广康生化：首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书

创业板风险提示 本次股票发行后拟在创业板市场上市，创业板公司具有创新投入大、新旧产业融合成功与否存在不确定性、尚处于成长期、经营风险高、业绩不稳定、退市风险高等特点，投资者面临较大的市场风险。投资者应充分了解创业板市场的投资风险及本公司所披露的风险因素，审慎作出投资决定。 广东广康生化科技股份有限公司 （YingdeGreatchemChemicalsCo.,Ltd.） 英德市农用化工产业链专用基地（英德市沙口镇红丰管理区） 首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书 保荐人（主承销商） （深圳市前海深港合作区南山街道桂湾五路128号前海深港基金小镇B7栋401） 声明 中国证监会、交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对发行人注册申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。 根据《证券法》规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责；投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自行承担股票依法发行后因发行人经营与收益变化或者股票价格变动引致的投资风险。 发行概况 发行股票类型 人民币普通股（A股） 发行股数 本次公开发行股票1,850万股，占发行后总股本的比例为25%。本次发行全部为新股发行，不涉及股东公开发售股份的情形 每股面值 人民币1.00元 每股发行价格 人民币42.45元/股 发行日期 2023年6月13日 拟上市证券交易所和板块 深圳证券交易所创业板 发行后总股本 7,400万股 保荐人（主承销商） 华泰联合证券有限责任公司 招股说明书签署日期 2023年6月19日 目录 声明1 发行概况2 目录3 第一节释义7 一、常用词语7 二、专业术语9 第二节概览11 一、重大事项提示11 二、发行人及本次发行的中介机构基本情况14 三、本次发行概况14 四、发行人主营业务经营情况16 五、发行人符合创业板定位20 六、发行人报告期的主要财务数据及财务指标36 七、公司财务报告审计截止日后主要财务信息及经营情况37 八、发行人选择的具体上市标准38 九、发行人公司治理特殊安排等重要事项38 十、募集资金主要用途与未来发展规划39 十一、其他对发行人有重大影响的事项40 第三节风险因素41 一、与发行人相关的风险41 二、与行业相关的风险46 三、其他风险48 第四节发行人基本情况52 一、发行人基本情况52 二、发行人设立情况以及报告期内股本和股东变化情况52 三、发行人成立以来重要事件63 四、发行人在其它证券市场的上市/挂牌情况67 五、发行人股权结构67 六、发行人下属企业情况68 七、发行人控股股东、实际控制人及其他持有发行人5%以上股份的主要股东76 八、控股股东、实际控制人报告期内是否存在贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序的刑事犯罪，是否存在欺诈发行、重大信息披露违法或者其他涉及国家安全、公共安全、生态安全、生产安全、公众健康安全等领域的重大违法行为89 九、发行人股本情况89 十、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员的简要情况94 十一、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员与公司签订的有关协议以及有关协议的履行情况101 十二、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员及其近亲属持股情况.101十三、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员近两年的变动情况102 十四、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员的其它对外投资情况.103十五、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员薪酬情况104 十六、发行人本次公开发行申报前已经制定或实施的股权激励或期权激励及相关安排105 十七、员工及其社会保障情况108 第五节业务与技术113 一、发行人主营业务及主要产品情况113 二、发行人所处行业的基本情况129 三、发行人销售情况及主要客户204 四、发行人采购情况及主要供应商214 五、发行人主要固定资产和无形资产情况219 六、发行人经营资质情况237 七、发行人核心技术及研发情况250 八、环境保护和安全生产情况267 九、发行人境外经营情况272 第六节财务会计信息与管理层分析273 一、发行人财务报表273 二、报告期内采用的有重大影响的主要会计政策和会计估计280 三、重要会计政策、会计估计的变更、会计差错更正情况及其影响299 四、注册会计师鉴证的非经常性损益明细表300 五、主要税收政策、缴纳的主要税种及其法定税率301 六、最近三年主要财务指标304 七、影响公司经营业绩的主要因素以及对业绩变动具有较强预示作用的财务指标和非财务指标分析306 八、发行人经营成果分析310 九、发行人资产质量分析368 十、偿债能力、流动性及持续经营能力分析402 十一、重大投资、资本性支出、重大资产业务重组或股权收购合并事项.411十二、或有事项、承诺事项、资产负债表日后事项及其他重要事项412 十三、重大担保、诉讼、其他或有事项和重大期后事项对发行人的影响.412十四、公司财务报告审计截止日后的经营情况416 十五、盈利预测报告418 十六、境内外会计准则不同导致的差异情况419 第七节募集资金运用与未来发展规划420 一、募集资金投资项目概况420 二、募集资金运用对公司财务状况及经营成果的影响422 三、未来发展与规划423 第八节公司治理与独立性426 一、发行人内部控制情况426 二、发行人报告期内违法违规行为情况428 三、发行人报告期内资金占用和对外担保情况429 四、发行人独立运行情况429 五、同业竞争431 六、关联方、关联关系及关联交易432 第九节投资者保护445 一、股利分配政策445 二、发行前滚存利润的分配448 三、特别表决权股份、协议控制架构或类似安排的情况448 第十节其他重要事项449 一、重要合同449 二、对外担保452 三、发行人诉讼或仲裁事项452 四、控股股东、实际控制人、控股子公司，公司董事、监事、高级管理人员和其他核心人员的刑事诉讼、重大诉讼或仲裁事项452 五、公司董事、监事、高级管理人员和其他核心人员最近三年的合法合规情况453 六、控股股东、实际控制人报告期内的违法情况453 第十一节声明454 一、发行人及全体董事、监事、高级管理人员声明454 二、发行人控股股东、实际控制人声明455 三、保荐人（主承销商）声明456 四、发行人律师声明458 五、审计机构声明459 六、资产评估机构声明460 七、验资复核机构声明461 第十二节附件462 一、备查文件462 二、落实投资者关系管理相关规定的安排、股东投票机制建立情况462 三、与投资者保护相关的承诺464 四、股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书制度的建立健全及运行情况490 五、审计委员会及其他专门委员会的设置情况说明492 六、募集资金投资项目的具体情况494 七、子公司、参股公司简要情况500 八、发行人主要固定资产及无形资产501 第一节释义 在本招股说明书中，除非文义另有所指，下列词语或简称具有如下含义： 一、常用词语 发行人、公司、股份公司、广康生化 指 广东广康生化科技股份有限公司 广农康盛、广农康盛有限 指 英德广农康盛化工有限责任公司，发行人前身 禾农生物 指 广州禾农生物科技有限公司，发行人全资子公司，曾用名“广州禾农贸易有限公司” 优康精化 指 广东优康精细化工有限公司，发行人全资子公司 英德西部爱地 指 英德西部爱地作物科学有限公司，发行人全资子公司，曾用名“成都西部爱地作物科学有限公司” 禾康精化 指 广东禾康精细化工有限公司，发行人全资子公司，发行人于2021年8月完成其100%股权的收购 广州西部爱地 指 广州西部爱地作物科学技术有限公司，发行人间接控股子公司，通过英德西部爱地持有其51%股权，广州西部爱地已于2021年5月6日完成注销程序 柬埔寨GC 指 GCCROPSCIENCE(CAMBODIA)CO.,LTD.，发行人2018年4月20日于柬埔寨设立的控股子公司，转让前持有其60%股权，发行人已于2021年4月9日完成对外转让其持有的柬埔寨GC股权 广州分公司 指 广东广康生化科技股份有限公司广州分公司，发行人于广州设立的分公司 弘康精化 指 广东弘康精细化工有限公司，发行人报告期内曾存在的全资子公司，已于2020年9月注销 英德众兴 指 英德众兴投资管理有限公司，发行人员工持股平台 瑞宏壹号 指 深圳市前海瑞宏壹号股权投资基金企业（有限合伙），发行人股东 华拓至盈贰号 指 共青城华拓至盈贰号投资合伙企业（有限合伙），发行人股东 佳诚十四号 指 广州佳诚十四号创业投资合伙企业（有限合伙），发行人股东 华拓至远 指 深圳市华拓至远投资企业（有限合伙），发行人股东 华拓至远贰号 指 深圳市华拓至远贰号投资企业（有限合伙），发行人股东 华拓至远叁号 指 深圳市华拓至远叁号投资企业（有限合伙），发行人股东 华拓投资 指 深圳市华拓资本投资管理有限公司，于2022年1月更名为深圳市华拓私募股权投资基金管理有限公司，发行人股东华拓至盈贰号、华拓至远、华拓至远贰号、华拓至远叁号的基金管理人 利农康盛 指 广东利农康盛实业有限公司，发行人实际控制人之一蔡丹群控制的其他企业，发行人历史上的股东 利农印刷 指 汕头市利农印刷有限公司，发行人历史上的股东 瑞元汇康 指 珠海瑞元汇康投资合伙企业（有限合伙），发行人历史上的股东 农药协会、CCPIA 指 中国农药工业协会 FAO 指 联合国粮食及农业组织 PhilipsMcDougall 指 英国知名农业行业及数据研究咨询公司 ADAMA 指 ADAMAAgriculturalSolutionsLtd.，安道麦，全球领先的农药生产厂商，在以色列、中国、欧洲、美洲、亚太地区设有区域总部，是全球前十大农药生产商，2011年被中国化工集团收购，2017年与沙隆达合并。2020年6月，中国化工农化有限公司（中国化工集团全资子公司）将其持有的境内上市公司安道麦A（000553.SZ）74.02%股份无偿划转至先正达集团股份有限公司（由中化工（上海）农业科技股份有限公司2020年1月更名而来） UPL 指 UPLLimited，印度联合磷化公司，全球领先的农药生产厂商，总部设在印度，是全球前十大农药生产商 Arysta 指 ArystaLifeScienceCorporation，爱利思达生命科学公司，全球领先的农药生产厂商，于2019年2月被UPL收购 Albaugh 指 Albaugh,LLC，美国大型农药生产厂商 控股股东、实际控制人 指 蔡丹群、蔡绍欣 股东大会 指 广东广康生化科技股份有限公司股东大会 董事会 指 广东广康生化科技股份有限公司董事会 监事会 指 广东广康生化科技股份有限公司监事会 普通股、A股 指 本公司本次发行的人民币普通股 本次发行、首次公开发行 指 公司本次拟公开发行面值为1.00元的人民币普通股事宜 本招股说明书 指 广东广康生化科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《首发办法》 指 《首次公开发行股票注册管理办法》 《创业板上市规则》 指 《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2023年2月修订）》 《公司章程》 指 《广东广康生化科技股份有限公司章程》 《公司章程（草案）》 指 《广东广康生化科技股份有限公司章程（草案）》 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所、交易所 指 深圳证券交易所 基金业协会 指 中国证券投资基金业协会 登记机构 指 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 全国人大 指 中华人民共和国全国人民代表大会 国务院 指 中华人民共和国国务院 财政部 指 中华人民共和国财政部 商务部 指 中华人民共和国商务部 农业部、农业农村部 指 原中华人民