司尔特：2023年半年度报告

安徽省司尔特肥业股份有限公司 ANHUISIERTEFERTILIZERINDUSTRYLTD.,COMPANY 安徽省宁国经济技术开发区 ANHUININGGUOECONOMIC&TECHDEVELOPMENTZONE 安徽省司尔特肥业股份有限公司2023年半年度报告 股票简称：司尔特股票代码：002538 披露时间：2023年8月22日 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人朱国全、主管会计工作负责人赵宏亮及会计机构负责人(会计主管人员)赵宏亮声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述，不代表公司盈利预测，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。请投资者注意投资风险。公司在本报告“管理层讨论与分析”之“公司面临的风险和应对措施”，详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节重要提示、目录和释义3 第二节公司简介和主要财务指标7 第三节管理层讨论与分析10 第四节公司治理23 第五节环境和社会责任25 第六节重要事项33 第七节股份变动及股东情况42 第八节优先股相关情况47 第九节债券相关情况48 第十节财务报告49 备查文件目录 （一）载有董事长签名的2023年半年度报告。 （二）载有公司法定代表人、主管会计工作负责人及会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 （四）其他有关资料。 （五）备查文件备置地点：公司证券投资部。 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、司尔特、上市公司 指 安徽省司尔特肥业股份有限公司 复合肥料 指 氮、磷、钾三种养分中，至少有两种养分标明量的仅由化学方法制成的肥料，是复混肥料的一种 磷复肥 指 高浓度磷肥及磷酸基NPK复合肥 测土配方施肥 指 以土壤测试和田间试验为基础，根据作物需肥规律、土壤供肥性能和肥料效应，在合理施用有机肥的基础上，科学确定氮、磷、钾及中微量元素等肥料的施用数量、施肥时期和施用方法 复合微生物肥料 指 特定微生物与营养物质复合而成，能提供、保持或改善植物营养，提高农产品产量或改善农产品品质的活体微生物制品 有机-无机复混肥料 指 一种既含有机质又含适量化肥的复混肥。它是对粪便、草炭等有机物料，通过微生物发酵进行无害化和有效化处理，并添加适量化肥、腐殖酸、氨基酸或有益微生物菌，经过造粒或直接掺混而制得的商品肥料 生物有机肥 指 特定功能微生物与主要以动植物残体（如畜禽粪便、农作物秸秆等）为来源并经无害化处理、腐熟的有机物料复合而成的一类兼具微生物肥料和有机肥效应的肥料 水溶肥 指 水溶肥料是指能够完全溶解于水的含氮、磷、钾、钙、镁、微量元素、氨基酸、腐植酸、海藻酸等复合型肥料。 淡储 指 为缓解化肥常年生产、季节施用的矛盾，保障春耕生产用肥，国家通过给予利息补贴的方式鼓励企业在用肥淡季储存化肥 产业控股 指 国购产业控股有限公司，系公司控股股东 国购投资 指 国购投资有限公司，系产业控股之控股股东 宁国农资公司、宁国市农资公司 指 安徽省宁国市农业生产资料有限公司 化肥科技 指 安徽司尔特化肥科技有限公司 亳州子公司、亳州司尔特 指 亳州司尔特生态肥业有限公司 贵州路发、路发实业 指 贵州路发实业有限公司 鑫宏健康、鑫宏大健康 指 安徽省鑫宏大健康产业管理有限公司 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司简介 股票简称 司尔特 股票代码 002538 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 安徽省司尔特肥业股份有限公司 公司的中文简称（如有） 司尔特 公司的外文名称（如有） AnhuiSierteFertilizerindustryLTD.,company 公司的法定代表人 朱国全 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 吴昌昊 张苏敏 联系地址 安徽省宁国经济技术开发区汪溪园区 安徽省宁国经济技术开发区汪溪园区 电话 0563-4181590 0563-4181525 传真 0563-4181525 0563-4181525 电子信箱 GARIONWU@QQ.COM setzsm@163.com 三、其他情况 1、公司联系方式 公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化 □适用☑不适用 公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2022年年报。 2、信息披露及备置地点 信息披露及备置地点在报告期是否变化 □适用☑不适用 公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2022年年报。 3、其他有关资料 其他有关资料在报告期是否变更情况 □适用☑不适用 四、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 营业收入（元） 1,718,038,529.20 2,991,282,862.69 -42.57% 归属于上市公司股东的净利润（元） 146,316,332.09 491,120,896.57 -70.21% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 135,850,077.29 471,465,068.58 -71.19% 经营活动产生的现金流量净额（元） -193,558,505.99 416,213,791.07 -146.50% 基本每股收益（元/股） 0.17 0.58 -70.69% 稀释每股收益（元/股） 0.17 0.58 -70.69% 加权平均净资产收益率 2.70% 10.88% -8.18% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 6,646,680,384.77 7,415,707,287.17 -10.37% 归属于上市公司股东的净资产（元） 5,272,633,238.76 5,306,729,877.00 -0.64% 五、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用☑不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用☑不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 六、非经常性损益项目及金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 735,890.70 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 6,615,844.19 委托他人投资或管理资产的损益 5,420,512.97 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 2,227,769.46 除上述各项之外的其他营业外收入和 -1,018,076.54 支出减：所得税影响额 3,515,685.98 少数股东权益影响额（税后） 0.00 合计 10,466,254.80 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司从事的主要业务 （一）行业发展情况1、公司所处的行业 公司所处的行业为化肥行业中的磷肥行业和复合肥行业，合称磷复肥行业。根据国家发改委修订 发布《产业结构调整指导目录（2019年本）》，第一类第十一项第5条，鼓励“优质钾肥及各种专用肥、水溶肥、液体肥、中微量元素肥、硝基肥、缓控释肥的生产，磷石膏综合利用技术开发与应用”，公司所处行业属于国家鼓励投资发展的范畴，是国家重点支持行业，是保证粮食安全和提高农民收入的重要行业，为磷复肥行业提供了发展机遇。 2、行业发展阶段和周期性特点目前，行业呈现以下特点： （1）单一肥料和低端肥料产能严重过剩。市场竞争异常激烈，行业逐渐由过去的产量追求向品质追求转换。（2）行业税收等优惠政策逐步取消，经营成本增加，环保监察等措施倒逼化肥行业节能降耗、提高效率。（3）行业准入门槛低。目前国内复合肥生产企业数量众多，产能相对分散，行业集中度不高。（4）受原材料价格影响较大，产品价格波动明显。 随着国家深入实施创新驱动发展战略，加强农业供给侧结构性改革，未来以磷复合肥为代表的高效、环保新型肥料产品将获得迅速发展，是复合肥产业结构调整升级的重要方向。但2023年上半年，国内三大主要原料价格同步下滑，行情低迷，市场信心不足，公司同等规模企业承压资金、仓库、运输各方面风险，承压保供、稳价等社会责任。经销商备货积极性下降、农户在非施肥季节采购的积极性下降，同时，国际上受俄乌战争、国际原料运输、法检政策的影响，产品销量、价格及盈利水平受到影响。 3、行业未来发展趋势 近三年，由于全球公共卫生事件的出现及受到粮食、资源主产国因地缘政治引起的不利因素影响，相关的防控措施及制约因素从多个方面影响了粮食与资源供应体系。世界各国愈发重视保障粮食自给，也愈发着力于提升粮食安全的保障能力。我国国务院、农业农村部、工信部、供销合作总社等相关部门频频颁布与保障粮食安全相关的政策或指导文件。在粮食供应收缩价格上涨的情形下，世界各国将再度加大对于粮食安全的重视程度，与粮食种植密切相关的化肥、农药产品的供应保障能力也将同步得到重视。此外，随着粮食供求关系的改变，农户种植意愿也有望再度增强，对于化肥、农药产品的需求，特别是高品质产品的需求，将得到提振。 磷复肥企业竞争激烈，公司主要竞争对手为同等规模型企业。随着安全环保加压，终端用户的变化，中小企业面临关、搬、停、改，给规模型企业创造市场。同时行情发生重大变化，为资金流充沛的企业创造了机会。在行业洗牌的过程中，竞争对手中基地布局合理、拥有上游矿产及资源、产业链延伸较长、资金流充沛、诚信经营的企业，得到了较快的发展。但2023年上半年呈现的不确定性，导致规模型企业发展受挫，在短时间内，将在维护市场、维护渠道、重塑信心中度过。 4、公司行业地位 公司是安徽省最大的高浓度磷复肥生产和出口基地之一，以硫铁矿制酸至磷复肥产品生产、销售较为完整的一体化产业链，建立起了一整套完善的磷复合肥生产服务体系和循环产业布局。公司依托自有的矿产资源优势和位于农业腹地的市场优势，坚持做专、做深、做强、做大，由传统复混肥企业发展成为规模化、专业化、现代化磷复肥一体化生产企业。公司现拥有安徽宁国、宣州、亳州化肥生产基地与宣州马尾山硫铁矿山、贵州开阳磷矿山。公司承担组建了“安徽省肥料及土壤调理剂标准委员会”、设立了“博士后科研工作站（博士后创新实践基地）”、成立了“115”产业创新团队（司尔特配方肥研制与应用科技创新团队），目前，公司磷酸一铵、硫铁矿制酸产量位列同行业前列，综合实力