荣晖控股2022-2023 年报
香港联合交易所有限公司（“联交所”）GEM之特色 GEM的定位，乃为相比起其他在联交所上市的公司带有较高投资风险的中小型公司提供一个上市的市场。有意投资的人士应了解投资于该等公司的潜在风险，并应经过审慎周详的考虑后方作出投资决定。 由于GEM上市公司通常为中小型公司，在GEM买卖的证券可能会较于主板买卖之证券承受较大之市场波动风险，同时无法保证在GEM买卖的证券会有高流通量的市场。 香港交易及结算所有限公司及联交所对本报告之内容概不负责，对其准确性或完整性亦不发表任何声明，并明确表示概不就因本报告全部或任何部分内容而产生或因倚赖该等内容而引致之任何损失承担任何责任。 本报告的资料乃遵照《联交所GEM证券上市规则》（“GEM上市规则”）而刊载，旨在提供有关荣晖控股有限公司（“本公司”）之资料。本公司的董事（“董事”）愿就本报告的资料共同及个别承担全部责任。各董事在作出一切合理查询后，确认就其所知及所信，本报告所载资料在各重要方面均属准确及完备，没有误导或欺诈成分，且并无遗漏任何其他事项，足以令致本报告或其所载任何陈述产生误导。 1荣晖控股有限公司2022-2023年报 目录 页次 公司资料 3 主席报告 4 企业管治报告 6 环境、社会及管治报告 22 管理层讨论与分析 40 董事及高级管理层 52 董事会报告 56 独立核数师报告 64 综合损益表 70 综合全面收入表 71 综合财务状况表 72 综合权益变动表 74 综合现金流量表 75 综合财务报表附注 77 财务概要 151 荣晖控股有限公司2022-2023年报2 公司资料 执张韬行先董生（事主席，于二零二三年六月一日获委任） 黄并莉于女二士（零主二席三，年于六二月零一二日二辞年任十）月十三日获委任 黄吴超晓先文生先（生主席，于二零二二年十月十三日辞任） 独陈贻立平非先执生行董事 曾杨石海泉余先生 公林洁司恩秘女书士资深会计师 张韬三日获委 并于二零二三年六月一日辞任） 监黄莉察女主士（任于二零二二年十月十三日获委任 黄超先生（于二零二二年十月十三日辞任） 审陈贻核平委先员生（会主席） 曾杨石海泉余先生 薪海酬委员生（会主席） 黄并莉于女二士（零于二二三零年二六二月年一十日月辞十任三）日获委任 陈贻平先生 张黄超韬先生（于二零二二三年十六月十一三日日获辞委任） 张韬先生（于二零二三年六月一日获委任） 并于二零二三年六月一日辞任） 提黄莉名女委士（员于会二零二二年十月十三日获委任 陈贻平先生 黄超先生（于二零二二年十月十三日辞任） 曾石泉先生 企陈贻业平管先治生（委主席员）会 黄并莉于女二士（零于二二三零年二六二月年一十日月辞十任三）日获委任 曾石泉先生 张黄韬超先生（于二零二三二年十月十日三获日委辞任） 法黄莉定女代士（表于二零二二年十月十三日获委任 张并韬于先二生（零于二二三零年二六三月年一六日月辞一任日）获委任）黄林超洁先恩生女（士于资二深零会二计二师年十月十三日辞任） 附注：本节资料乃截至本报告日期 主东亚要银往行来有限银公行司 核信数师学濂（香港）会计师事务所有限公司执香业港会铜计锣师湾 26楼 主要股份过户登记处 威万国非宝路通道1中8心号 Suntera(Cayman)LimitedSuite3204,Unit2A, Block3,BuildingD,P.O.Box1586,GardeniaCourt,CamanaBay GrandCayman,KY1-1100,CaymanIslands 香香港港中股央份证券过登户记登有限记公分司处 注册办事处 17楼1712-1716号铺 香湾合和仔皇中后心大道东183号 POBox309 UglandHouse GrandCaymanKY1-1104CaymanIslands 总香港办事处及香港主要营业地点 6楼 公司网址 中干南源诺道大中厦48号 股份代号 www.stargloryhcl.com GEM 8213 3荣晖控股有限公司2022-2023年报 主席报告 致各位股东： 本人谨代表荣晖控股有限公司（“本公司”）董事会（“董事会”），欣然呈报本公司及其附属公司（统称“本集团”或“荣晖控股”）截至二零二三年三月三十一日止年度（“报告期”）之经审核全年业绩。 2019年冠状病毒病（“新冠疫情”或“疲情”）持续肆虐，以致报告期内的经营环境仍然困难。由于通胀持续高企，商业环境较以往变得更具挑战性，引发了货币政策持续收紧，为众多行业带来了障碍，并为全球经济复苏之路增添挑战及不确定性。中国于二零二二年亦受到意料之外的冲击，包括疫情频繁爆发以及房地产市场出现历史性低迷。因此，其经济增长跌至近半世纪以来的最低水平。 于报告期第一季度，香港餐饮业因新一波疫情再度来袭以及消费者信心疲软而受到重创。香港政府采取有效的防疫措施缓解疫情，于二零二二年下半年，社交距离措施亦逐步放宽，而新一轮消费劵的发放亦使消费者情绪及消费习惯得以改善。继二零二三年初跨境限制解除后，餐饮业貌似已经重上复苏轨道，并准备迎接更多新的增长机遇。 报告期内，餐饮业务依然为本集团的核心业务，为集团整体财务表现贡献的主要来源。本集团因应市场状况及疫情形势灵活且务实地调整了营销策略，使其主要餐厅、咖啡店及蛋糕店品牌ItalianTomato得以实现相对稳定的业绩，为集团贡献稳定的收益。报告期内，本集团的员工积极透过在线及线下渠道为顾客提供舒适及愉悦的用餐体验及一系列精致美食。除了店内的特别优惠外，本集团持续深化与多个第三方外卖平台的合作，提供应用程序内的独家优惠，从而抓紧因送餐服务需求而带来的商机。在困难的经营环境中仍取得稳定的业务表现证明了本集团对市场的敏锐度及长期的战略方针，强而有力地为ItalianTomato于香港知名蛋糕品牌中保留了一席位。 疫情之来袭促使集团于二零二零年进军医疗保健市场，尤其专注于口腔护理产品的生产和销售。本集团于报告期内开始量产抗菌消炎类牙膏，并与知名电商平台展开一系列合作及各种营销活动。然而，鉴于口腔护理行业的市场竞争激烈和行业门槛明显较高，该业务分部面对不利因素，导致其贡献远低于集团的预期。有见本集团对口腔护理产品的投资仍处于早期阶段，管理层将采取较长远的发展方式，并将继续寻找合适的增长机遇和潜在的合作伙伴展开未来合作。 荣晖控股有限公司2022-2023年报4 主席报告 二零二三年，地缘政治紧张局势加剧和通货膨胀飙升，侵蚀消费者财务安全感，全球经济形势虽然黯淡，但我们相信随着全球取消疫情限制将带动餐饮行业。凭藉其过往佳绩，本集团将继续投放资源以增强ItalianTomato之品牌声誉。随着中国内地与香港之间的边境于二零二三年初全面重新开放，香港的旅游消费有所提升，消费者情绪亦得到改善。我们会继续善用其产品创新能力，定期推出季节性及节日特色产品（例如迷你“小蛋糕”）及具吸引力的促销活动，藉以迎合不同的市场趋势和需求。此外，我们将推出更多的营销推广活动以推动本地消费并借助最新一轮的政府消费券计划取得优势。为提升客户满意度和忠诚度，并增加市场份额，本集团将密切监察其会员计划及多渠道营销活动的成效。我们的会员计划迈向数字化将促使我们加强与客户的互动。我们亦计划更好地利用大数据分析，以加深我们对客户不断变化的用餐喜好和行为的了解，并提升客户满意度和忠诚度，旨在进一步推动长期收入和盈利能力。 面对中国内地和香港政府的严格监管，电子烟行业的不确定性仍将继续存在。有见及此，本集团拟对该业务分部采取“观望”态度。同时，我们将密切关注市场趋势，继续探索合适的潜在商机。在追求其核心竞争力的同时，本集团亦将寻找潜在的新合资企业，以实现业务多元化，扩大收益来源，并以刺激长期增长为最终目标。 致谢 本人谨代表董事会藉此机会衷心感谢管理团队及荣晖控股大家庭于过去一年中的不懈努力和贡献，使本集团能够在极具挑战性的市场条件下仍然砥砺前行。本人亦要向所有的股东、业务合作伙伴及客户的鼎力支持及信任致以衷心感谢。展望未来，我们将继续致力维持本集团稳健经营及稳定发展，目标为荣晖控股在瞬息万变的市场环境中稳步发展，同时为股东创造最大价值。 主席 张韬 香港，二零二三年六月二十六日 5荣晖控股有限公司2022-2023年报 企业管治报告 本公司致力维持及确保高水平之企业管治标准，并将不断检讨及改善企业管治常规及标准。董事会已审阅本集团企业管治常规，并信纳本公司于整个报告期内一直遵守GEM上市规则附录十五所载企业管治守则（“企业管治守则”）之守则条文。 董事之证券交易 于整个报告期内，本公司已采纳董事进行证券交易的行为守则，其条款严谨程度不逊于GEM上市规则第5.48条至5.67条所载的规定交易标准。经向全体董事作出具体查询后，本公司确认，本公司全体董事均已遵守该等规定交易标准及其有关董事进行证券交易的行为守则。 董事会 董事会 于黄莉女士于二零二三年六月一日辞任后，张韬先生已获委任为执行董事以接替其职位。董事会现由五位成员组成，包括两名执行董事（即张韬先生及吴晓文先生）及三名独立非执行董事（即陈贻平先生、杨海余先生及曾石泉先生）。除本年报第52至55页“董事及高级管理层”一节所披露者外，董事会成员╱主要股东之间并无其他关系。 本公司于报告期内一直遵守GEM上市规则有关委任最少三名独立非执行董事之规定及为董事投购适当保险。 本公司已设立机制，确保董事会可获得独立的意见及投入。此乃通过使董事获得外部法律顾问及核数师的独立专业意见，以及全体独立非执行董事悉数出席报告期内举行的董事会及其相关委员会的所有会议实现。 董事会认为，上述机制于报告期内行之有效。董事会每年都会审查上述机制的执行情况及成效。 荣晖控股有限公司2022-2023年报6 企业管治报告 董事会（续） 董事会（续） 独立非执行董事陈贻平先生具备GEM上市规则第5.05(2)条规定之适当专业资格或会计或相关财务管理专业知识。所有独立非执行董事均为董事会带来丰富经验，并担当就策略发展向管理层提供意见的重要职能，确保董事会维持高标准之财务及其他法定申报，同时实现充分制衡，保障股东及本公司之整体利益。根据GEM上市规则第5.09条，概无独立非执行董事于本集团拥有任何业务或财务利益，且所有独立非执行董事确认彼等于二零二三年三月三十一日乃独立于本集团。本公司认为，独立非执行董事具有独立性。 守则条文第A.4.2条规定，所有为填补临时空缺而获委任之董事应在接受委任后之首次股东大会上接受股东选举，而每位董事（包括有指定任期之董事）应至少每三年轮流退任一次。尽管根据本公司之组织章程细则，三分之一董事须于本公司各届股东周年大会上轮流退任，惟本公司在任之董事会主席及╱或董事总经理毋须轮流退任，亦毋须计入厘定每年须退任之董事人数内。董事会主席（“主席”）张韬先生须轮流退任。因此，董事会认为就遵守企业管治守则之守则条文第A.4.2条而言已作出充足措施。 执行董事 执行董事负责经营本集团并执行董事会采用之策略。彼等按照董事会所订方针领导本集团之管理队伍，并负责确保设立适当的内部控制系统及本集团业务遵守适用之法律及法规。 独立非执行董事 独立非执行董事的重要职责为就战略发展向管理层提供意见，确保董事会维持高标准之财务及其他法定申报，同时实现充分制衡，保障股东及本公司之整体利益。 于二零一六年十一月八日获委任的独立非执行董事陈贻平先生已与本公司重新订立委任函件，任期至二零二三年十一月七日止为期一年，惟任何一方向另一方发出不少于一个月事先书面通知提前终止则除外，且须遵照本公司组织章程细则于本公司股东周年大会上轮流退任及膺选连任。 7荣晖控股有限公司2022-2023年报 企业管治报告 董事会（续） 独立非执行董事（续） 于二零一八年三月二十八日获委任的本公司独立非执行董事曾石泉先生已与本公司重新订立委任函件，任期至二零二四年三月二十七日止为期一年，惟任何一方向另一方发出不少于一个月事先书面通知提前终止则除外，且须遵照本公司组织章程细则
