭建的“幸福精选平台”股权抵 偿金融债务金额约为人民币76.30亿元，以下属公司股权搭建的“幸福精选平台”及“幸福优选 平台”股权抵偿经营债务金额约为人民币39.06亿元。 2、中兴财光华会计师事务所对公司2022年度财务报表出具了包含与持续经营相关的重大不 确定性段的无保留意见审计报告。截至2023年6月30日，导致对公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性情况依然存在。 3、具体内容敬请查阅本报告“第三节管理层讨论与分析”中“一、公司经营及战略重塑”和“七（一）可能面对的风险”，以及“第六节重要事项”中“五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况”部分的内容。 十一、其他 □适用√不适用 目录 第一节释义5 第二节公司简介和主要财务指标6 第三节管理层讨论与分析9 第四节公司治理60 第五节环境与社会责任63 第六节重要事项73 第七节股份变动及股东情况82 第八节优先股相关情况87 第九节债券相关情况88 第十节财务报告100 备查文件目录 经法定代表人王文学、主管会计工作负责人钟坚、会计机构负责人明阳签名并盖章的财务报表报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》报纸上公开披露的所有公司文件的正本及公告的原稿 第一节释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义华夏幸福、公司 指 华夏幸福基业股份有限公司 华夏控股 指 华夏幸福基业控股股份公司，为公司控股股东 鼎基资本 指 鼎基资本管理有限公司，为华夏控股一致行动人 东方银联 指 北京东方银联投资管理有限公司，为华夏控股一致行动人 平安资管 指 平安资产管理有限责任公司 平安人寿 指 中国平安人寿保险股份有限公司，与其一致行动人平安资管为华夏幸福第一大股东 京御地产 指 公司下属全资子公司，廊坊京御房地产开发有限公司 九通投资 指 公司下设二级子公司，京御地产全资子公司，九通基业投资有限公司 三浦威特 指 公司下设三级子公司，九通投资全资子公司，三浦威特园区建设发展有限公司 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 公司的中文名称 华夏幸福基业股份有限公司 公司的中文简称 华夏幸福 公司的外文名称 CHINAFORTUNELANDDEVELOPMENTCO.,LTD. 公司的外文名称缩写 CFLD 公司的法定代表人 王文学 二、联系人和联系方式 董事会秘书 姓名 黎毓珊 联系地址 北京市朝阳区东三环北路霞光里18号佳程广场A座9层 电话 010-59115198 传真 010-59115196 电子信箱 IR@cfldcn.com 三、基本情况变更简介 公司注册地址 河北省固安县京开路西侧三号路北侧一号 公司注册地址的历史变更情况 公司注册地址于2012年8月由“浙江省上虞市百官镇中塘”变更为“河北省固安县京开路西侧三号路北侧一号” 公司办公地址 北京市朝阳区东三环北路霞光里18号佳程广场A座9层 公司办公地址的邮政编码 100027 公司网址 http://www.cfldcn.com 电子信箱 IR@cfldcn.com 报告期内变更情况查询索引 无 四、信息披露及备置地点变更情况简介 公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》 登载半年度报告的网站地址 www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室 报告期内变更情况查询索引 无 五、公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 华夏幸福 600340 ST国祥 六、其他有关资料 □适用√不适用 七、公司主要会计数据和财务指标(一)主要会计数据 单位：元币种：人民币 主要会计数据 本报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减(%) 营业收入 10,616,159,447.26 14,364,249,527.58 -26.09 归属于上市公司股东的净利润 -1,267,174,810.32 -538,434,404.62 不适用 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -5,492,479,046.33 -7,482,819,264.94 不适用 经营活动产生的现金流量净额 155,031,848.58 1,326,639,837.53 -88.31 本报告期末 上年度末 本报告期末比上 年度末增减(%) 归属于上市公司股东的净资产 8,265,088,837.47 9,367,072,137.60 -11.76 总资产 383,345,521,869.20 408,602,667,889.18 -6.18 (二)主要财务指标 主要财务指标 本报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增 减(%) 基本每股收益（元／股） -0.33 -0.14 不适用 稀释每股收益（元／股） -0.33 -0.14 不适用 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） -1.41 -1.92 不适用 加权平均净资产收益率（%） -15.04 -10.29 减少4.75个百分点 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） -65.17 -143.07 增加77.90个百分点 公司主要会计数据和财务指标的说明 □适用√不适用 八、境内外会计准则下会计数据差异 □适用√不适用 九、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 单位:元币种:人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -7,731,316.45 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 3,575,854.96 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 9,766,788.40 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 7,503,124,171.01 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 -6,532,923.88 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -835,889,686.67 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -2,867,139,343.98 减：所得税影响额 344,269,506.14 少数股东权益影响额（税后） 81,861,186.48 合计 4,225,304,236.01 说明：其他符合非经常性损益定义的损益项目为长期股权投资处置损益。 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非 经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用√不适用 十、其他 □适用√不适用 第三节管理层讨论与分析 一、公司经营及战略重塑 （一）全力以赴、坚决完成“保交楼” 公司以“保交楼”为第一要务，千方百计筹措资金，全力以赴复工复产，多措并举确保项目开复工与交付。通过销售回款、资产处置回款、欠款催收、借助政府平台存量资产融资、跨区域资源调配、国家专项借款等多种方式筹集资金，在项目属地政府的支持和资源单位的配合下，确保房屋按期交付，有效保障了业主利益、切实维护了社会稳定。自2020年四季度至本报告披露日，已累计交付项目86个/91,985套/1,078万平，其中：2022年当年实现74个项目/77,346套 /996万平复工，实现25个项目/25,307套/348万平交付；2023年1-8月实现63个项目/64,712套/798万平复工，实现14个项目/17,627套/236万平交付。 （二）公司债务重组进展情况 公司始终坚持“不逃废债、同债同权”的基本原则，积极推进金融债务重组。为化解公司面临的风险，公司在省市政府及专班的指导支持下，《债务重组计划》已于2021年9月30日公布 并于同年12月9日获得债委会审议通过。为进一步妥善清偿债务、更好的保障债权人利益，公司在《债务重组计划》的基础上陆续推出《补充方案》、《经营债务以股抵债方案》即《以股抵债方案》。目前，方案项下的重组签约、资产交易、以股抵债等各项工作均在稳步推进并已取得阶段性成果。 1、重组签约及债务清偿进展。截至本报告披露日，《债务重组计划》中2,192亿元金融债 务通过签约等方式实现债务重组的金额累计约为人民币1,864.69亿元（含公司及下属子公司发 行的境内公司债券371.3亿元债券重组以及境外间接全资子公司发行的49.6亿美元（约合人民币335.32亿元）债券重组），约占金融债务金额的85.1%。公司境外间接全资子公司CFLD(CAYMAN)INVESTMENTLTD.在中国境外