丰安股份：2022年年度报告

丰安股份 870508 浙江丰安齿轮股份有限公司ZJFACLGFYXGS 年度报告 2022 公司年度大事记 1、根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《关于对浙江省认定机构2022年认定的高新技术企业进行备案公示的通知》，本公司被认定为高新技术企业，资格有效期3年(2022年-2024年)，本期公司按15%税率计缴企业所得税。 2、2022年9月，公司被授予工信部“第四批国家级专精特新‘小巨人’企业”称号。 3、2022年11月10日，公司收到中国证券监督管理委员会《关于同意浙江丰安齿轮股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票注册的批复》（证监许可[2022]2810号），同意公司向不特定合格投资者公开发行股票的注册申请。 4、2022年12月16日，公司股票成功在北交所上市。 目录 第一节重要提示、目录和释义4 第二节公司概况9 第三节会计数据和财务指标11 第四节管理层讨论与分析14 第五节重大事件32 第六节股份变动及股东情况32 第七节融资与利润分配情况45 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况52 第九节行业信息55 第十节公司治理、内部控制和投资者保护56 第十一节财务会计报告63 第十二节备查文件目录143 第一节重要提示、目录和释义 【声明】 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人黄健民、主管会计工作负责人吴怀源及会计机构负责人（会计主管人员）吴怀源保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 【重大风险提示表】 重大风险事项名称 重大风险事项简要描述 宏观经济与行业政策风险 齿轮制造作为机械工业产业的配套,其市场供需情况与下游产业景气度关系密切。宏观经济形势下行会导致行业下游机械设备、运输工具等成品制造增速减缓甚至规模下滑进而影响齿轮制造的产品需求和齿轮制造企业的营业收入和利润水平。 客户集中度高和大客户依赖的风险 下游农机行业的市场集中度较高导致公司的客户集中度高。报告期内，公司对第一大客户沃得农机销售占比已超过50%，公司对第一大客户沃得农机存在一定程度的依赖。另外，沃得农机存在自产拖拉机齿轮的情形，若未来沃得农机提高自配套比例，或者沃得农机的经营战略、经营状况出现重大变化或其他因素导致其对公司产品的需求下降，或因公司产品交付质量、交付速度等原因不能满足客户需求而使公司与其合作关系出现重大变化，将对公司经营业绩产生不利影响。 下游行业出现下行拐点的风险 公司下游农机行业属于周期性行业，与国民经济景气度密切相关，呈现波动发展态势。近20年来，我国联合收割机、拖拉机行业经过初期的发展后，逐步进入较为明显的周期性发展阶段。经过上一轮周期性发展后，联合收割机、拖拉机行业分别于2020年、2019年开始进入上行周期。目前联合收割机、拖拉机市场进入存量时代，以需求结构性调整拉动的更新需求成为市 场增长的主要动力，行业正逐步进入稳健、高质增长的阶段。在政策导向利好的大背景下，农机行业具备可持续性发展的大趋势不变，但市场面临周期考验。具体而言，联合收割机市场周期为7年左右，拖拉机市场周期大约为7-8年。在经历2020年高速增长后，若未来宏观经济形势下行、农机补贴金额减少或者农业机械化与规模化水平未达预期，将可能导致农机行业出现下行拐点的风险，进而对公司的经营业绩产生不利影响。 市场空间受限的风险 目前我国收割机、拖拉机保有量较高，但结构上以老旧收割机、小型拖拉机为主。为促进我国农机装备转型升级，老旧产品淘汰力度将持续加大，农机存量更新换代需求不断增加，尤其是老龄化进程加快、劳动力成本提升、土地流转加快的背景下，我国农业机械化与规模化程度不断提高。但如果下游需求放缓或者农机行业向大型化、智能化等方向的发展不及预期，公司面临市场空间受限的风险。 新客户开拓不力或新产品推广未达预期的风险 报告期内，公司对前五大客户销售占比分别为54.09%，12.99%，10.57%，4.07%和3.21%，其中对第一大客户沃得农机销售占比占比已超过50%，为实现可持续发展以及降低对大客户的依赖，公司需要不断开发新客户、新产品。报告期内，公司新增客户数量逐年增加，但新增客户对应的销售收入占比相对较小。同时，公司依托不断优化的工艺技术及生产制造能力积极向工程机械齿轮、电动叉车齿轮等领域拓展，相关产品尚处于送样或小批量供货阶段。新客户的开拓需要一定时间、新产品的推广需要得到市场验证，因此，公司存在新客户开拓不力或新产品推广未达预期的风险。 人才短缺风险 齿轮制造企业对专业人才需求迫切，通常需要储备专业的生产管理人才、技术人才以及熟练技术工人，才能不断消化吸收国内外先进技术、提高产品质量、在维护现有客户的同时开发新客户与新市场、提高企业运营效率，以应对现代化齿轮行业的生产管理模式，提升企业价值。目前行业整体不仅高层次技术开发人才普遍缺乏，一线熟练技工也非常紧缺，人员整体素质亟待提升。随着智能制造发展，未来既掌握先进制造技术、又熟悉新一代信息技术的复合型工程技术人员将面临严重短缺。发行人也面临齿轮专业人才储备力量不足的困境。 技术升级及市场竞争风险 齿轮制造行业是技术及资本密集型行业，且产品属性、生产工艺进步迅速。通过技术升级带来的产品升级和工艺优化需要企业耗费一定时间和资源进行消化。目前齿轮制造行业内企业数量众多，且市场较为分散。不断迸发的技术革新特别是在新生产工艺和生产设备上的应用会使中小企业齿轮产品竞争加剧，并导致其收入和利润的下滑。传统上依靠成本优势占领市场的粗放型经济增长方式将逐步受到挑战，创新、技术优势将成为行业主导。 应收账款无法收回风险 2022年末应收账款余额为101,987,334.31元，占当期营业收入的比重为69.07%,随着公司经营规模持续扩大，公司应收账款金额呈上升趋势。尽管公司主要客户是信誉状况良好、资金实 力较强的大型企业，但是未来如果公司应收账款收款措施不力，客户经营状况发生不利变化或欠款客户的资信状况发生变化，导致其付款延迟或丧失付款能力，可能会对公司应收账款的回收带来不利影响。 存货规模较大的风险 虽然公司目前的存货水平维持在合理范围内，且库龄相对较短，但未来若因市场环境发生变化或竞争加剧导致存货积压和减值，将对公司的经营业绩产生不利影响。较大的存货余额可能会影响到公司的资金周转速度和经营活动的现金流量，降低资金运营效率，也会增大存货发生跌价损失的风险，从而影响公司的生产经营和财务状况。 税收优惠政策变动风险 1.根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《关于对浙江省认定机构2022年认定的高新技术企业进行备案公示的通知》，本公司被认定为高新技术企业，资格有效期3年(2022年-2024年)，本期公司按15%税率计缴企业所得税。2.根据《国家税务总局关于落实支持小型微利企业和个体工商户发展所得税优惠政策有关事项的公告》（国家税务总局公告2021年第8号）和《财政部税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2022年第13号）规定，浦江恒兴为小型微利企业，其应纳税所得额不超过100万元的部分，减按12.50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对其应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。若未来国家高新技术企业的税收优惠政策和小型微利企业的税收政策发生变化，或公司未来不满足高新技术企业的认定标准，或子公司不符合小微企业的标准，从而无法享受上述税收优惠，导致税收费用上升，将会对公司未来的净利润产生不利影响。 非经常性损益占净利润比例较高的风险 报告期内，公司归属于母公司的净利润34,494,422.56元，扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润为22,501,721.85元，公司非经常性损益主要系因搬迁产生的政府补助在受益期内摊销产生的营业外收入，未来在资产使用寿命期内仍将继续产生该项营业外收入。报告期内公司扣除非经常性损益后归属于母公司的净利润呈下降趋势，公司存在非经常性损益占净利润比例较高的风险。 毛利率下降风险 如果未来受行业政策、补贴力度减弱等因素影响，下游市场规模增速放缓，公司产品价格将面临下行压力，从而导致公司毛利率存在下降的风险。另外，若公司新产品开发不及时，将可能导致无法及时匹配新的市场需求，跟进新的行业趋势，对应进行技术升级和产品迭代，进而导致公司市场份额、毛利率下降的风险。 募投项目未能实现预期经济效益的风险 公司本次募集资金主要用于厂房建设、购买生产设备及研发检测设备等，预计完全投产后，每年新增折旧及摊销费用约636.56万元，整体金额较大。虽然公司结合对行业发展的判断及自身经营情况对未来市场需求进行了审慎评估，并对本次募投项目进行了充分论证和可行性研究分析，但若项目实施过程 中因实施进度、投资成本、宏观经济形势、下游市场需求、行业政策、市场竞争变化等因素的影响，使得公司无法按计划顺利实施募投项目，可能会出现产能过剩、业绩下滑，甚至募投项目终止的情况。 本期重大风险是否发生重大变化： 报告期内，公司向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市，公司针对经营现状对风险因素做了审慎的分析，风险发生了变化。 是否存在退市风险 □是√否 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、丰安股份 指 浙江丰安齿轮股份有限公司 股东大会 指 浙江丰安齿轮股份有限公司股东大会 董事会 指 浙江丰安齿轮股份有限公司董事会 监事会 指 浙江丰安齿轮股份有限公司监事会 董监高 指 浙江丰安齿轮股份有限公司董事、监事、高级管理人员 三会 指 浙江丰安齿轮股份有限公司股东大会、董事会、监事会 聚金丰安 指 浦江聚金丰安投资管理合伙企业(有限合伙) 湖州安达 指 湖州安达汽车配件有限公司,公司参股企业 浦江农商行 指 浙江浦江农村商业银行股份有限公司 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 北交所 指 北京证券交易所 主办券商、浙商证券 指 浙商证券股份有限公司 会计师、天健、天健会计师事务所 指 天健会计师事务所(特殊普通合伙) 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司章程》或章程 指 《浙江丰安齿轮股份有限公司公司章程》 公司高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 元、万元 指 人民币元、万元 业务规则 指 《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》 浦江恒兴、恒兴传动机械公司 指 浦江恒兴传动机械有限公司 报告期、本期、本年度 指 2022年1月1日-2022年12月31日 上年同期、上期、上年度 指 2021年1月1日-2021年12月31日 第二节公司概况 一、基本信息 证券简称 丰安股份 证券代码 870508 公司中文全称 浙江丰安齿轮股份有限公司 英文名称及缩写 ZJFACLGFYXGSZJFACLGFYXGS 法定代表人 黄健民 二、联系方式 董事会秘书姓名 吴怀源 联系地址 浙江省浦江县恒昌大道618号 电话 0579-84113073 传真 0579-84113073 董秘邮箱 970911085@qq.com 公司网址 www.pjgear.com 办公地址 浙江省浦江县恒昌大道618号 邮政编码 322200 公司邮箱 970911085@qq.co