牧高笛：牧高笛户外用品股份有限公司2023年第一季度报告

证券代码：603908证券简称：牧高笛 牧高笛户外用品股份有限公司2023年第一季度报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 第一季度财务报表是否经审计 □是√否 一、主要财务数据 (一)主要会计数据和财务指标 单位：元币种：人民币 项目 本报告期 本报告期比上年同期增减变动幅度(%) 营业收入 343,143,348.59 4.81 归属于上市公司股东的净利润 28,877,223.56 -21.47 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 25,631,697.43 -18.70 经营活动产生的现金流量净额 -26,942,666.89 -71.55 基本每股收益（元/股） 0.43 -21.82 稀释每股收益（元/股） 0.43 -21.82 加权平均净资产收益率（%） 5.26 减少2.29百分点 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度 末增减变动幅度(%) 总资产 1,292,269,439.59 1,341,137,932.05 -3.64 归属于上市公司股东的所有者权益 562,925,007.75 534,047,784.19 5.41 (二)非经常性损益项目和金额 单位：元币种：人民币 项目 本期金额 说明 非流动资产处置损益 -33,216.95 处置固定资产收益 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 4,186,000.00 政府补贴 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益 893,971.18 理财产品收益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 -702,033.36 远期合约损益 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -82,466.26 其他符合非经常性损益定义的损益项目减：所得税影响额 1,016,728.48 少数股东权益影响额（税 后） 合计 3,245,526.13 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用√不适用 (三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因 √适用□不适用 项目名称 变动比例（%） 主要原因 货币资金 48.90 主要为本期募集资金理财到期赎回所致 交易性金融资产 -69.55 主要为本期募集资金及自有资金理财到期赎回所致 应收账款 70.50 主要系上半年公司OEM/ODM业务旺季，应收款余额相应增加。 预付款项 -63.01 主要为自主品牌业务采购预付款收到存货而抵销所致。 其他流动资产 -40.49 主要为本期缴纳上年末应纳增值税所致 无形资产 34.89 主要为本期购买SAP软件所致 长期待摊费用 50.63 主要为本期宿舍装修及园区改造增加所致 其他非流动资产 -100.00 主要为预付工程款已完工所致 应付职工薪酬 -38.91 主要为本期发放上年度年终奖所致 应交税费 46.46 主要为本期企业所得税增加所致 其他流动负债 -89.19 主要为已背书而末到期的应付E信通到期解付所致。 预计负债 -55.72 为本期预估退货额减少所致。 递延所得税负债 -36.88 主要为本期末持有的理财产品公允价值减少所致 税金及附加 153.81 本期附加税及印花税增加影响所致 销售费用 94.75 主要因人工成本及推广费等增加影响所致 管理费用 30.94 主要为本期主营业务增长而增加人工成本、租赁费等所致 其他收益 68.57 主要为与经营的政府补贴增加所致 投资收益 181.71 本期因募集理财到期投资收益影响所致 公允价值变动收益 -333.05 主要已购买远期未交割受汇率变动影响所致 信用减值损失 48.35 主要为本期应收账款余额增加计提的坏账准备高于上年同期所致 所得税费用 -31.68 主要利润总额较上年同期比减少所致 销售商品、提供劳务收到的现金 30.14 因品牌业务货款收回较上年同期增加影响所致 收到的税费返还 -43.72 本期OEM/ODM业务下滑致收出口退税款较上年同期比减少所致 收到其他与经营活动有关的现金 34.00 主要为本期自有资金到期赎回利息收入增加所致 支付的各项税费 131.57 主要为本期支付上年末应交增值税及企业所得税等增加所致 支付其他与经营活动有关的现金 32.07 主要因推广费及人工成本等与经营活动有关现金增加所致 收回投资收到的现金 7,512.52 募集资金及自有资金理财到期赎回所致 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 508.01 主要为公司智能装配仓储一体化项目投入所致 投资支付的现金 200.00 主要为本期募集资金购买理财增加所致 偿还债务支付的现金 33.21 主要是本期向银行偿还短借期款增加所致 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 -39.53 本期支付贷款利息较上年同期减少所致 二、股东信息 (一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 15,247 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 不适用 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股数量 持股比例(%) 持有有限售条件股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 宁波大牧投资有限公司 境内非国 有法人 33,637,553 50.44 0 无 浙江嘉拓投资管理有限公司 境内非国有法人 6,669,100 10.00 0 质押 800,000 中国建设银行股份有限公司－广发科技创新混合型证券投资基金 未知 1,470,896 2.21 0 无 中国建设银行股份有限公司－汇添富消费行业混合型证券投资基金 未知 1,000,000 1.50 0 无 陕西省国际信托股份有限公司－陕国投·汇祥瑞博证券投资集合资金信托计划 未知 501,000 0.75 0 无 前海人寿保险股份有限公司－分红保险产品 未知 440,000 0.66 0 无 中信证券股份有限公司 国有法人 421,445 0.63 0 无 中国光大银行股份有限公司－华夏科技龙头两年定期开放混合型证券投资基金 未知 405,700 0.61 0 无 中国农业银行股份有限公司－中海消费主题精选混合型证券投资基金 未知 283,900 0.43 0 无 交通银行股份有限公司－中信建投远见回报混合型证券投资基金 未知 275,000 0.41 0 无 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类及数量 股份种类 数量 宁波大牧投资有限公司 33,637,553 人民币普通 股 33,637,553 浙江嘉拓投资管理有限公司 6,669,100 人民币普通 股 6,669,100 中国建设银行股份有限公司－广发科技创新混合型证券投资基金 1,470,896 人民币普通股 1,470,896 中国建设银行股份有限公司－汇添富消费行业混合型证券投资基金 1,000,000 人民币普通股 1,000,000 陕西省国际信托股份有限公司－陕国投·汇祥瑞博证券投资集合资金信托计划 501,000 人民币普通股 501,000 前海人寿保险股份有限公司－分红保险产品 440,000 人民币普通 股 440,000 中信证券股份有限公司 421,445 人民币普通 股 421,445 中国光大银行股份有限公司－华夏科技龙头两年定期开放混合型证券投资基金 405,700 人民币普通股 405,700 中国农业银行股份有限公司－中海消费主题精选混合型证券投资基金 283,900 人民币普通股 283,900 交通银行股份有限公司－中信建投远见回报混合型证券投资基金 275,000 人民币普通股 275,000 上述股东关联关系或一致行动的说明 宁波大牧投资有限公司为公司控股股东，宁波大牧投资有限公司之控股股东陆暾华与浙江嘉拓投资管理有限公司之控股股东陆暾峰为兄弟关系并签署了《一致行动协议》，同为公司实际控制人。公司未知其他前十大股东是否存在关联关系或一致行动关系。 前10名股东及前10名无限售股东参与融资融券及转融通业务情况说明（如有） 不适用 三、其他提醒事项 需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息 □适用√不适用 四、季度财务报表(一)审计意见类型 □适用√不适用 (二)财务报表 合并资产负债表 2023年3月31日 编制单位:牧高笛户外用品股份有限公司 单位：元币种:人民币审计类型：未经审计 项目 2023年3月31日 2022年12月31日 流动资产： 货币资金 196,767,392.29 132,150,210.29 结算备付金拆出资金交易性金融资产 60,776,583.67 199,563,077.95 衍生金融资产应收票据应收账款 181,017,876.19 106,167,874.80 应收款项融资预付款项 8,963,844.84 24,232,732.31 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 3,652,993.30 4,878,364.34 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产存货 664,479,379.29 696,154,884.46 合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 5,161,723.57 8,673,387.40 流动资产合计 1,120,819,793.15 1,171,820,531.55 非流动资产： 发放贷款和垫款债权投资其他债权投资 长期应收款长期股权投资 9,368,379.11 9,523,050.35 其他权益工具投资其他非流动金融资产 9,618,473.42 9,812,178.14 投资性房地产固定资产 38,941,187.37 40,503,696.36 在建工程 46,551,980.74 45,477,198.06 生产性生物资产油气资产使用权资产 37,851,113.29 40,720,347.17 无形资产 14,123,895.78 10,470,508.13 开发支出商誉长期待摊费用 5,345,799.64 3,548,861.91 递延所得税资产 9,648,817.09 9,166,560.38 其他非流动资产 95,000.00 非流动资产合计 171,449,646.44 169,317,400.50 资产总计 1,292,269,439.59 1,341,137,932.05