大商股份：大商股份有限公司2023年第一季度报告

证券代码：600694证券简称：大商股份 大商股份有限公司2023年第一季度报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 第一季度财务报表是否经审计 □是√否 一、主要财务数据 (一)主要会计数据和财务指标 单位：元币种：人民币 项目 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减变动幅度(%) 调整前 调整后 调整后 营业收入 2,273,643,713.35 2,203,339,322.34 2,330,252,721.99 -2.43 归属于上市公司股东的净利润 214,207,456.37 234,071,399.94 250,298,741.15 -14.42 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 190,847,239.7 209,675,658.04 209,675,658 -8.98 经营活动产生的现金流量净额 749,428,041.88 213,860,402.24 235,165,697.80 218.68 基本每股收益（元/股） 0.75 0.82 0.88 -14.77 稀释每股收益（元/股） 0.75 0.82 0.88 -14.77 加权平均净资产收益率（%） 2.63 2.61 2.39 增加0.25个百分点 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减变动幅度 (%) 调整前 调整后 调整后 总资产 18,564,870,616.11 19,703,787,088.11 18,146,443,611.15 2.31 归属于上市公司股东的所有者权益 8,238,575,620.23 9,069,722,317.87 8,024,368,163.86 2.67 追溯调整或重述的原因说明： 为解决同业竞争问题，公司收购母公司大商集团原子公司庄河千盛、东港千盛、沈阳千盛及大商管理原子公司鞍山商业投资100%股权，该事项经公司2022年第二次临时股东大会决议通过。截至2022年7月28日，标的公司的 工商登记已变更完毕，公司将工商变更登记时间确定为合并日。该交易构成同一控制下企业合并，并对2022年财务数据进行追溯调整。 (二)非经常性损益项目和金额 单位：元币种：人民币 项目 本期金额 说明 非流动资产处置损益 -44,190.84 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 3,256,634.78 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 463,195.47 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 15,374,951.00 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出 7,711,485.26 其他符合非经常性损益定义的损益项目减：所得税影响额 2,617,564.90 少数股东权益影响额（税后） 784,294.14 合计 23,360,216.63 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用√不适用 (三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因 √适用□不适用 项目名称 变动比例（%） 主要原因 交易性金融资产 26.86 本期购买理财产品增加 应付职工薪酬 113.87 本期尚未支付上年绩效工资 应交税费 -20.75 本期应交增值税减少 利息收入 -37.29 本期银行存款利息收入减少 投资收益（损失以“-”号填列） -39.25 本期收回银行理财确认的投资收益减少 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 60.41 本期联营公司盈利增加 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 30.34 本期预计银行理财收益增加 信用减值损失（损失以“-”号填列） -162.32 同期收回往来款冲回信用减值损失 资产减值损失（损失以“-”号填列） -104.36 同期收回预付款项冲回资产减值损失 资产处置收益（损失以“-”号填列） -100.43 本期处置固定资产收益减少 营业外收入 -30.82 本期核销无法支付的应付款减少 营业外支出 -78.96 同期子公司支付补偿金 同一控制下企业合并被合并方在合并前实现的净利润 -100.00 本期不存在同一控制下企业合并在合并前实现的净利润 收到的税费返还 5,302.85 本期收到增值税留底退税增加 经营活动产生的现金流量净额 218.68 本期购买商品、接受劳务支付的现金以及支付其他与经营活动有关的现金减少 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 -63.83 本期购建长期资产支付的现金减少 投资支付的现金 32.43 本期购买银行理财支付现金增加 投资活动现金流出小计 31.29 本期投资支付的现金增加 投资活动产生的现金流量净额 -248.88 本期投资支付的现金增加 收到其他与筹资活动有关的现金 -100.00 同一控制下企业合并新增的子公司同期收到原股东的资金拆借 筹资活动现金流入小计 -100.00 本期收到其他与筹资活动有关的现金减少 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 269.53 本期子公司支付给少数股东的股利、利润增加 子公司支付给少数股东的股利、利润 361.42 本期子公司支付给少数股东的股利、利润增加 支付其他与筹资活动有关的现金 -38.97 本期支付租赁付款额减少 筹资活动现金流出小计 -36.96 本期支付其他与筹资活动有关的现金减少 汇率变动对现金及现金等价物的影响 192.89 本期外币汇兑损失增加 二、股东信息 (一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 24,332 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股数量 持股比例(%) 持有有限售条件股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 大商集团有限公司 境内非国 有法人 86,666,671 29.51 质押 42,500,000 大连国商资产经营管理有限公司 国有法人 25,013,382 8.52 无 中央汇金资产管理有限责任公司 国有法人 8,538,100 2.91 无 杨龙活 未知 5,579,637 1.90 无 吕科才 未知 3,756,106 1.28 无 大连国际信托投资公司 未知 2,516,085 0.86 无 中国工商银行股份有限公司－富国天惠精选成长混合型证券投资基金（LOF） 未知 2,121,743 0.72 无 香港中央结算有限公司 未知 1,798,717 0.61 无 宋智杰 未知 1,764,047 0.60 无 倪维新 未知 1,742,400 0.59 无 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类及数量 股份种类 数量 大商集团有限公司 86,666,671 人民币普通股 86,666,671 大连国商资产经营管理有限公司 25,013,382 人民币普通股 25,013,382 中央汇金资产管理有限责任公司 8,538,100 人民币普通股 8,538,100 杨龙活 5,579,637 人民币普通股 5,579,637 吕科才 3,756,106 人民币普通股 3,756,106 大连国际信托投资公司 2,516,085 人民币普通股 2,516,085 中国工商银行股份有限公司－富国天惠精选成长混合型证券投资基金（LOF） 2,121,743 人民币普通股 2,121,743 香港中央结算有限公司 1,798,717 人民币普通股 1,798,717 宋智杰 1,764,047 人民币普通股 1,764,047 倪维新 1,742,400 人民币普通股 1,742,400 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司未知上述流通股股东之间的关联关系或一致行动人情况。 注：2021年6月7日，公司完成回购。此次回购后，大商股份有限公司回购专用证券账户现存股份数9,125,407股，占公司总股本3.11%。 三、其他提醒事项 需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息 □适用√不适用 四、季度财务报表 (一)审计意见类型 □适用√不适用 (二)财务报表 编制单位:大商股份 合并资产负债表 2023年3月31日 单位：元币种:人民币审计类型：未经审计 项目 2023年3月31日 2022年12月31日 流动资产： 货币资金 3,007,525,297.41 2,848,212,462.55 结算备付金拆出资金交易性金融资产 1,589,086,229.92 1,252,638,448.13 衍生金融资产应收票据应收账款 269,411,618.97 250,954,311.47 应收款项融资预付款项 124,168,059.41 119,767,946.24 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 169,014,237.20 159,047,301.71 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产存货 4,411,182,011.41 4,435,644,753.52 合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 155,764,353.13 139,508,434.06 流动资产合计 9,726,151,807.45 9,205,773,657.68 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资 31,739,576.51 34,073,706.76 其他权益工具投资 9,632,152.59 9,632,152.59 其他非流动金融资产投资性房地产 156,775,219.96 158,814,178.00 固定资产 4,130,166,744.16 4,199,596,560.31 在建工程 9,983,465.08 9,488,861.78 生产性生物资产油气资产使用权资产 3,099,070,872.84 3,102,427,249.00 无形资产 818,444,498.51 832,239,174.60 开发支出商誉 57,815,629.13 57,815,629.13 长期待摊费用 62,045,346.10 68,303,949.91 递延所得税资产 463,045,303.78 468,278,491.39 其他非流动资产 非流动资产合计 8,838,718,808.66 8,940,669,953.47 资产总计 18,564,87