精进电动：精进电动科技股份有限公司2023年第一季度报告

证券代码：688280证券简称：精进电动 精进电动科技股份有限公司2023年第一季度报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 重要内容提示 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 第一季度财务报表是否经审计 □是√否 一、主要财务数据 (一)主要会计数据和财务指标 单位：元币种：人民币 项目 本报告期 本报告期比上年同期增减变动幅度(%) 营业收入 177,962,847.47 -31.26 归属于上市公司股东的净利润 -121,660,711.27 -39.33 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -138,908,499.07 -29.05 经营活动产生的现金流量净额 -95,060,018.26 -232.44 基本每股收益（元/股） -0.21 -39.33 稀释每股收益（元/股） -0.21 -39.33 加权平均净资产收益率（%） -7.98 减少3.54个百 分点 研发投入合计 52,942,870.33 17.51 研发投入占营业收入的比例（%） 29.75 增加12.35个百 分点 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减变动 幅度(%) 总资产 2,879,566,539.66 2,982,070,758.23 -3.44 归属于上市公司股东的所有者权益 1,464,481,787.56 1,586,234,538.23 -7.68 报告期期内，公司收入较上年同期下降31.26%，主要系上年同期公司有整车销售业务，因为此类业务波动性较大，本期未发生类似业务。公司的电驱动产品及技术开发与服务收入基本与上年度同期持平。 报告期期内，归属于上市公司股东的净利润较上年同期下降39.33%。公司2023年一季度的综合毛利率为-0.51%，较上年同期的-2.92%，提升2.41个百分点。虽然本期公司毛利润和毛利 率较上年同期均得到改善，但是净利润较上年同期下降。净利润下降主要系2022年一季度，公 司收到一笔一次性的境外客户违约金，客户赔偿公司1,112.32万元，此笔违约金计入2022年一季度营业外收入，本期未有类似营业外收入发生。其次，2022年一季度，公司收到“高功率高效电驱动总成系统开发及产业化项目”政府补助12,110.00万元，该笔补贴形成可抵扣暂时性 差异，导致2022年一季度所得税费用大幅减少，而本期未有类似情况。第三，研发费用和财务费用较去年同期有所上升。研发费用的上升主要系公司为提高竞争力和开拓新市场，持续投入研发工作，提升新产品和进行关键技术储备。财务费用上升主要系汇率变动和利息收入减少。以上因素均导致本年度一季度净利润较上年同期下降。 经营活动产生的现金流量净额较上年同期下降232.44%，主要系上年同期公司收到“高功率高效电驱动总成系统开发及产业化项目”补助12,110.00万元，本期收到政府补助较少。 (二)非经常性损益项目和金额 单位：元币种：人民币 项目 本期金额 说明 非流动资产处置损益 -66,754.53 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 15,724,316.76 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 100,933.63 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 1,492,587.59 对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -3,295.65 其他符合非经常性损益定义的损益项目减：所得税影响额 少数股东权益影响额（税 后） 合计 17,247,787.80 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用√不适用 (三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因 √适用□不适用 项目名称 变动比例（%） 主要原因 营业收入 -31.26 主要系本期整车销售收入减少所致 归属于上市公司股东的净利润 -39.33 主要系本期营业外收入减少，所得税费用增加和期间费用增加所致 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -29.05 主要系本期净利润较上期减少所致 经营活动产生的现金流量净额 -232.44 主要系上年同期公司收到大额政府补助，本期收到政府补助较少所致 研发投入合计 17.51 二、股东信息 (一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 14,088 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 不适用 前10名股东持股情况 股东名称 股东性 持股 持股比例(%) 持有有限售条 包含转融通借出股 质押、标记或冻结情况 质 数量 件股份数量 份的限售股份数量 股份状态 数量 菏泽北翔新能源科技有限公司 境内非国有法 人 69,677,522 11.81 69,677, 522 0 无 0 NOBLERAYINTERNATIONALLIMITED 境外法人 60,263,177 10.21 0 0 无 0 CitronPEInvestment（HongKong）Limited 境外法人 40,747,975 6.90 0 0 无 0 上海超越摩尔股权投资基金合伙企业（有限合伙） 境内非国有法 人 38,095,239 6.45 0 0 无 0 上海理成赛鑫投资管理中心（有限合伙） 境内非国有法 人 33,948,377 5.75 0 0 无 0 FountainHoldingsLimited 境外法 人 28,655,159 4.85 0 0 无 0 VVCleantech（HK）Limited 境外法 人 23,281,808 3.94 0 0 无 0 一汽股权投资（天津）有限公司 境内非国有法 人 19,182,150 3.25 0 0 无 0 艾里逊变速箱（上海）有限公司 境内非国有法 人 19,182,150 3.25 0 0 无 0 拉萨知行创新科技有限公司 境内非国有法 人 16,842,032 2.85 0 0 无 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类及数量 股份种类 数量 NOBLERAYINTERNATIONALLIMITED 60,263,177 人民币普通股 60,263,177 CitronPEInvestment（HongKong）Limited 40,747,975 人民币普通股 40,747,975 上海超越摩尔股权投资基金合伙企业（有限合伙） 38,095,239 人民币普通股 38,095,239 上海理成赛鑫投资管理中心（有限合伙） 33,948,377 人民币普通股 33,948,377 FountainHoldingsLimited 28,655,159 人民币普通股 28,655,159 VVCleantech（HK）Limited 23,281,808 人民币普通股 23,281,808 一汽股权投资（天津）有限公司 19,182,150 人民币普通股 19,182,150 艾里逊变速箱（上海）有限公司 19,182,150 人民币普通股 19,182,150 拉萨知行创新科技有限公司 16,842,032 人民币普通股 16,842,032 CEFEMCHoldingsLimited 11,953,754 人民币普通股 11,953,754 上述股东关联关系或一致行动的说明 上海理成赛鑫投资管理中心（有限合伙）的一致行动人上海理驰投资管理中心（有限合伙）持有公司0.54%的股权，合计持有公司6.29%的股权；FountainHoldingsLimited的一致行动人上海龙灏投资合伙企业（有限合伙）及上海德丰杰龙升创业投资合伙企业（有限合伙）持有公司0.29%和0.23%的股权，合计持有公司5.37%的股权；VVCleantech的一致行动人蔚度（嘉兴）投资管理合伙企业（有限合伙）持有公司1.91%的股权，合计持有公司5.89%的股权。 前10名股东及前10名无限售股东参与融资融券及转融通业务情况说明（如有） 股东VVCleantech（HK）Limited转融通业务的股份数量为177,000股。 三、其他提醒事项 需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息 √适用□不适用 报告期内，公司对募投项目进行变更。报告期内，公司变更募投项目的具体原因如下：1、高中端电驱动系统研发设计、工艺开发及试验中心升级项目 受2020以来外部不利环境和软硬件更新迭代影响，该项目进展较为缓慢，公司拟调减投资金 额并更新项目实施时间。从项目投资构成看，硬件设备和软件购置费用投资金额的减少是项目投资金额减少的主要来源。公司出于加强成本控制并降低经营风险的考虑，通过对原有硬件设备的自主升级、改造，提高设备使用效率，并采用多项目共用同一设备的方式，大幅度降低了项目的 硬件采购数量，致使该项目拟投入资金相较原计划有所减少。为了避免2020年以来的外部不利环境对公司各项试验开发工作的影响，以及进一步降低北京研发中心的运营成本，公司已经将北京一部分试验和开发设备转移至精进菏泽。此外，该项目备案时间为2020年4月，公司于2021年 10月上市，项目涉及的部分硬件、软件有了更好的升级版或替代产品，如按原计划投入募集资金进行项目建设将难以达到最佳效果。 经过公司多方评估，考虑公司业务发展规划等因素，公司计划整体将位于普天园区的总部和研发中心迁至金辉园区，该项目的实施地也由普天园区变更为金辉园区。变更前项目计划时间为3年，预计2023年4月达到预定可使用状态；变更后新项目计划时间为从2023年1月开始，为 期24个月。 2、新一代电驱动系统产业化升级改造项目 鉴于公司海外业务发展速度高于预期，以及受2020年以来的外部不利环境对精进菏泽的影响，公司及时响应市场和外部环境变化，优化项目实施策略，将原项目中的一部分升级和优化工作结合到其他子公司建设中,公司使用自有资金在北美完成了部分项目工作的落实，在北美基地建设了一条行业领先的多合一电驱动系统，使得募集资金投入金额相应减少。同时，精进菏泽仍然需要完成原项目计划的提升传动总成以及相应的齿和轴的加工能力与加工精度、箱体和端盖的加工能力与加工精度、定转子生产的自动化水平、装配的自动化水平、热处理能力、产品检测能力等计划。 基于以上原因，公司优化了“新一代电驱动系统产业化升级改造项目”的投资和更新了项目实施时间，将在菏泽基地继续落实完成“新一代电驱动系统产业化升