汇得科技：汇得科技2023年第一季度报告

证券代码：603192证券简称：汇得科技 上海汇得科技股份有限公司2023年第一季度报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 第一季度财务报表是否经审计 □是√否 一、主要财务数据 (一)主要会计数据和财务指标 单位：元币种：人民币 项目 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减变动幅度(%) 调整前 调整后 调整后 营业收入 585,982,317.06 820,921,015.08 820,921,015.08 -28.62 归属于上市公司股东的净利润 12,614,833.40 21,013,290.29 20,663,194.35 -38.95 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 12,158,720.28 20,587,454.26 20,237,358.32 -39.92 经营活动产生的现金流量净额 -66,956,164.25 -171,794,431.07 -171,794,431.07 61.03 基本每股收益（元/股） 0.09 0.20 0.19 -52.63 稀释每股收益（元/股） 0.09 0.20 0.19 -52.63 加权平均净资产收益率（%） 0.90 1.53 1.50 减少0.60个 百分点 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减变动 幅度(%) 调整前 调整后 调整后 总资产 2,332,537, 560.57 2,291,138,853.46 2,291,404,590.37 1.80 归属于上市公司股东的所有者权益 1,409,323, 748.32 1,395,730,563.59 1,395,996,300.50 0.95 追溯调整或重述的原因说明 根据准则解释16号，关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理，对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易(包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等，以下简称适用本解释的“单项交易”)，不适用《企业会计准则第18号——所得税》第十一条(二)、第十三条关于豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定。企业对该单项交易因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，应当根据《企业会计准则第18号——所得税》等有关规定，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。 对于在首次施行本解释的财务报表列报最早期间的期初因适用准则解释16号的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，公司按照准则解释16号和《企业会计准则第18号——所得税》的规定，将累计影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目，并在财务报表附注中披露相关情况。 公司本次会计政策变更，是根据国家财政部相关文件要求进行的合理变更，符合《企业会计准则》及相关规定。本次会计政策变更不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不存在损害公司及股东利益的情形。 本报告期追溯调整会计科目如下：合并报表： 受重要影响的报表项目 调整前 调整数 调整后 2022年12月31日资产负债表项目递延所得税资产 18,728,784.44 265,736.91 18,994,521.35 盈余公积 59,973,085.11 13,347.37 59,986,432.48 未分配利润 509,497,018.19 252,389.54 509,749,407.73 2022年年度利润表项目所得税费用 -6,252,548.88 -150,445.18 -6,402,994.06 净利润 61,767,130.65 150,445.18 61,917,575.83 母公司报表： 受重要影响的报表项目 调整前 调整数 调整后 2022年12月31日资产负债表项目递延所得税资产 5,543,029.94 247,889.85 5,790,919.79 盈余公积 59,761,079.12 13,347.37 59,774,426.49 未分配利润 471,643,202.92 234,542.48 471,877,745.40 2022年年度利润表项目所得税费用 -3,758,850.06 -133,473.69 -3,892,323.75 净利润 64,277,456.20 133,473.69 64,410,929.89 (二)非经常性损益项目和金额 单位：元币种：人民币 项目 本期金额 说明 非流动资产处置损益 -1,615.00 处置固定资产损失 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 817,677.17 收到政府补助 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 -18,183.92 购买结售汇公允价值变动 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 114,000.53 主要系收回部分货款及退货 对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -314,416.59 主要系捐赠、罚款支出 其他符合非经常性损益定义的损益项目减：所得税影响额 141,349.07 少数股东权益影响额（税 后） 合计 456,113.12 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用√不适用 (三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因 √适用□不适用 项目名称 变动比例（%） 主要原因 归属于上市公司股东的净利润 -38.95 主要因为产品售价下降，原材料价格下降不能完全吸收产品下降的成本所致。 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -39.92 主要因为产品售价下降，原材料价格下降不能完全吸收产品下降的成本所致。 经营活动产生的现金流量净额 61.03 主要因为上年同期采购原材料价格高及其采购量增加所致。 基本每股收益 -52.63 主要因为净利润下降，与上年同期相比，股数增加所致。 稀释每股收益 -52.63 主要因为净利润下降，与上年同期相比，股数增加所致。 二、股东信息 (一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 7,943 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 无 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股数量 持股比例(%) 持有有限售条件股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 上海汇得企业集团有限公司 境内非国有 法人 49,400,000 35.62 0 无 0 颜群 境内自然人 31,200,000 22.50 0 无 0 上海湛然股权投资管理合伙企业（有限合伙） 其他 16,900,000 12.19 0 无 0 上海涌腾股权投资管理合伙企业（有限合伙） 其他 6,500,000 4.69 0 无 0 兴业银行股份有限公司－圆信永丰优加生活股票型证券投资基金 其他 1,027,010 0.74 0 无 0 兴业银行股份有限公司－圆信永丰兴诺一年持有期灵活配置混合型证券投资基金 其他 885,200 0.64 0 无 0 张学秀 境内自然人 595,520 0.43 0 无 0 中国工商银行股份有限公司－圆信永丰优享生活灵活配置混合型证券投资基金 其他 459,400 0.33 0 无 0 中国建设银行股份有限公司－圆信永丰致优混合型证券投资基金 其他 301,300 0.22 0 无 0 中国工商银行股份有限公司－广发多因子灵活配置混合型证券投资基金 其他 269,378 0.19 0 无 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类及数量 股份种类 数量 上海汇得企业集团有限公司 49,400,000 人民币普 通股 49,400,000 颜群 31,200,000 人民币普 通股 31,200,000 上海湛然股权投资管理合伙企业（有限合伙） 16,900,000 人民币普 通股 16,900,000 上海涌腾股权投资管理合伙企业（有限合伙） 6,500,000 人民币普 通股 6,500,000 兴业银行股份有限公司－圆信永丰优加生活股票型证券投资基金 1,027,010 人民币普通股 1,027,010 兴业银行股份有限公司－圆信永丰兴诺一年持有期灵活配置混合型证券投资基金 885,200 人民币普通股 885,200 张学秀 595,520 人民币普 通股 595,520 中国工商银行股份有限公司－圆信永丰优享生活灵活配置混合型证券投资基金 459,400 人民币普通股 459,400 中国建设银行股份有限公司－圆信永丰致优混合型证券投资基金 301,300 人民币普通股 301,300 中国工商银行股份有限公司－广发多因子灵活配置混合型证券投资基金 269,378 人民币普通股 269,378 上述股东关联关系或一致行动的说明 上海汇得企业集团有限公司为公司控股股东，公司实际控制人钱建中、颜群夫妇合计持有上海汇得企业集团有限公司100%的股权，另外，上海湛然股权投资管理合伙企业（有限合伙）的合伙人中，普通合伙人上海鸿砚投资管理有限公司为实际控制人钱建中持股100%的公司。除此之外，公司未知其他股东是否有关联关系或一致行动关系。 前10名股东及前10名无限售股东参与融资融券及转融通业务情况说明（如有） 张学秀通过普通证券账户持有270,520股，通过信用证券账户持325,000股，合计持有595,520股。 三、其他提醒事项 需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息 □适用√不适用 四、季度财务报表(一)审计意见类型 □适用√不适用 (二)财务报表 编制单位:上海汇得科技股份有限公司 合并资产负债表2023年3月31日 单位：元币种:人民币审计类型：未经审计 项目 2023年3月31日 2022年12月31日 流动资产： 货币资金 518,887,230.62 582,356,274.59 结算备付金拆出资金交易性金融资产 14,891.28 衍生金融资产应收票据 8