烯石电车新材料2022 年度报告

目录 2财务摘要 3公司资料 4主席报告 9管理层讨论与分析 24董事及高级管理层履历 30企业管治报告 49董事会报告 64环境、社会及管治报告 98独立核数师报告 104综合损益表 105综合全面收益表 106综合财务状况表 108综合权益变动表 110综合现金流量表 113财务报表附注 232五年财务概要 2 财务摘要 业绩 截至十二月三十一日止年度 财务摘要 二零二二年二零二一年变动 千港元千港元 收入 341,241 391,035 (13)% 石墨烯产品 214,614 242,921 (12)% 景观设计 122,856 130,149 (6)% 餐饮 3,771 17,965 (79)% 经调整分部EBITDA* 74,463 76,557 (3)% 石墨烯产品 46,548 53,872 (14)% 景观设计 24,498 6,669 267% 餐饮 3,417 16,016 (79)% 除税前亏损 (71,971) (49,774) 45% 母公司拥有人应占亏损 (69,663) (53,546) 30% 港仙 港仙 母公司普通权益持有人应占每股基本亏损 (12.2) (11.0) 11% 业绩 于十二月三十一日 二零二二年二零二一年变动 千港元千港元 总资产 894,676 1,096,905 (18)% 资产净值 369,842 191,012 94% 股东权益 380,584 197,306 93% 现金及银行结余 31,470 30,240 4% 债务 285,007 469,759 (39)% *非国际财务报告准则计量 为补充我们根据国际财务报告准则（“国际财务报告准则”）呈列的综合财务报表，我们于整份年报中使用经调整分部EBITDA作为额外财务计量指标。呈列财务计量指标乃因管理层利用其评估经营业绩。本公司认为非国际财务报告准则计量指标可按与管理层相同的方式为投资者及其他方提供有用信息，以协助彼等理解及评估本公司的综合经营业绩以及比较会计期间我们与同行公司的财务业绩。然而，国际财务报告准则并无有关非国际财务报告准则计量指标的标准化涵义，故未必能与其他公司呈列的类似计量指标进行比较。 本年报中经调整分部EBITDA定义为除利息开支、税项、折旧及摊销前盈利，并且不包括按公平值计入损益之金融资产公平值变动、商誉撇销、其他无形资产以及物业、厂房及设备减值亏损、应占联营公司及合营公司亏损以及金融及合约资产减值╱（拨回减值）、终止确认承兑票据╱延期承兑票据收益及企业开支。 有关按国际财务报告计量指标进行除税前亏损与经调整分部EBITDA的对账，请参阅本年报综合财务报表附注4。 公司资料 董事会 执行董事 刘兴达先生陈奕仁先生 杨鎏先生（于二零二二年六月二十九日退任）仇斌先生 非执行董事 马力达先生 独立非执行董事 谈叶凤仙女士王云才先生廖广生先生唐照东先生陈继光先生 公司秘书 郭嘉熙先生 注册办事处 Windward3RegattaOfficeParkPObox1350 GrandCaymanKY1-1108CaymanIslands 香港总部、总办事处及主要营业地点 香港铜锣湾 告士打道262号中粮大厦11楼 审核委员会 廖广生先生（主席）谈叶凤仙女士 王云才先生马力达先生 薪酬委员会 谈叶凤仙女士（主席）王云才先生 陈奕仁先生 提名委员会 刘兴达先生（主席）王云才先生 谈叶凤仙女士 公司网址 www.graphexgroup.com 授权代表 郭嘉熙先生陈奕仁先生 替任授权代表 刘兴达先生 主要往来银行 中国银行（香港）交通银行 东亚银行 香港上海汇丰银行 股份过户登记总处 OcorianTrust(Cayman)LimitedWindward3 RegattaOfficeParkPObox1350 GrandCaymanKY1-1108CaymanIslands 香港股份过户登记处 悫 卓佳证券登记有限公司香港 夏道16号 远东金融中心17楼 美国证券托存收据托存处 BankofNewYorkMellon 投资者查询 电邮：investrel@graphexgroup.com 香港法律顾问 曹欧严杨律师行 核数师 国富浩华（香港）会计师事务所有限公司 3 烯石电动汽车新材料控股有限公司2022年度报告 主席报告 石墨烯 6 主席报告 各位股东： 本人谨代表烯石电动汽车新材料控股有限公司董事会，欣然提呈本集团之二零二二年度报告。 回顾二零二二年，我们见证了COVID-19疫情走向结束，然而全球经济持续受到影响，地缘政治问题持续发酵，导致通胀、利率上升、全球供应链重组。尽管存在此等宏观经济问题，我们先前于二零二二年宣布于中国及美国的电池负极材料产能扩张计划，已独树一帜地推动烯石电动汽车新材料在未来数年电池需求增加前景下成为全球供应链内电池行业的重要供应商。我们当前在中国的产能得到了充分的利用并且所有制成品已于中国售出及入账。扩张我们于中国的产能将增加该区域的收益及盈利能力并满足即将来临的需求。为满足北美电池行业的供应需求，我们拟于密歇根使用来自加拿大、巴西、非洲及美国的原料生产负极材料。我们于美国生产的负极材料整体将售至北美原始设备制造商。我们的美国附属公司GraphexTechnologiesLLC在与（除电动汽车电池制造商以外）各大石墨矿商合作以锁定来料及原料上取得了巨大进展，确保在未来数年我们的产能能够匹配彼等之供应需求。因存在此等预期需求以及我们及时进入北美市场，我们预计GraphexTechnologiesLLC将独自成为北美市场领军企业。 由于COVID封锁及中国房地产发展市场下行，二零二二年对于我们的景观设计业务而言乃艰难的一年。我们预见到这一点，采取谨慎行动并收紧成本控制以度过这段期间。我们相信新能源领域与我们的景观设计业务之间存在有形的协同效应，这不仅是由于彼等同样致力于让世界变得更加美好、环境友好及宜居，而且于组织内水平共享将惠及本集团的客户及技术等资源。我们的设计将包括节能、储能、低碳足印等要素。即将运营的北美加工设施设计亦包括在内。我们将继续探索这类及其他清楚表明新能源领域与我们的景观设计业务间存在协同效应的机会。 主席报告 黑龙江鸡西市 刘兴达（太平绅士） 主席 我们的目标乃让世界变得更加美好。我们的信念乃致力以技术、设计及研究，为新生代实现此等目标。我们相信技术乃为造福众生而创造，这也是我们的研究人员所一直秉持的。我们向股东及投资者致以感谢，是阁下的不懈支持助我们实现吾等之使命。我们相信阁下将看到烯石电动汽车新材料之真正价值。 最后，愿世界和平。 刘兴达（太平绅士） 主席 谨启 香港，二零二三年三月三十日 7 烯石电动汽车新材料控股有限公司2022年度报告 管理层讨论与分析 管理层讨论与分析 黑龙江鸡西市 陈奕仁 行政总裁 业务回顾 尽管二零二二年地缘政治紧张、通胀及全球疫情余波等宏观经济环境挑战不断，本集团于本年度实现若干重大发展。于二零二二年八月，本集团美国预托股份（“美国预托股份”）于美国纽约证券交易所（“美国纽约证券交易所”）成功上市，股票代码为GRFX。纽约证券交易所一家为全球卓越的投资市场及交易所。美国预托股份于美国纽约证券交易所上市意味着我们正式进入美国投资界。除潜在客户及供应商外的北美投资者将有机会更深入瞭解本集团及其通过全球电气化倡议中的活动帮助创建一个更好世界的使命。 中国电动汽车市场的扩张使本集团成为早期市场引领者。凭藉市场定位及时机，本集团同时在中国黑龙江使用新天然石墨负极材料生产设施，以把握此市场增长。此外，我们预计储能系统垂直领域将刺激下一波主要增长，进一步推动电池行业发展。本集团的策略乃在该不断增长加速的亚太市场中销售我们所有的中国制造负极材料。 GraphexTechnologiesLLC在其首席执行官JohnDeMaio先生的领导下亦取得重大进展，确保了来自加拿大、巴西、澳大利亚及非洲的鳞片石墨供应及与美国客户进行的承购磋商。美国密歇根州沃伦市的生产工厂已获得预建许可，合资企业GraphexMichiganILLC获准开始进行结构性建筑工程。与此同时，DeMaio先生不断探索并就在底特律及加拿大创建额外的负极材料生产工厂进行可行性研究。该等摘要乃DeMaio先生及其团队在确保参与美国电动汽车市场关键材料供应链需求方面作出的努力。该策略一定程度上乃为应对二零二二年通过的美国通胀削减法案，该法案可能排除中国制造的材料。GraphexTechnologiesLLC于可见未来将成为本集团主要的收益产生附属公司之一。 本集团在研究领域的投资乃日后道路的基本驱动力 湠奥石墨 石墨烯产品业务 尽管于二零二二年十一月及十二月于中国的COVID大规模感染对物流及生产造成一定中断，但截至二零二二年十二月三十一日止年度石墨烯产品分部贡献的收入同比下降12%至约214.6百万港元，占本集团总收入的62.9%。石墨烯产品分部的经调整EBITDA较二零二一年下降14%至约46.5百万港元。 截至二零二二年十二月三十一日止年度，球形石墨总产量略高于10,000公吨。于二零二二年，所有的球形石墨产品均在中国生产及销售。本集团期望在未来几个月开始在中国和美国扩张生产。 石墨负极材料占电动汽车所用锂离子电池重量的约25%。随着各国电动汽车替代汽油车的速度加快，电池制造商、汽车制造商甚至政府格外关注关键矿物的本地化供应，包括用于电动汽车电池生产的石墨。锂离子电池使用深加工石墨作为负极材料，且无替代品。本集团石墨烯分部专精于石墨中游深加工，将鳞片石墨加工为电池负极材料，这是制造电池的关键，亦为当下及于可见将来制造电动汽车的关键。负极材料产量扩张计划能够充分利用电池需求的增长以及将于未来几年建成的新电池超级工厂。 烯石电动汽车新材料控股有限公司2022年度报告11 景观设计业务 截至二零二二年十二月三十一日止年度，景观设计分部贡献收入约122.9百万港元，约占本集团总收入36.0%，经调整EBITDA约24.5百万港元，约占本集团经调整EBITDA总额32.9%。景观设计业务的毛利率为51%及经调整EBITDA利率为19.9%。 收益减少主要由于中国房地产开发放缓。我们已对业务实施严格的成本控制，在维持营运的同时保持生产质量。同时，我们将继续在充电城推广我们的倡议。我们认为，推广使用能源储备及清洁能源生产是我们践行环境、社会及管治承诺的其中一种方法。 于二零二零年至二零二二年，本集团订立之新合约数量及合约金额载列如下： 截至十二月三十一日止年度 新合约数量 合约金额（百万港元） 二零二二年 121 113.9 二零二一年 127 143.5 二零二零年 140 226.0 餐饮业务 截至二零二二年十二月三十一日止年度，餐饮分部贡献收益约3.8百万港元，占本集团总收益的约1.1%。餐饮业务收益下降主要由于COVID-19疫情导致二零二零年及二零二一年多个地点的餐厅关闭。由于泰廊香港有限公司利润保证期于二零二一年结束，餐饮业务的收益预期不会对本集团的表现及财务状况作出巨大贡献。 有关收购事项之溢利保证 1.思高环球有限公司 于二零一九年八月七日，本集团自独立第三方TycoonPartnerHoldingLimited完成收购思高环球有限公司的100%已发行股本，代价约692,000,000港元。根据收购协议及其补充协议，卖方向本集团保证思高环球有限公司截至二零二二年八月六日止期间之经审核综合除税后溢利如下： 保证期间 保证溢利 截至二零一九年八月七日至二零一九年十二月三十一日止期间 14,095,000港元 截至二零二零年十二月三十一日止年度 35,000,000港元 截至二零二一年十二月三十一日止年度 35,000,000港元 截至二零二二年一月一日至二零二二年八月六日止期间 20,905,000港元 13 根据本公司可获得的经审核