黄山旅游：黄山旅游2023年第一季度报告

证券代码：600054证券简称：黄山旅游 900942黄山B股 黄山旅游发展股份有限公司2023年第一季度报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 第一季度财务报表是否经审计 □是√否 一、主要财务数据 (一)主要会计数据和财务指标 单位：元币种：人民币 项目 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减变动幅度(%) 调整前 调整后 调整后 营业收入 337,916,364.49 129,339,308.77 129,339,308.77 161.26 归属于上市公司股东的净利润 64,575,642.65 -83,699,654.11 -83,278,347.25 不适用 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 60,295,564.22 -87,156,761.31 -86,735,454.45 不适用 经营活动产生的现金流量净额 131,411,598.17 -69,813,685.04 -69,813,685.04 不适用 基本每股收益（元/股） 0.0885 -0.1148 -0.1142 不适用 稀释每股收益（元/股） 0.0885 -0.1148 -0.1142 不适用 加权平均净资产收益率（%） 1.57 -1.97 -1.96 增加3.53个百分点 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 变动幅度(%) 调整前 调整后 调整后 总资产 5,240,273,810.65 5,208,350,313.78 5,211,263,452.58 0.56 归属于上市公司股东的所有者权益 4,152,143,041.64 4,083,137,529.96 4,085,913,434.30 1.62 追溯调整或重述的原因说明 财政部于2022年11月30日发布《企业会计准则解释第16号》，其中“关于单项交易产生 的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”，本公司自2023年1月1日起施行。对于在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，公司按照该规定和《企业会计准则第18号——所得税》的规定，将累计影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。 (二)非经常性损益项目和金额 单位：元币种：人民币 项目 本期金额 说明 非流动资产处置损益 -1,640.34 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 2,005,250.61 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益 1,082,119.78 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 2,722,019.18 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -9,298.76 其他符合非经常性损益定义的损益项目减：所得税影响额 1,449,612.62 少数股东权益影响额（税后） 68,759.42 合计 4,280,078.43 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用√不适用 (三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因 √适用□不适用 项目名称 变动比例（%） 主要原因 营业收入 161.26 主要系本期进山人数同比增长312.13%，导致营业收入增加。 归属于上市公司股东的净利润 不适用 主要系本期进山人数同比增长312.13%，导致营业收入和利润增加。 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 不适用 主要系本期进山人数同比增长312.13%，导致营业收入和利润增加。 经营活动产生的现金流量净额 不适用 主要系本期营业收入增加，导致销售商品、提供劳务收到的现金增加。 基本每股收益 不适用 主要系本期进山人数同比增长312.13%，导致营业收入和利润增加。 稀释每股收益 不适用 主要系本期进山人数同比增长312.13%，导致营业收入和利润增加。 加权平均净资产收益率 增加3.53个 百分点 主要系本期进山人数同比增长312.13%，导致营业收入和利润增加。 二、股东信息 (一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 54,056 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股数量 持股比例(%) 持有有限售条件股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 黄山旅游集团有限公司 国有法人 296,595,750 40.66 0 无 GAOLINGFUND,L.P. 其他 6,169,215 0.85 0 未知 辽宁方大集团实业有限公司 境内非国 有法人 5,350,309 0.73 0 未知 香港中央结算有限公司 其他 4,589,983 0.63 0 未知 VANGUARDEMERGINGMARKETSSTOCKINDEXFUND 其他 3,902,803 0.54 0 未知 GUOTAIJUNANSECURITIES（HONGKONG）LIMITED 其他 3,537,166 0.48 0 未知 VANGUARDTOTALINTERNATIONALSTOCKINDEXFUND 其他 3,230,688 0.44 0 未知 兴业银行股份有限公司－中欧新趋势股票型证券投资基金(LOF) 其他 3,143,203 0.43 0 未知 NORGESBANK 其他 2,590,430 0.36 0 未知 深圳市前海道和投资管理有限公司－道和招盈价值增强8号私募基金 其他 2,580,302 0.35 0 未知 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类及数量 股份种类 数量 黄山旅游集团有限公司 296,595,750 人民币普通股 296,595,750 GAOLINGFUND,L.P. 6,169,215 境内上市外资股 6,169,215 辽宁方大集团实业有限公司 5,350,309 人民币普通股 5,350,309 香港中央结算有限公司 4,589,983 人民币普通股 4,589,983 VANGUARDEMERGINGMARKETSSTOCKINDEXFUND 3,902,803 境内上市外资股 3,902,803 GUOTAIJUNANSECURITIES（HONGKONG）LIMITED 3,537,166 境内上市外资股 3,537,166 VANGUARDTOTALINTERNATIONALSTOCKINDEXFUND 3,230,688 境内上市外资股 3,230,688 兴业银行股份有限公司－中欧新趋势股票型证券投资基金(LOF) 3,143,203 人民币普通股 3,143,203 NORGESBANK 2,590,430 境内上市外资股 2,590,430 深圳市前海道和投资管理有限公司－道和招盈价值增强8号私募基金 2,580,302 人民币普通股 2,580,302 上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东中，黄山旅游集团有限公司与其余股东之间不存在关联关系或一致行动的情况。公司未知其余股东之间是否存在关联关系或一致行动的情况。 前10名股东及前10名无限售股东参与融资融券及转融通业务情况说明（如有） 报告期末，在前10名股东及前10名无限售股东中，公司未获悉有参与融资融券及转融通业务的情况。 三、其他提醒事项 需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息 √适用□不适用 1、报告期内，黄山景区累计接待进山游客84.51万人，较去年同期20.51万人增加64.01万人，增幅312.13%。 2、报告期内，公司于2023年1月13日召开第八届董事会第十三次会议，审议通过了《关于 收购黄山赛富基金持有的太平湖文旅股权暨关联交易的议案》，同意公司以自有资金3,168万元收购黄山赛富旅游文化产业发展基金（有限合伙）持有的黄山太平湖文化旅游有限公司9%股权（详见公司2023-004号公告）。截至报告披露日，本次收购已于2023年4月27日完成工商变更登记手续。 3、报告期内，公司于2023年1月13日召开第八届董事会第十三次会议，审议通过了《关于 继续使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过人民币2.50亿元闲置募集资金进行现金管理，投资安全性高、流动性好的低风险理财产品，投资期限为公司董事会审议通过后一个自然年度内，在上述资金额度及投资期限内，资金可以滚动使用（详见公司2023-005号公告）。 4、报告期内，公司于2023年1月13日召开第八届董事会第十三次会议，审议通过了《关于 继续使用部分闲置自有资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过人民币6亿元闲置自有资金进行现金管理，投资安全性高、流动性好的低风险理财产品，投资期限为公司董事会审议通过后一个自然年度内，在上述资金额度及投资期限内，资金可以滚动使用（详见公司2023-006号公告）。 5、报告期内，公司于2023年1月13日召开第八届董事会第十三次会议，审议通过了《关于对平湖假日酒店改造项目进行调整的议案》，同意对平湖假日酒店改造项目部分内容及投资金额进行相应调整，即提高客房改造标准并新增部分基础设施等，原投资金额约3,500万元调整为约 5,000万元，资金来源仍为黄山太平湖文化旅游有限公司自筹（详见公司2023-007号公告）。 四、季度财务报表(一)审计意见类型 □适用√不适用 (二)财务报表 编制单位:黄山旅游发展股份有限公司 合并资产负债表2023年3月31日 单位：元币种:人民币审计类型：未经审计 项目 2023年3月31日 2022年12月31日 流动资产： 货币资金 1,138,611,354.58 1,577,644,611.63 结算备付金拆出资金交易性金融资产 310,569,219.18 衍生金融资产应收票据应收账款 22,592,177.08 17,515,984.00 应收款项融资预付款项 20,393,539.70 20,685,563.90 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 18,211,274.36 15,228,380.31 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产存货 386,080,24