九菱科技：2023年半年度报告

司标识图片荆州九菱科技股份有限公司JINGZHOU JULIN SCIENCE &TECHNOLOGY CO.,LTD 2023半年度报告 公司半年度大事记 2023年6月，公司被中共湖北省委人才工作领导小组办公室评选为“湖北省人才驿站”。 2023年5月，公司为募投项目举行开工奠基仪式。 目录 第一节重要提示、目录和释义................................................................................................4第二节公司概况........................................................................................................................6第三节会计数据和经营情况....................................................................................................8第四节重大事件......................................................................................................................21第五节股份变动和融资..........................................................................................................22第六节董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况..................................................27第七节财务会计报告..............................................................................................................30第八节备查文件目录..............................................................................................................95 第一节重要提示、目录和释义 董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人徐洪林、主管会计工作负责人陈明及会计机构负责人（会计主管人员）陈明保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本半年度报告未经会计师事务所审计。 本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 【重大风险提示】 1.是否存在退市风险□是√否 2.本半年度报告已在“第三节会计数据和经营情况”之“十四、公司面临的风险和应对措施”对公司报告期内的重大风险因素进行分析,请投资者注意阅读。 释义 第二节公司概况 一、基本信息 二、联系方式 四、企业信息 五、注册变更情况 七、自愿披露 □适用√不适用八、报告期后更新情况□适用√不适用 第三节会计数据和经营情况 一、主要会计数据和财务指标 （一）盈利能力 （二）偿债能力 （三）营运情况 （四）成长情况 二、非经常性损益项目及金额 单位：元 三、补充财务指标 □适用√不适用 四、会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 （一）会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 五、境内外会计准则下会计数据差异 □适用√不适用 六、业务概要 公司主要从事粉末冶金、永磁材料制品的研发、生产和销售，主要产品涉及汽车零件、家电零件两个领域，公司产品主要用于汽车起动机、雨刮电机、变速箱同步器、制冷压缩机、洗衣机离合器、减速器等。 公司主要客户是汽车电机、洗衣机离合器、冰箱压缩机等领域的国内知名企业，终端客户包括一汽大众、上汽大众、上汽通用、现代汽车、长城汽车、东风雪铁龙、吉利汽车、奇瑞汽车、东风汽车、潍柴、玉柴、康明斯等知名汽车和内燃机厂商，以及海尔、美的、惠而浦等知名家电企业。 公司技术力量雄厚，聚集了一批拥有多年研发经验的工程技术人员，具有强大的研发实力，公司拥有全套的粉末冶金及永磁材料产品检验、试验设备，为产品研发提供了坚实的试验保障，公司目前拥有3项发明专利、18项实用新型专利。同时，公司与合肥工业大学签订了长期技术协作和产品开发协议，通过“产学研”模式，深入拓展高性能汽车用粉末冶金结构零件及稀土永磁材料的研究与开发。 公司通过直销模式开拓业务，收入来源是产品销售。 七、经营情况回顾 （一）经营计划 公司主要从事汽车、家用电器用粉末冶金零件和磁性材料的研发、生产和销售。2023年上半年，在公司全体员工的共同努力下，公司经营状况稳健，发展势头良好，公司管理层紧紧围绕制定的经营目标，克服困难，锐意进取，同时提高全员合规意识，防范风险发生。报告期内，公司营业收入64,065,186.59，较上年同期营业收入增加了1.88%；归属于上市公司股东的净利润19,440,185.53元，较上年同期增加了130.91%；报告期末，公司总资产344,478,509.82元，较上年末减少3.72%；归属于上市公司股东的净资产298,420,603.79元，较上年末下降0.37%。 2023年半年度具体经营指标详见本报告其他章节。 上述经营计划不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 （二）行业情况 公司主营业务是粉末冶金、永磁材料产品的研发和生产，属于机械工业发展的基础零部件，国家颁布的行业政策将粉末冶金、永磁材料行业列为鼓励和重点发展的产业之一，将进一步推动和促进我国粉末冶金行业规模和整体水平的提高，支持行业内企业对高性能产品的开发，进一步缩小与国际先进水平的差距。 1、粉末冶金行业 从粉末冶金零部件行业的产业链来看，上游为金属粉末等材料行业，下游为汽车、家电、电动工具、机械等行业，粉末冶金制造业属于典型的中间加工制造业。粉末冶金行业下游应用领域主要包括汽车零件、摩托车零件、家电零件、农机零件、工程机械零件、电动工具零件等。主要下游应用领域的行业景气度对相关粉末冶金零部件的市场需求影响较大。目前国内粉末冶金行业下游整体需求较为稳定，随着下游各行业规模的增长，将促进粉末冶金市场规模进一步提升。 粉末冶金零件由于其良好的物理性能、机械性能，具有少切削或无切削加工、材料用率高、制造过程清洁高效、生产成本低、可批量生产的特点，且可用于制造精密、异形的机械零件，已在各个行业得到越来越广泛的应用，随着技术不断进步，粉末冶金下游应用领域将拓展至新能源、医疗、航空航天等行业，应用领域扩展将为粉末冶金行业带来新的发展机遇。 中国钢协粉末冶金分会统计数据显示，按铁、铜基粉体销售量计算，中国金属粉体销量从2016年的47.22万吨增加到2020年的73.61万吨，复合年均增长率为11.74%。未来随着粉末冶金零部件在新兴 领域的运用，如5G通讯、新能源等，中国粉末冶金行业市场规模有望持续增长。 2、磁性材料行业 人类最先大量使用的具有永磁性能的材料是马氏体钢，随后逐渐被磁性能更高的永磁材料取代，20世纪以来，人类开始大规模工业化生产永磁材料。各代际永磁材料出现及应用的历程：20世纪30年代末，第一代永磁材料铝镍钴（AlNiCo）永磁材料；20世纪50年代，第二代永磁材料为永磁铁氧体材料；20世纪60年代初，第三代永磁材料为稀土永磁材料。其中稀土永磁材料代表性产品的发明时间：1967年，第一代稀土永磁材料钐钴永磁体SmCo5；1977年，第二代稀土永磁材料钐钴永磁体Sm2Co17；1983年，第三代稀土永磁材料钕铁硼（Nd2Fe14B）永磁材料。目前市场上应用前景最广阔的稀土永磁材料为第三代稀土永磁材料钕铁硼永磁材料。 公司募投产品稀土永磁产品为钕铁硼永磁材料。从产业链结构查看稀土永磁材料上游包括稀土金属与黑色金属开采及冶炼行业，下游应用广泛，包括汽车工业、工业电机、消费电机等领域，对应下游终端包括传统汽车、新能源汽车、消费电子、清洁能源、移动通信、节能家电、航空航天等众多领域。 从下游需求看，近年来，我国磁性材料应用水平明显提升，产品档次明显提高，高性能铁氧体材料、新型软磁复合材料、高性能稀土永磁材料等加速发展，磁性产品结构不断优化，磁性材料目前已被广泛应用于传统汽车、新能源汽车、消费电子、清洁能源、移动通信、节能家电、航空航天等众多领域。 根据中国电子材料行业协会磁性材料分会《我国磁性材料及器件行业发展现状和趋势》，2020年我国各类主要磁性材料产值与2019年相比增加超过5%，达800亿元左右。2020年我国永磁铁氧体产量已经超过全球产量的78%，稀土钕铁硼永磁产量超过全球产量的90%。 （三）财务分析 1、资产负债结构分析 资产负债项目重大变动原因： 本期期末在建工程较上年期末增加688.16%，主要原因是：募投项目建设开工。 本期期末应收款项融资较上年期末增加50.29%，主要原因是：本期客户用票据回款占比增加，并且其中信用级别好、易于满足出售目的的票据占比增加，导致本期列报为应收款项融资出现增长。 本期期末其他应收款较上年期末增加35.60%，主要原因是：员工本期新增7万元借款导致其他应收款增加。 本期期末使用权资产较上年期末减少66.67%，主要原因是：按照租赁期正常折旧，导致期末余额减少。 本期期末应付职工薪酬较上年期末减少40.12%，主要原因是：上期末余额存在应付奖金，于本期期初已支付，故本期末出现下降。 本期期末应交税费较上年期末减少65.89%，主要原因是：本期缴纳前期企业所得税743万元。 本期期末一年内到期的非流动负债较上年期末减少66.05%，主要原因是：租赁物的租赁期于本期三季度末终止，故租赁负债重分类至一年内到期的非流动负债金额下降。 2、营业情况分析 （1）利润构成 项目重大变动原因： 报告期内，财务费用-486,063.54元，较上年同期减少774.33%，主要原因是：本期募集资金产生利息，导致本期利息收入增加。 报告期内，信用减值损失7,168.46元，较上年同期减少85.61%，主要原因是：本期金融资产账龄较上期末未发生较大变动，坏账损失变动较小，导致本期减少。 报告期内，资产减值损失0元，较上年同期减少100.00%，主要原因是：本期未出现资产减值损失，导致本期减少。 报告期内，其他收益14,541,941.62元，较上年同期增加447.74%，主要原因是：本期收到政府上市奖励1180万。 报告期内，营业利润22,090,309.53元，较上年同期增加138.71%，主要原因是：本期收到政府上市奖励1180万。 报告期内，营业外支出0元，较上年同期减少100.00%，主要原因是：本期无滞纳金和其他营业外支出。 报告期内，净利润19,440,185.53元，较上年同期增加130.91%，主要原因是：本期收到政府上市奖励1180万。 （2）收入构成 按区域分类分析： 收入构成变动的原因： 华北地区营业收入比去年同期增加58.26%是因为河北佩德莱起动齿轮股份有限公司和河北万刚汽车电器制造有限公司向公司采购产品金额较去年同期大幅增加所致。 华南地区营业收入比去年同期增加204.49%是因为2023年新增客户玉林佩特来电器有限公司采购金额较大