三星新材：浙江三星新材股份有限公司2023年第一季度报告

证券代码：603578证券简称：三星新材 浙江三星新材股份有限公司2023年第一季度报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 第一季度财务报表是否经审计 □是√否 一、主要财务数据 (一)主要会计数据和财务指标 单位：元币种：人民币 项目 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减变动幅度(%) 调整前 调整后 调整后 营业收入 299,116,961.69 261,661,121.54 261,661,121.54 14.31 归属于上市公司股东的净利润 40,931,365.29 34,466,723.23 34,466,723.23 18.76 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 38,208,708.10 31,492,204.10 31,492,204.10 21.33 经营活动产生的现金流量净额 47,800,067.37 -44,944,693.21 -44,944,693.21 不适用 基本每股收益（元/股） 0.23 0.25 0.25 -8.00 稀释每股收益（元/股） 0.23 0.25 0.25 -8.00 加权平均净资产收益率（%） 4.17 3.64 3.64 增加0.53个百分点 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减变动幅度(%) 调整前 调整后 调整后 总资产 1,304,987,926.24 1,208,530,512.03 1,208,530,512.03 7.98 归属于上市公司股东的所有者权益 1,001,883,807.92 960,954,219.34 960,952,442.63 4.26 追溯调整或重述的原因说明 公司自2023年起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定，对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初至首次执行日之间发生的适用该规定的单项交易按该规定进行调整。对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，按照该规定和《企业会计准则第18号——所得税》的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。 (二)非经常性损益项目和金额 单位：元币种：人民币 项目 本期金额 说明 非流动资产处置损益 41,881.95 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 60,720.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 1,019,635.99 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 1,968,029.35 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -65,859.00 其他符合非经常性损益定义的损益项目减：所得税影响额 309,694.70 少数股东权益影响额（税后） -7,943.60 合计 2,722,657.19 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 √适用□不适用 项目 涉及金额 原因 福利企业增值税退税 3,568,680.00 根据财政部、国家税务总局《关于促进残疾人就业增值税优惠政策的通知》(财税〔2016〕52号)的规定，2016年5月1日起增值税按实际安置残疾人员的人数每人每月所在地月最低工资标准4倍的限额即征即退，因此项退税与公司业务密切相关，且在较长的期限内可连续地获取故公司将其界定为经常性损益的项目 (三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因 √适用□不适用 项目名称 变动比例（%） 主要原因 货币资金 150.98 主要系本期委托贷款收回所致 应收票据 -31.06 主要系本期承兑汇票到期收款增加所致 应收账款 74.42 主要系本期营业收入的增长所致 预付款项 53.51 主要系本期期末预付采购货款增加所致 其他应收款 -49.90 主要系本期委托贷款收回所致 在建工程 395.97 主要系本期固定资产投入所致 短期借款 -52.05 主要系本期归还借款所致 应付票据 67.24 主要系本期开立银行承兑汇票支付采购款增加所致 应付账款 83.00 主要系本期期末应付采购款增加所致 应交税费 124.57 主要系本期期末增值税及企业所得税增加所致 税金及附加 76.22 主要系本期期末增值税增加导致税金及附加增加所致 财务费用 440.00 主要系本期借款利息增加所致 其他收益 -44.44 主要系本期政府补助资金减少所致 投资收益 -35.01 主要系本期委托贷款利息收入减少所致 公允价值变动收益 不适用 主要系本期私募资金盈利所致 信用减值损失 不适用 主要系本期计提应收账款坏账准备增加所致 资产减值损失 不适用 主要系本期计提的存货跌价准备减少所致 资产处置收益 -92.81 主要系本期固定资产处置收益减少所致 营业外支出 -71.72 主要系本期赔款支出减少所致 所得税费用 41.57 主要系本期利润增加所致 经营活动产生的现金流量净额 不适用 主要系本期销售商品、提供劳务收到的现金的增加及购买商品、接受劳务支付的现金减少 投资活动产生的现金流量净额 不适用 主要系本期减少委托贷款所致 筹资活动产生的现金流量净额 -194.11 主要系去年同期收到赎回可转换公司债券保证金 二、股东信息 (一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 16,251 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 无 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股数量 持股比例(%) 持有有限售条件股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 杨敏 境内自然人 56,072,016 31.09 0 质押 30,821,700 杨阿永 境内自然人 46,029,984 25.52 0 质押 21,060,000 杨金毛 境内自然人 5,889,922 3.27 0 未知 吴欣烨 境内自然人 1,272,064 0.71 0 未知 石亚君 境内自然人 819,900 0.45 0 未知 姚洪 境内自然人 517,590 0.29 0 未知 董彩丽 境内自然人 450,000 0.25 0 未知 天津市利民建设工程有限公司 境内非国有法 人 424,800 0.24 0 未知 深圳市明己投资管理有限公司－明己稳健增长二号私募证券投资基金 其他 421,600 0.23 0 未知 杭苏震 境内自然人 373,194 0.21 0 未知 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类及数量 股份种类 数量 杨敏 56,072,016 人民币普通股 56,072,016 杨阿永 46,029,984 人民币普通股 46,029,984 杨金毛 5,889,922 人民币普通股 5,889,922 吴欣烨 1,272,064 人民币普通股 1,272,064 石亚君 819,900 人民币普通股 819,900 姚洪 517,590 人民币普通股 517,590 董彩丽 450,000 人民币普通股 450,000 天津市利民建设工程有限公司 424,800 人民币普通股 424,800 深圳市明己投资管理有限公司－明己稳健增长二号私募证券投资基金 421,600 人民币普通股 421,600 杭苏震 373,194 人民币普通股 373,194 上述股东关联关系或一致行动的说明 1、杨阿永、杨敏为父子关系。2、公司未知其他股东是否存在关联关系或一致行动关系。 前10名股东及前10名无限售股东参与融资融券及转融通业务情况说明（如有） 吴欣烨通过信用证券账户持有1,200,764股三星新材股票；姚洪通过信用证券账户持有517,590股三星新材股票；深圳市明己投资管理有限公司－明己稳健增长二号私募证券投资基金通过信用证券账户持有281,600股三星新材股票；杭苏震通过信用证券账户持有373,194股三星新材股票。 前十名股东中回购专户情况说明 公司回购账户持有公司股份4,680,427股 上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 2023年3月22日，杨敏、杨阿永与金玺泰有限公司签订了《放弃表决权协议》，不可撤销地放弃其合计持有的三星新材66,030,594股股份表决权，其中，杨敏放弃其持有的上市公司36,262,449股股份对应的表决权，杨阿永放弃其持有的上市公司29,768,145股股份对应的表决权（表决权包括但不限于召集权、提案权、提名权、股东大会审议事项的表决权等非财产性的股东权利）。 三、其他提醒事项 需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息 □适用√不适用 四、季度财务报表(一)审计意见类型 □适用√不适用 (二)财务报表 编制单位:浙江三星新材股份有限公司 合并资产负债表2023年3月31日 单位：元币种:人民币审计类型：未经审计 项目 2023年3月31日 2022年12月31日 流动资产： 货币资金 190,909,576.07 76,064,944.52 结算备付金拆出资金交易性金融资产 20,868,192.01 19,848,556.02 衍生金融资产应收票据 132,363,858.57 192,009,341.48 应收账款 326,448,672.87 187,159,494.28 应收款项融资 39,965,435.69 55,786,358.83 预付款项 8,012,892.87 5,219,922.01 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 101,001,782.61 201,608,465.29 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产存货 145,383,839.08 128,710,257.83 合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 21,617.20 15,742.46 流动资产合计 964,975,866.97 866,423,082.72 非流动资产： 发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产 51,500,000.00 51,500,000.00 投资性房地产固定资产 246,600