上谕集团2023年报

SHEUNGYUEGROUPHOLDINGSLIMITED 年报2023 目录 公司资料2 主席报告3 管理层讨论及分析4 董事及高级管理层履历8 董事会报告14 企业管治报告25 环境、社会及管治报告37 独立核数师报告53 综合损益及其他全面收益表60 综合财务状况表61 综合权益变动表63 综合现金流量表64 综合财务报表附注66 五年财务概要132 2 公司资料 董事会 执行董事 陈立纬先生陈立铨先生陈千莹女士 独立非执行董事 李汉雄先生铜紫荆星章，荣誉勋章，太平绅士郑志洪先生 黄业光先生 审核委员会 郑志洪先生 李汉雄先生铜紫荆星章，荣誉勋章，太平绅士黄业光先生 薪酬委员会 黄业光先生 李汉雄先生铜紫荆星章，荣誉勋章，太平绅士郑志洪先生 提名委员会 李汉雄先生铜紫荆星章，荣誉勋章，太平绅士郑志洪先生 黄业光先生 授权代表 陈立纬先生吕舜华先生 公司秘书 吕舜华先生 核数师 开元信德会计师事务所有限公司 法律顾问 张岱枢律师事务所 主要往来银行 香港上海汇丰银行有限公司东亚银行有限公司 中国银行（香港）有限公司 开曼群岛注册办事处CricketSquareHutchinsDrive POBox2681 GrandCaymanKY1-1111CaymanIslands 总部及香港主要营业地点 香港九龙 尖沙咀东部科学馆道9号 新东海商业中心 1楼103–105室 香港股份过户登记分处卓佳证券登记有限公司香港 夏悫道16号 远东金融中心17楼 开曼群岛股份过户登记总处 ConyersTrustCompany(Cayman)LimitedCricketSquare HutchinsDrivePOBox2681 GrandCaymanKY1-1111CaymanIslands 网站 www.simonandsons.com.hk 股份代号 1633 主席报告 3 各位股东： 本人谨代表上谕集团控股有限公司（“本公司”）董事（“董事”）会（“董事会”）欣然列报本司及其附属公司（统称“本集团”）于截至二零二三年三月三十一日止年度（“报告期间”）的经审计财务报表。 本集团于香港及澳门提供地基工程及配套服务方面拥有逾52年经验。我们是发展成熟的承建商，曾参与众多工程，涉及大型基础设施项目及私营及公营领域的住宅及商用楼宇发展项目。我们设有实力雄厚且竭诚尽力的管理团队，致力于提供优质工程及服务，对本集团凭藉其超卓的专业知识及广博经验创建声誉担当关键角色。 展望未来，随着边境重开和检疫限制解除，香港经济有望稳步改善。自二零二三年初以来，新型冠状病毒(COVID-19)限制的放宽使本集团能够恢复并增加与中国业务合作伙伴和供应商的来往与经济活动。随着香港政府致力解决公屋短缺问题，并在未来五年计划兴建30,000间“轻型公屋”，以及北部都会区等政府主导之大型基建工程分阶段实施，预计将带动建筑及地基工程的需求，为本集团未来继续发展主营业务提供良好营商环境与稳定的业务来源。 董事对本集团能够把握新机遇并在下一个财政年度内保持良好的财务表现持积极和坚定的态度。本集团会继续紧贴市场发展，审慎评估潜在商机以探推动业务持续发展，扩阔收入来源，令股东可获得最大的回报。 本人谨代表董事会藉此机会向股东，客户及供应商的持续支持，以及向本集团管理团队及员工过去一年的努力及贡献衷心致谢。 董事会并不就回顾年度宣派末期股息。 陈立纬先生 主席 香港，二零二三年六月三十日 业务回顾 于截至二零二三年三月三十一日年度（“本年度”）内，本集团于香港及澳门从事提供地基工程。本集团所承 接的地基工程范围主要包括打桩建造（例如打入式工字桩、嵌岩式工字桩、预制预应力灌注桩、微型桩、竖桩、管桩及中柱）、ELS工程、桩帽建造、地盘平整及配套服务（例如负荷测试及建筑机器租赁服务）。 于二零二三年三月三十一日，本集团手头有九个项目，总合约金额约512,129,000港元。其中六个项目预期将于下个财政年度完成。于财政年度结束后，本集团获授予二个地基工程项目，其合约金额约160,887,000港元。 前景 展望未来，随着边境重开和检疫限制解除，香港经济有望稳步改善。自二零二三年初以来，新型冠状病毒(COVID-19)限制的放宽使本集团能够恢复并增加与中国业务合作伙伴和供应商的来往与经济活动。随着香港政府致力解决公屋短缺问题，并在未来五年计划兴建30,000间“轻型公屋”，以及北部都会区等政府主导之大型基建工程分阶段实施，预计将带动建筑及地基工程的需求，为本集团未来继续发展主营业务提供良好营商环境与稳定的业务来源。 董事对本集团能够把握新机遇并在下一个财政年度内保持良好的财务表现持积极和坚定的态度。本集团会继续紧贴市场发展，审慎评估潜在商机以探推动业务持续发展，扩阔收入来源，令股东可获得最大的回报。 财务回顾 收入 本集团于本年度的总收入约315,136,000港元（截至二零二二年三月三十一日年度（“上年度”）：约 213,665,000港元），较上年度增加约47.5%。收益增加主要由于本年度本集团承接更多一些地基工程。 毛利及毛利率 本集团于本年度的毛利约34,395,000港元（上年度：约32,536,000港元）。本集团于本年度的毛利率约 10.9%（上年度：毛利率约15.2%）。 毛利率减少主要由于新开展项目所产生的毛利较低及所涉分包成本增加。 其他收入 本集团于本年度的其他收入约7,094,000港元（上年度：约3,505,000港元），较上年度增加约102.4%。这主要由于来自香港政府所推行的“保就业”计划的政府补助约2,656,000港元所致。 其他净收益及亏损 本集团于本年度的其他净亏损约1,632,000港元（上年度：其他净收益约3,191,000港元）。这主要由于本年度较上年度(i)没有来自出售物业及设备收益约1,729,000港元；及(ii)合约资产的信贷亏损拨备净额约254,000港元。 一般及行政开支 本集团于本年度的行政开支约24,866,000港元（上年度：约25,915,000港元），较上年度减少约4.0%。这主要由于与上年度相比，本年度内总部的职员薪金及花红减少约897,000港元。 所得税 本集团于本年度没有所得税（上年度：无）。 纯利净额 基于上文所述，本集团于本年度录得纯利净额约10,836,000港元（上年度：约11,192,000港元）。 应收贸易账款及其他应收账款 给予分包承建商之垫款由约52,106,000港元（于二零二二年三月三十一日）减少约7.2%至约48,370,000港元 （于二零二三年三月三十一日）。该减少主要由于给予部分分包承建商之垫款减少所致。 流动资金、财务资源及资本架构 于二零二三年三月三十一日，本集团的银行结余约29,106,000港元（于二零二二年三月三十一日：约14,342,000港元）。本集团于二零二三年三月三十一日的计息债务约97,278,000港元（于二零二二年三月三十一日：约76,445,000港元）。资产负债比率按银行及其他贷款，及租赁负债除以总权益计算。本集团于二零二三年三月三十一日的资产负债比率约54.9%（于二零二二年三月三十一日：约46.0%），盖因于本年度银行及其他贷款，及租赁负债有所增加。 资产抵押 本集团于二零二三年三月三十一日总账面净值约16,997,000港元的厂房及机器和使用权资产乃根据租赁及其他贷款持有（于二零二二年三月三十一日：11,378,000港元）。 于二零二三年三月三十一日，本集团并无任何以银行存款作为抵押（于二零二二年三月三十一日： 11,238,000港元）。 外汇风险 本集团主要在香港经营业务，大部分经营交易（例如收入、开支、货币资产及负债）以港元列账。就此，董事认为，本集团的外汇风险并不重大，且本集团拥有充裕资源可随时应对外汇需要。因此，本集团于本年度内概无订立任何衍生合约以对冲其可能面临的外汇风险。 雇员及薪酬政策 于二零二三年三月三十一日，本集团雇用120名员工（于二零二二年三月三十一日：138名）。本年度的薪酬总成本（包括董事酬金）约60,588,000港元（上年度：约50,320,000港元）。本集团雇员的薪金及福利水平具有竞争力，而本集团透过薪金及花红制度奖励个人表现。本集团根据各雇员的表现每年查核薪金增长、酌情花红及晋升情况。 于本年度内，本集团概无因劳工争议而与其雇员发生任何重大问题，亦无在招聘及留用有经验的员工方面出现任何困难。 资本承担 本集团于二零二三年三月三十一日就购买物业、厂房及设备的资本承担约1,050,000港元（于二零二二年三月三十一日：24,220,000港元）。 或然负债 本集团于二零二三年三月三十一日并无任何重大或然负债（于二零二二年三月三十一日：无）。 企业管治及其他资料 购买、出售或赎回本公司上市证券 自上市日期起直至本报告日期，本公司或其子公司概无购买、出售或赎回本公司任何上市证券。 遵守企业管治守则 本集团致力维持高水平的企业管治。董事会认为，加强公众问责性及企业管治有利本集团稳健增长，提升客户及供应商信心，并保障本公司股东的利益。 本公司自上市日期起直至本报告日期已遵守上市规则附录十四企业管治守则内所载的所有适用守则条文。 遵守标准守则 本公司已按不逊于上市规则附录十所载上市发行人董事进行证券交易的标准守则（“标准守则”）所载规定标准的条款采纳董事进行证券交易的相关行为守则。全体董事在回应本公司特定查询时，均已确认其自上 市日期起直至本报告日期已遵守标准守则的规定。 审核委员会 本公司已根据上市规则的规定成立审核委员会（“审核委员会”），其职权范围与上市规则附录十四内所载企业管治守则条文一致。审核委员会的职责为担当其他董事、外聘核数师与管理层之间的主要沟通桥梁， 因彼等的职责与财务及其他申报、内部控制和审计有关；以及就财务申报事宜作出独立检讨以协助董事会履行其责任，令彼等信纳本公司内部控制的有效性及审计工作的效率。审核委员会包括三名独立非执行董事，即郑志洪先生（主席）、李汉雄先生铜紫荆星章，荣誉勋章，太平绅士及黄业光先生。 刊发业绩年报 本报告将于稍后时间寄发予本公司股东并刊载于本公司及香港联合交易所有限公司（“联交所”）之网站。 董事 执行董事 陈立纬先生，65岁，为我们的主席、执行董事以及利年有限公司（“利年”）、虹邦有限公司（“虹邦”）、均成陈氏工程有限公司（“均成陈氏”）及均成工程（澳门）有限公司（“均成（澳门）”）的董事。彼亦为我们的控股股东之一。陈立纬先生于香港楼宇及建造业积逾43年经验，主要负责制定本集团的整体业务发展策略及整 体管理以及主要业务决策。一九八零年九月至一九八六年十月期间，陈立纬先生于均成建筑工程公司（一间主要以注册承建商身份于香港从事打桩工程并由我们的创办人陈秀民先生成立的独资企业）担任助理经理，并负责项目的一般管理、制定公司政策并向我们经理及顾问提供意见。自一九八六年十一月起，陈立纬先生担任我们的主要营运附属公司均成陈氏的执行董事，随后获调任为董事总经理，并负责整体业务营运。此外，自二零零二年四月起，陈立纬先生担任我们的营运附属公司之一均成（澳门）的董事，并负责监督于澳门的整体业务发展及营运。 陈立纬先生于一九八零年五月毕业于加拿大UniversityofWaterloo，持有经济学文学学士学位。彼于一九八七年三月获得香港估量师及地盘总监学会(TheHongKongInstituteofEstimatorsandSiteAgent)的工料测量证书。彼亦于二零零三年一月修毕香港管理专业协会的项目管理专业文凭。 陈立纬先生为执行董事兼行政总裁陈立铨先生及执行董事陈千莹女士的胞兄。 陈立铨先生，64岁，为我们的行政总裁、执行董事以及利年、虹邦、均成陈氏及均宝工程有限公司（“均宝工程”）的董事。彼亦为我们的控股股东之一。陈立铨先生于香港