天创时尚：2023年半年度报告

公司代码：603608公司简称：天创时尚转债代码：113589转债简称：天创转债 天创时尚股份有限公司2023年半年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、本半年度报告未经审计。 四、公司负责人李林、主管会计工作负责人倪兼明及会计机构负责人（会计主管人员）吴玉妮声 明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 无 六、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本报告中涉及公司经营和发展战略等未来计划的前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 是 公司已在本报告中详细披露报告期内其他关联方非经营性资金占用情况，截至本报告披露日 ，对应关联方已归还占用资金，公司不再存在资金占用情况，具体内容敬请查阅本报告第六节“重要事项”之“二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况”的相关内容。 八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、重大风险提示 公司已在本年度报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅本报告第三节“管理层讨论与分析”之“五、其他披露事项”之“（一）可能面对的风险”中的相关内容。 十一、其他 □适用√不适用 目录 第一节释义4 第二节公司简介和主要财务指标4 第三节管理层讨论与分析7 第四节公司治理35 第五节环境与社会责任37 第六节重要事项39 第七节股份变动及股东情况55 第八节优先股相关情况58 第九节债券相关情况58 第十节财务报告62 备查文件目录 一、载有公司董事长签名的2023年半年度报告文本；二、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的财务报表；三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公告文件的正本及公告的原稿；及其他有关文件。 第一节释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 公司/本公司/母公司/天创时尚/上市公司/本集团 指 天创时尚股份有限公司 本报告 指 2023年半年度报告 报告期 指 2023年1月1日-2023年6月30日 直营店 指 由公司自行投资并经营管理的店铺 加盟店 指 由公司与经销商签订经销合同，并由经销商按本公司制定统一品牌标准开设的店铺 青岛禾天 指 青岛禾天贸易合伙企业（普通合伙），系公司股东，原名称为平潭禾天股权投资合伙企业（普通合伙） 香港高创 指 高创有限公司，系公司股东 重大资产重组/本次重组/本次交易 指 天创时尚股份有限公司发行股份及支付现金购买小子科技100%股权的行为 可转债/天创转债 指 2020年度公司公开发行的天创时尚股份有限公司可转换公司债券 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 公司的中文名称 天创时尚股份有限公司 公司的中文简称 天创时尚 公司的外文名称 TOPSCOREFASHIONCO.,LTD 公司的外文名称缩写 TOPSCOREFASHION 公司的法定代表人 李林 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 杨璐 邓格 联系地址 广东省广州市南沙区东涌镇银沙大街31号 广东省广州市南沙区东涌镇银沙大街31号 电话 020-39301538 020-39301538 传真 020-39301442 020-39301442 电子信箱 topir@topscore.com.cn topir@topscore.com.cn 三、基本情况变更简介 公司注册地址 广东省广州市南沙区东涌镇银沙大街31号 公司注册地址的历史变更情况 不适用 公司办公地址 广东省广州市南沙区东涌镇银沙大街31号 公司办公地址的邮政编码 511475 公司网址 http://www.topscore.com.cn 电子信箱 topir@topscore.com.cn 报告期内变更情况查询索引 不适用 四、信息披露及备置地点变更情况简介 公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报 登载半年度报告的网站地址 http://www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点 公司董秘办公室 报告期内变更情况查询索引 不适用 五、公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 天创时尚 603608 不适用 六、其他有关资料 □适用√不适用 七、公司主要会计数据和财务指标(一)主要会计数据 单位：元币种：人民币 主要会计数据 本报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减(%) 营业收入 658,130,569 702,009,363 -6.25 归属于上市公司股东的净利润 -13,143,646 -42,396,252 69.00 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -17,920,710 -50,372,694 64.42 经营活动产生的现金流量净额 55,926,347 46,054,320 21.44 本报告期末 上年度末 本报告期末比上 年度末增减(%) 归属于上市公司股东的净资产 1,327,074,409 1,339,578,011 -0.93 总资产 2,143,237,958 2,143,811,124 -0.03 期末总股本 419,705,853 419,698,858 0.00 (二)主要财务指标 主要财务指标 本报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减(%) 基本每股收益（元／股） -0.03 -0.10 70.00 稀释每股收益（元／股） -0.03 -0.10 70.00 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） -0.04 -0.12 66.67 加权平均净资产收益率（%） -0.99 -2.81 增加1.82个百分 点 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） -1.34 -3.34 增加2个百分点 公司主要会计数据和财务指标的说明 √适用□不适用 营业收入具体构成及变动情况详见“第三节管理层讨论与分析之四、报告期内主要经营情况中 （一）主营业务分析”；主要资产的变化情况详见“第三节管理层讨论与分析之四、报告期内主要经营情况中（三）资产、负债情况分析”。 八、境内外会计准则下会计数据差异 □适用√不适用 九、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 单位:元币种:人民币 非经常性损益项目 金额 附注（如适用） 非流动资产处置损益 -44,057 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 4,026,831 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 192,078 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 2,384,588 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 935,456 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,306,511 其他符合非经常性损益定义的损益项目减：所得税影响额 -1,188,778 少数股东权益影响额（税后） -222,543 合计 4,777,064 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非 经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用√不适用 十、其他 □适用√不适用 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明 （一）报告期内公司所处行业情况1、公司所属的行业及行业地位 公司主营业务分为两大板块：时尚鞋履服饰类业务主要产品为中高端时尚女鞋，以及服饰配饰类产品，属于皮革、毛皮、羽毛及其制品和制鞋业（C19）；以小子科技为核心的移动互联网数字营销业务，属于信息传输、软件和信息技术服务业中的互联网和相关服务（I64）。 (1)时尚鞋履行业： 公司创立20年多以来一直致力于产品的创新、标准的制定及企业管理体系的建立与改进，在国内中高端女鞋市场拥有较高的品牌知名度与影响力。公司与中国皮革制鞋研究所合作成立女鞋舒适化研究中心，参与制定“GB/3903.3-2011鞋类整鞋试验方法剥离强度”、“GB/3903.5-2011鞋类整鞋试验方法感观质量”等国家标准的建立。经过多年积累，公司已发展成为全产业链一体化运营的多品牌时尚女鞋零售服务商，并被中国流行色协会正式授予“中国时尚女鞋色彩研发基地”，被中国皮革协会认定为“中国皮革行业”功勋单位、“中国真皮领先鞋王”，被广州市人民政府认定为“广州市首批认定总部企业”，获得香港鞋业商会永远会员等荣誉与称号。 (2)移动互联网营销行业： 在移动应用分发与推广领域，北京小子科技积累诸多知名上下游资源，拥有丰富的媒体渠道资源和强大的投放系统研发实力，为诸多移动应用实现了产品推广与用户积累，同时也为媒体渠道提供长期、稳定的流量转化变现服务，实现了广告主、媒体渠道与自身的共赢。 2、行业情况讨论与分析 2.1时尚鞋履行业 （1）行业现状 ①整体经济呈现阶段性复苏，服饰鞋履行业仍存在较大的市场规模 时尚消费与宏观经济、人均收入水平密切相关。面对复杂严峻的外部环境与国际关系、以及国内短期的经济动荡及对未来经济不确定性等内外部环境影响，消费者的心理预期减弱、消费需求不足。根据国家统计局数据，2023年上半年社会消费品零售总额227,588亿元，比去年同期增长8.2%，其中限额以上单位服装、鞋帽、针纺织品类零售额因消费呈现阶段性复苏也实现同比增长12.8%。整体消费市场容量规模从绝对值来看仍存在市场空间及消费基础，并呈现出大规模的市场优势。 数据资料来源：国家统计局 ②女鞋市场属于时尚消费品的细分子品类，消费频次亦受整体消费需求波动的影响 女鞋作为大众时尚消费品市场的细分子品类，根据女性消费次序与消费频次上差异，其与美妆类、服饰类的商品相比，有着较为明显的主次先后之分，鞋品总体消费频次较美妆、服饰类别来说相对较低，因此鞋履行业属于时尚大消费行业中的细分领域，行业份额占比相对较小。 而受国内外环境影响，在经济增速放缓、消费需求收缩的情况下，消费者会更倾向于保障基本生活需求的消费品类如粮油肉蛋奶等食品类，2023年上半年全国居民人均消费支出虽比上年同期名义增长8.4%、扣除价格因素影响后实际增长7.6%，但对于衣着穿戴类等的时尚品类的需求则并不突出，人均衣着消费支出764元、增长5.4%，在各项消费支出类别中占比较低。 资料数据来源：国家统计局 （2）行业竞争格局 中高端时尚女鞋品牌全产业链运营模式及竞争格局阵营相对稳定。时尚女鞋作为日常消费品，从产品属性上经历了功能性需求、追求品味品质、再到多场景时尚搭配、以及Z时代的自我个性表达等的发展阶段与历程。在消费特征呈现舒适、时尚、潮流、健康、环保等价值主张的兼备，在消费需求上要满足女性消费者多层次、多场景、个性化等的装扮价值与体验价值，因此大多数主流女鞋企业以拥有多品牌和完整产业链为运营模式，且于早期借助线下百货渠道布局扩张，靠“跑马圈地”占领渠道先机与优势形成了较为固定的竞争格局，也形成了相对稳定的国内中高端时尚女鞋品牌阵营。 （3）行业发展趋势 鞋服作为传统的时尚消费必需品，其所在的行业与产业跟随着社会发展、