中国核电：中国核能电力股份有限公司2023年第一季度报告

证券代码：601985证券简称：中国核电 中国核能电力股份有限公司2023年第一季度报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 第一季度财务报表是否经审计 □是√否 一、主要财务数据 (一)主要会计数据和财务指标 单位：元币种：人民币 项目 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减变动幅度(%) 调整前 调整后 调整后 营业收入 17,893,494,221.82 17,099,460,204.21 17,099,460,204.21 4.64 归属于上市公司股东的净利润 3,023,133,804.99 2,884,076,302.67 2,885,052,513.70 4.79 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 3,017,843,956.14 2,883,698,448.64 2,884,674,659.67 4.62 经营活动产生的现金流量净额 9,584,826,921.88 10,245,556,659.55 10,245,556,659.55 -6.45 基本每股收益（元/股） 0.157 0.160 0.160 -1.88 稀释每股收益（元/股） 0.157 0.159 0.159 -1.26 加权平均净资产收益率（%） 3.52 4.07 4.07 减少 0.55个百分点 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减变动幅度(%) 调整前 调整后 调整后 总资产 478,661,068,228.84 464,619,975,273.09 464,851,170,894.10 2.97 归属于上市公司股东的所有者权益 91,780,378,434.13 88,640,346,615.62 88,732,984,365.80 3.43 追溯调整或重述的原因说明 1、财政部2022年11月30日发布了《企业会计准则解释第16号》，公司自2023年1月1日起执行“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定。对于在首次施行解释的财务报表列报最早期间的期初至解释施行日之间发生的单项交易，企业应当按照解释的规定进行调整。对于在首次施行解释的财务报表列报最早期间的期初因适用解释的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，企业应当按照解释和《企业会计准则第18号一所得税》的规定，将累计影响数调整财务报表的期初留存收益及其他相关财务报表项 目。 2、公司于2023年1月完成对中核（山东）技术服务有限公司（原中核集团下属中国宝原投资有限公司的全资子公司）收购，此次并购属于同一控制下企业合并，根据《企业会计准则》，对比较报表的相关项目进行了调整。 (二)非经常性损益项目和金额 单位：元币种：人民币 项目 本期金额 说明 非流动资产处置损益越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 6,979,370.51 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 -70,512.61 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益 1,066,014.15 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出 678,086.26 其他符合非经常性损益定义的损益项目减：所得税影响额 1,770,882.38 少数股东权益影响额（税后） 1,592,227.08 合计 5,289,848.85 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用√不适用 (三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因 √适用□不适用 项目名称 变动比例（%） 主要原因 营业收入 4.64 主要系公司发电量同比提高。 归属于上市公司股东的净利润 4.79 主要系公司发电收入增加，净利润同比增加。 经营活动产生的现金流量净额 -6.45 主要系本期经营现金支出同比增加，且大于售电回款增加。 应收款项融资 -100.00 主要系子公司持有的应收票据融资减少。 其他应收款 68.46 主要系新增确认的增值税返还款项。 一年内到期的非流动资产 -100.00 主要系债权投资到期收回。 债权投资 110.60 主要系债权投资增加。 应交税费 -30.00 主要系上年末计提的税费本期缴纳。 其他流动负债 -47.89 主要系子公司短期融资到期归还。 税金及附加 35.56 主要系本期的缴纳的税金增加。 销售费用 56.80 主要系本期电厂两个细则考费用增加。 其他收益 84.59 主要系本期增值税返还增加。 投资收益 56.61 主要系本期联营、合营企业投资收益增加。 信用减值损失 98.98 主要系本期子公司计提的信用减值增加。 资产减值损失 -100.00 主要系本期子公司资产减值计提减少。 资产处置收益 -100.00 主要系本期子公司资产处置收益减少。 营业外收入 325.73 主要系本期子公司资产报废收入增加。 收到其他与经营活动有关的现金 54.04 主要系本期子公司收到增值税返还款增加。 购买商品、接受劳务支付的现金 42.82 主要系系本期子公司支付的合同结算款增加。 支付的各项税费 40.51 主要系本期子公司缴纳的税费增加。 取得投资收益收到的现金 172.50 主要系本期收到联营企业的投资分红增加。 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 -77.61 主要系本期固定资产处置减少。 收到其他与投资活动有关的现金 -90.62 主要系本期子公司收到到期的定期存款较上年同期减少。 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 81.78 主要系本子公司基建投资较上年同期增加。 投资支付的现金 347.50 主要系本期收购集团内下属子企业全资子公司。 支付其他与投资活动有关的现金 1,118.60 主要系本期子公司存入定期存款较上年同期增加。 吸收投资收到的现金 296.75 主要系本期子公司收到少数股东注资款增加。 取得借款收到的现金 34.89 主要系本期借款较上年同期增加。 收到其他与筹资活动有关的现金 932.93 主要系本期子公司抵押融资借款较上年同期增加。 支付其他与筹资活动有关的现金 366.31 主要系本期子公司归还抵押借款较上年同期增加。 二、股东信息 (一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 363,772 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股数量 持股比例(%) 持有有限售条件股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 中国核工业集团有限公司 国有法人 11,191,487,898 59.31 0 无 浙江浙能电力股份有限公司 国有法人 465,574,629 2.47 0 无 中国证券金融股份有限公司 境内非国有法人 465,406,674 2.47 0 无 太平人寿保险有限公司－传统－普通保险产品－022L-CT001沪 境内非国有法人 345,237,039 1.83 0 无 香港中央结算有限公司 境内非国有法人 313,593,498 1.66 0 无 全国社保基金一一零组合 境内非国有法人 143,798,201 0.76 0 无 中央企业乡村产业投资基金股份有限公司 国有法人 92,993,109 0.49 0 无 中核产业基金管理有限公司－中核（浙江）新兴产业股权投资基金（有限合伙） 其他 74,626,865 0.4 0 无 中国人寿保险（集团）公司－传统－普通保险产品－港股通（创新策略） 境内非国有法人 66,255,524 0.35 0 无 中国长江三峡集团有限公司 境内非国有法人 50,000,000 0.26 0 无 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类及数量 股份种 类 数量 中国核工业集团有限公司 11,191,487,898 人民币普通股 11,191,487,898 浙江浙能电力股份有限公司 465,574,629 人民币普通股 465,574,629 中国证券金融股份有限公司 465,406,674 人民币普通股 465,406,674 太平人寿保险有限公司－传统－普通保险产品－022L-CT001沪 345,237,039 人民币普通股 345,237,039 香港中央结算有限公司 313,593,498 人民币普通股 313,593,498 全国社保基金一一零组合 143,798,201 人民币普通股 143,798,201 中央企业乡村产业投资基金股份有限公司 92,993,109 人民币普通股 92,993,109 中核产业基金管理有限公司－中核（浙江）新兴产业股权投资基金（有限合伙） 74,626,865 人民币普通股 74,626,865 中国人寿保险（集团）公司－传统－普通保险产品－港股通（创新策略） 66,255,524 人民币普通股 66,255,524 中国长江三峡集团有限公司 50,000,000 人民币普通股 50,000,000 上述股东关联关系或一致行动的说明 中国核工业集团有限公司为中国核电和中核（浙江）新兴产业股权投资基金（有限合伙）的同一实际控制人，因此中国核工业集团有限公司和中核（浙江）新兴产业股权投资基金（有限合伙）为一致行动人 前10名股东及前10名无限售股东参与融资融券及转融通业务情况说明（如有） 无 三、其他提醒事项 需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息 □适用√不适用 四、季度财务报表(一)审计意见类型 □适用√不适用 (二)财务报表 编制单位:中国核能电力股份有限公司 合并资产负债表2023年3月31日 单位：元币种:人民币审计类型：未经审计 项目 2023年3月31日 2022年12月31日 流动资产： 货币资金 20,299,552,218.82 16,161,671,502.14 结算备付金拆出资金交易性金融资产 1,837,039.05 1,907,551.66 衍生金融资产应收票据 107,866,671.46 152,741,678.79 应收账款 18,536,774,357.97 17,210,913,147.74 应收款项融资 1,000,000.00 预付款项 3,390,