中国银行2023年中期报告
中国银行股份有限公司 股份代号：3988（H股普通股） 4619（境外优先股） 2023年中期报告 2023年9月本行2023年中期报告的印刷版本将取代此版本。 释义2 重要提示5 公司基本情况6 财务摘要8 经营情况概览10 管理层讨论与分析12 财务回顾12 业务回顾25 风险管理50 资本管理58 展望60 环境与社会责任61 股份变动和股东情况68 董事、监事、高级管理人员及员工情况73 公司治理77 重要事项82 中期财务资料的审阅报告88 中期财务资料89 在本报告中，除非文义另有所指，下列词语具有如下涵义： A股本行普通股股本中每股面值人民币1.00元的内资股，有关股份于上交所上市（股票代码：601988） 本行╱本集团╱集团中国银行股份有限公司或其前身及（除文义另有所 指外）中国银行股份有限公司的所有子公司 财政部中华人民共和国财政部 东北地区就本报告而言，包括黑龙江省、吉林省、辽宁省及大连市分行 独立董事上交所上市规则及公司章程下所指的独立董事，及香港上市规则下所指的独立非执行董事 国家金融监督管理总局国家金融监督管理总局或其前身 《公司法》《中华人民共和国公司法》 公司章程本行现行的《中国银行股份有限公司章程》 H股本行普通股股本中每股面值人民币1.00元的境外上市外资股，有关股份于香港联交所上市及以港币买卖（股份代号：3988） 华北地区就本报告而言，包括北京市、天津市、河北省、山西省、内蒙古自治区分行及总行本部 华东地区就本报告而言，包括上海市、江苏省、苏州、浙江省、宁波市、安徽省、福建省、江西省、山东省及青岛市分行 基点(Bp,Bps)利率或汇率改变量的计量单位。1个基点等于0.01 个百分点 上交所上海证券交易所 西部地区就本报告而言，包括重庆市、四川省、贵州省、云南省、陕西省、甘肃省、宁夏回族自治区、青海省、西藏自治区及新疆维吾尔自治区分行 香港交易所香港交易及结算所有限公司 香港联交所香港联合交易所有限公司 香港上市规则《香港联合交易所有限公司证券上市规则》香港《证券及期货条例》《证券及期货条例》（香港法例第571章）元人民币元 中国会计准则财政部颁布的企业会计准则 中国证监会中国证券监督管理委员会 中南地区就本报告而言，包括河南省、湖北省、湖南省、广东省、深圳市、广西壮族自治区及海南省分行 中银保险中银保险有限公司 中银富登中银富登村镇银行股份有限公司 中银国际控股中银国际控股有限公司 中银航空租赁中银航空租赁有限公司，一家根据新加坡公司法在新加坡注册成立的公众股份有限公司，并于香港联交所上市 中银基金中银基金管理有限公司 中银集团保险中银集团保险有限公司 中银集团投资中银集团投资有限公司 中银金科中银金融科技有限公司 中银金租中银金融租赁有限公司 中银理财中银理财有限责任公司 中银人寿中银集团人寿保险有限公司 中银三星人寿中银三星人寿保险有限公司 中银香港中国银行（香港）有限公司，一家根据香港法律注册成立的持牌银行，并为中银香港（控股）的全资子公司 中银香港（控股）中银香港（控股）有限公司，一家根据香港法律注册 成立的公司，并于香港联交所上市 中银消费金融中银消费金融有限公司 中银资产中银金融资产投资有限公司 中银证券中银国际证券股份有限公司，一家在中国境内注册成立的公司，并于上交所上市 本行董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 本行董事会于2023年8月30日召开了董事会会议，审议通过了本行2023年中期报告及中期业绩公告。会议应出席董事13名，实际亲自出席董事11名。副董事长、执行董事刘金先生因其他重要公务未能亲自出席会议，委托执行董事林景臻先生代为出席并表决。独立董事鄂维南先生因其他重要公务未能亲自出席会议，委托独立董事姜国华先生代为出席并表决。13名董事均行使表决权。本行监事及高级管理人员列席了本次会议。 本行按照中国会计准则和国际财务报告准则编制的2023年中期财务报告已经普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）和罗兵咸永道会计师事务所分别根据中国和国际审阅准则审阅。 本行法定代表人、董事长葛海蛟，副行长、主管财会工作负责人张毅，财务管理部总经理董宗林保证本报告中财务报告的真实、准确、完整。 经2022年年度股东大会审议批准，本行已向截至2023年7月14日收市后登记在册的普通股股东分派2022年度现金股利，每10股2.32元人民币（税前），合计约为682.98亿元人民币（税前）。本行不宣派2023年普通股中期股利，不实施资本公积金转增股本。 报告期内，本行不存在控股股东及其他关联方非经营性占用资金的情况，不存在违反规定决策程序对外提供重大担保的情况。 本报告可能包含涉及风险和未来计划等的前瞻性陈述。这些前瞻性陈述的依据是本行自己的信息和本行认为可靠的其他来源的信息。该等前瞻性陈述与日后事件或本行日后财务、业务或其他表现有关，并受若干可能会导致实际结果出现重大差异的不确定因素的影响，其中可能涉及的未来计划等不构成本行对投资者的实质承诺。投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 本行目前面临来自宏观经济形势以及不同国家和地区政治经济形势变化的风险，以及在业务经营中存在的相关风险，包括借款人信用状况变化带来的风险、市场价格不利变动带来的风险以及操作风险等，同时需满足监管各项合规要求。本行积极采取措施，有效管理各类风险，具体情况请参见“管理层讨论与分析－风险管理”部份。 法定中文名称 中国银行股份有限公司 （简称“中国银行”） 法定英文名称 BANKOFCHINALIMITED （简称“BankofChina”） 法定代表人、董事长 葛海蛟 副董事长、行长 刘金 证券事务代表 余珂 地址：中国北京市西城区 复兴门内大街1号电话：(86)10-66592638 电子信箱：ir@bankofchina.com 注册地址 中国北京市西城区复兴门内大街1号 办公地址 中国北京市西城区复兴门内大街1号邮政编码：100818 电话：(86)10-66596688 传真：(86)10-66016871 国际互联网网址：www.boc.cn 客服及投诉电话：(86)区号-95566 香港营业地点 中国香港花园道1号中银大厦 选定的信息披露报刊（A股） 《中国证券报》《上海证券报》 《证券时报》《证券日报》 披露半年度报告的上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 披露中期报告的香港交易所网站 www.hkexnews.hk 中期报告备置地点 中国银行股份有限公司总行上海证券交易所 注册资本 人民币贰仟玖佰肆拾叁亿捌仟柒佰柒拾玖万壹仟贰佰肆拾壹元整 证券信息 A股 上海证券交易所 股票简称：中国银行股票代码：601988 H股 香港联合交易所有限公司股票简称：中国银行 股份代号：3988 境内优先股 上海证券交易所第三期 优先股简称：中行优3 优先股代码：360033 第四期 优先股简称：中行优4 优先股代码：360035 第二期境外优先股 香港联合交易所有限公司 股票简称：BOC20USDPREF 股份代号：4619 A股股份登记处 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 办公地址： 中国上海市浦东新区杨高南路188号 电话：(86)21-4008058058 H股股份登记处 香港中央证券登记有限公司办公地址： 中国香港湾仔皇后大道东183号 合和中心17M楼 电话：(852)28628555 传真：(852)28650990 境内优先股股份登记处 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 办公地址： 中国上海市浦东新区杨高南路188号 电话：(86)21-4008058058 财务摘要 注：本报告根据国际财务报告准则编制。除特别注明外，为本集团数据，以人民币列示。 单位：百万元人民币 注释 2023年1-6月 2022年1-6月 （重述后） 2022年1-6月 （重述前） 2021年1-6月 报告期业绩 净利息收入 233,992 223,380 223,993 208,773 非利息收入2 85,715 70,142 89,618 94,082 营业收入 319,707 293,522 313,611 302,855 营业费用 (104,300) (89,777) (108,912) (102,357) 资产减值损失3 (60,581) (52,725) (52,810) (52,945) 营业利润 154,826 151,020 151,889 147,553 税前利润 154,919 151,200 152,069 148,302 税后利润 127,688 123,555 124,303 118,547 本行股东应享税后利润 120,095 119,165 119,924 112,813 经营活动产生的现金流量净额 635,282 (135,438) (126,740) 688,576 基本每股收益（元） 0.37 0.37 0.37 0.36 主要财务比率 平均总资产回报率(%) 4 0.85 0.90 0.91 0.93 净资产收益率(%) 5 10.60 11.56 11.62 11.97 净息差(%) 6 1.67 1.76 1.76 1.76 非利息收入占比(%) 7 26.81 23.90 28.58 31.07 成本收入比（中国内地监管口径，%） 8 25.77 26.34 25.08 24.06 信贷成本(%) 9 0.68 0.56 0.56 0.65 2023年 6月30日 2022年12月31日 （重述后） 2022年12月31日 （重述前） 2021年12月31日 资产负债情况 资产总计 客户贷款总额贷款减值准备 投资负债合计 客户存款 本行股东应享权益合计股本 每股净资产（元） 101112 31,085,240 28,893,548 28,913,857 26,722,408 19,264,684 17,552,761 17,554,322 15,712,574 (465,108) (437,241) (437,241) (390,541) 6,732,627 6,435,244 6,445,743 6,164,671 28,423,477 26,330,247 26,346,286 24,371,855 22,449,314 20,201,825 20,201,825 18,142,887 2,515,464 2,423,973 2,427,589 2,225,153 294,388 294,388 294,388 294,388 7.19 6.98 6.99 6.47 资本指标 13 核心一级资本净额 2,049,468 1,991,342 1,991,342 1,843,886 其他一级资本净额 411,673 381,648 381,648 329,845 二级资本净额 648,903 573,481 573,481 525,108 核心一级资本充足率(%) 11.29 11.84 11.84 11.30 一级资本充足率(%) 13.56 14.11 14.11 13.32 资本充足率(%) 17.13 17.52 17.52 16.53 资产质量 减值贷款率(%) 14 1.28 1.32 1.32 1.33 不良贷款率(%) 15 1.28 1.32 1.32 1.33 不良贷款拨备覆盖率(%) 16 188.39 188.73 188.73 187.05 贷款拨备率(%) 17 2.42 2.50 2.50 2.49 注释 1本集团采用了国际会计准则理事会颁布的《国际财务报告准则第17号－保险合同》（简称“国际保险合同准则”），该准则的首次执行日是2023年1月1日。根据国际保险合同准则的过渡要求，本集团重述了自2022年1月1日起的比
