中国神华：中国神华2023年第一季度报告

证券代码：601088证券简称：中国神华 中国神华能源股份有限公司2023年第一季度报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 本公司负责人吕志韧、主管会计工作负责人宋静刚及会计机构负责人余燕玲保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 第一季度财务报表是否经审计：□是√否 一、主要财务数据 (一)主要会计数据和财务指标 单位：百万元币种：人民币 项目 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减变动幅度(%) 调整前 调整后 调整后 营业收入 87,042 83,902 83,902 3.7 归属于上市公司股东的净利润 18,612 18,957 18,982 (1.9) 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 18,529 18,617 18,642 (0.6) 经营活动产生的现金流量净额 29,203 28,436 28,436 2.7 基本每股收益（元/股） 0.937 0.954 0.955 (1.9) 稀释每股收益（元/股） 0.937 0.954 0.955 (1.9) 加权平均净资产收益率（%） 4.60 4.90 4.91 减少0.31个百分点 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减变动幅度(%) 调整前 调整后 调整后 总资产 644,093 621,701 621,843 3.6 归属于上市公司股东的所有者权益 415,380 393,854 393,900 5.5 追溯调整的原因说明: 本集团自2023年1月1日起执行《企业会计准则解释第16号》中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定，适用该规定的单项交易确认的资产和负债而产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，根据《企业会计准则第18号 ——所得税》等有关规定，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和资产。同时，对在首 次施行上述规定的财务报表列报最早期间的期初至施行日之间的相关单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税进行追溯调整。详见与本报告同步披露的本公司《关于会计政策变更的公告》。 (二)非经常性损益项目和金额 单位：百万元币种：人民币 项目 本期金额 非流动资产处置损益 14 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 77 对外委托贷款取得的损益 4 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 16 减：所得税影响额 23 少数股东权益影响额（税后） 5 合计 83 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明：□适用√不适用 (三)按不同会计准则编制财务报表的主要差异 单位：百万元币种：人民币 归属于本公司股东的净利润 归属于本公司股东的净资产 2023年 1-3月 2022年 1-3月 （已重述） 于2023年 3月31日 于2022年 12月31日 （已重述） 按中国企业会计准则 18,612 18,982 415,380 393,900 调整： 维简费、安全生产费、其 他类似性质的费用 2,065 839 2,987 3,083 按国际财务报告准则 20,677 19,821 418,367 396,983 说明：本集团按中国政府相关机构的有关规定计提维简费、安全生产费及其他类似性质的费用，按中国企业会计准则，该等费用计入当期费用并在股东权益中的专项储备单独反映。按规定范围使用专项储备形成固定资产时，应在计入相关资产成本的同时全额结转累计折旧。而按国际财务报告准则，这些费用应于发生时确认，相关资本性支出于发生时确认为物业、厂房及设备，按相应的折旧方法计提折旧。上述差异带来的递延税项影响也反映在其中。 (四)主要会计数据、财务指标发生变动（超过30%）的情况、原因 □适用√不适用 (五)合并财务报表主要报表项目的变动情况及主要原因 单位：百万元币种：人民币 序号 合并利润表项目 2023年 1-3月 2022年 1-3月 （已重述） 变动 (%) 主要变动原因 1 营业收入 87,042 83,902 3.7 售电量增加带来售电收入增长 2 营业成本 55,211 50,074 10.3 根据《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（2022年）调整本报告期安全生产费计提标准，导致计提的安全生产费增加；修理费、人工成本等增长 3 管理费用 2,132 1,926 10.7 人工成本等增长 4 投资收益 554 864 (35.9) 对发电联营企业确认的投资收益减少 5 所得税费用 3,816 5,298 (28.0) 上年同期本集团利润总额及平均所得税税率较高 单位：百万元币种：人民币 序号 合并资产负债表项目 于2023年 3月31日 于2022年 12月31日 变动 (%) 主要变动原因 1 货币资金 185,766 170,503 9.0 本报告期经营活动现金净流入 2 应收账款 14,601 10,968 33.1 应收售电款增加 3 应收款项融资 161 502 (67.9) 计划用于贴现或背书的银行承兑汇票减少 4 预付款项 8,601 6,809 26.3 预付设备采购款增加 5 存货 13,408 12,096 10.8 煤炭库存增长 6 在建工程 24,237 22,061 9.9 在建发电项目持续投入 7 短期借款 4,136 5,216 (20.7) 本报告期偿还短期借款较多 8 应付账款 33,564 37,871 (11.4) 应付工程款等减少 9 应付职工薪酬 11,068 8,750 26.5 员工绩效工资及社保缴费增长 10 应交税费 9,994 12,680 (21.2) 本报告期缴纳上年末应交税费 11 其他应付款 21,109 16,886 25.0 预提修理费等增长 12 其他流动负债 836 1,918 (56.4) 待转增值税销项税减少 单位：百万元币种：人民币 序号 合并现金流量表项目 2023年 1-3月 2022年 1-3月 变动 (%) 主要变动原因 1 经营活动产生的现金流量净额 29,203 28,436 2.7 营业收入增长 2 投资活动产生的现金流量净额 (11,140) (12,386) (10.1) 本报告期定期存款到期收回较多 3 筹资活动产生的现金流量净额 (2,443) (2,469) (1.1) - 二、股东信息 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 183,250 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 不适用 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股数量 持股比例(%) 持有有限售条件股份数量 质押、标记或冻 结情况 股份状态 数量 国家能源投资集团有限责任公司 国有法人 13,812,709,196 69.52 0 无 不适用 HKSCCNOMINEESLIMITED 境外法人 3,368,629,646 16.95 0 未知 不适用 中国证券金融股份有限公司 其他 594,718,004 2.99 0 无 不适用 香港中央结算有限公司 境外法人 222,853,462 1.12 0 无 不适用 中央汇金资产管理有限责任公司 国有法人 106,077,400 0.53 0 无 不适用 中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－005L－FH002沪 其他 73,606,758 0.37 0 无 不适用 全国社保基金一零一组合 其他 30,126,155 0.15 0 无 不适用 华夏人寿保险股份有限公司－自有资金 其他 29,094,126 0.15 0 无 不适用 中国工商银行－上证50交易型开放式指数证券投资基金 其他 25,959,864 0.13 0 无 不适用 珠海市瑞丰汇邦资产管理有限公司－瑞丰汇邦三号私募证券投资基金 其他 22,233,848 0.11 0 无 不适用 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件 流通股的数量 股份种类及数量 股份种类 数量 国家能源投资集团有限责任公司 13,812,709,196 人民币普通股 13,812,709,196 HKSCCNOMINEESLIMITED 3,368,629,646 境外上市外资股 3,368,629,646 中国证券金融股份有限公司 594,718,004 人民币普通股 594,718,004 香港中央结算有限公司 222,853,462 人民币普通股 222,853,462 中央汇金资产管理有限责任公司 106,077,400 人民币普通股 106,077,400 中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－005L－FH002沪 73,606,758 人民币普通股 73,606,758 全国社保基金一零一组合 30,126,155 人民币普通股 30,126,155 华夏人寿保险股份有限公司－自有资金 29,094,126 人民币普通股 29,094,126 中国工商银行－上证50交易型开放式指数证券投资基金 25,959,864 人民币普通股 25,959,864 珠海市瑞丰汇邦资产管理有限公司－瑞丰汇邦三号私募证券投资基金 22,233,848 人民币普通股 22,233,848 上述股东关联关系或一致行动的说明 HKSCCNOMINEESLIMITED及香港中央结算有限公司均为香港交易及结算所有限公司的全资子公司。除以上披露内容外，本公司并不知晓前10名无限售条件股东和前10名股东之间是否存在关联关系及是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。 前10名股东及前10名无限售股东参与融资融券及转融通业务情况说明（如有） 不适用 注：1.报告期末普通股股东总数中，A股股东（含国家能源集团）181,353户，H股记名股东1,897户。 2.HKSCCNOMINEESLIMITED（香港中央结算（代理人）有限公司）持有的H股股份为代表其多个客户持有；香港中央结算有限公司持有的A股股份为代表其多个客户持有。 三、其他提醒事项 需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息：√适用□不适用 (一)主要运营数据 运营指标 单位 2023年1-3月 2022年1-3月 变动(%) （一）煤炭1.商品煤产量 百万吨 80.1 80.8 (0.9) 2.煤炭销售量 百万吨 107.6 105.7 1.8 其中：自产煤 百万吨 79.4 80.0 (0.8) 外购煤 百万吨 28.2 25.7 9.7 （二）运输1.自有铁路运输周转量 十亿吨公里 74.5 72.7 2.5 2.黄骅港装船量 百万吨 48.9 51.9 (5.8) 3.天津煤码头装船量 百万吨 11.2 9.7 15.5 4.航运货运量 百万吨 34.1 30.7 11.1 5.航运周转量 十亿吨海里 35.2 29.8 18.1 （三）发电1.总发电量 十亿千瓦时 51.71 46.75 10.6 2.总售电量 十亿千瓦时 48.75 43.99 10.8 （四）煤化工1.聚乙烯销售量 千吨 91.1 90.8 0.3 2.聚丙烯销售量 千吨 86.1 86.7 (0.7) (二)煤炭分部经营情况 1.销售情况 （1）按合同定价机制分类 币种：人民币 2023年1-3月 2022年1-3月 变动 销售量 占销售量合计比例 价格 (不含税) 销售量 占销售量合计比例 价格(不含税) 销售量 价格 (不含税) 百万吨 % 元/吨 百万吨 % 元/吨