仙乐健康：2022年年度报告

证券代码：300791证券简称：仙乐健康公告编码：2023-026证券代码：123113证券简称：仙乐转债 仙乐健康科技股份有限公司 SIRIOPHARMACO.,LTD. 2022年年度报告 引领营养科技，为健康增值 披露日期：2023年4月21日 1 第一节重要提示、目录和释义 1、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2、公司负责人林培青、主管会计工作负责人夏凡及会计机构负责人(会计主管人员)周卉婷声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 3、所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 4、本报告涉及的发展战略及未来前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺。投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 5、公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第14号——上市公司从事食品及酒制造相关业务》的披露要求。 6、本公司请投资者认真阅读本年度报告全文，并特别注意下列风险因素： （1）产品质量及食品安全管理风险 营养健康食品品类繁多，产品更新速度越来越快，新的食品安全标准和法律法规不断出台，对企业的食品质量安全要求越来越高。如行业发生舆论热点食品安全质量事件，将有可能对公司产品销售产生不利影响；或如公司在原材料采购、产品生产、存储或运输环节出现质量管理失误，将有可能产生食品安全风险，进而影响公司信誉和产品销售。公司具备近30年营养健康食品研发和生产经验，始终将产品质量安全放在第一位。公司积累了专业经验丰富、专业能力突出的质量管理和控制团队，除建立各类质量管控制度、流程外，质量管控团队还实时深入物料管理、产品生产、产品包装、成品和半成品存储等环节现场落实和跟进质量管控要求。同时，公司不断强化全员参与的质量管理观念，提升全体员工的质量管理意识。此外，公司建立了经CNAS认可的检验中心，检验中心配备精密检测设备和专业的检测人员，具备完善的质量检测和控制能力，能有效帮助公司管理和控制产品质量风险。进一步地，公司对内引进先进的质量管理电子系统，不断优化质量管理流程，向外借助不定期的客户审计和质量管理体系审计，不断识别、规避和主动控制质量风险，将风险控制在未萌芽的阶段。 （2）行业政策风险 营养健康食品行业除受《食品安全法》、《食品安全法实施条例》、《广告法》、《保健食品注册与备案管理办法》、《保健食品备案工作指南（试行）》、《食品安全国家标准-保健食品》等基本法律、法规和行业规范性文件的监管外，由于行业特性，还需要遵守监管部门不时颁布的政策法规。近年来，随着国家对食品安全的重视程度日益提高，已有法律法规的修订频次和新法律法规的出台速度明显加快，同时， 监管部门针对营养健康食品行业的监管政策越来越严格，监管措施越来越细致，监管力度也相应地越来越高。这对公司的生产经营提出了更高的要求。如果公司未能及时调整和有效执行企业发展战略和内部管理制度，将面临一定的经营风险。对此，公司设有专业的法规部门，积极参与行业法律法规和标准的制定和修订，定期学习和研究新的政策法规，制定与政策法规同步的内部控制标准和措施，将法律法规的要求通过内部流程贯彻到日常经营过程中，实时把控公司日常经营，帮助公司全面遵循最新的行业政策法规。 （3）市场竞争加剧风险 随着国家和人民对健康认识的不断提升，营养健康食品行业越来越得到人们的认可。作为国家鼓励的朝阳行业，营养健康食品行业近年来增长较快，各类经营主体不断加入，从事营养健康食品生产经营的企业数量增长迅速，其中不乏跨行业进入者，这使得行业竞争激烈，竞争格局复杂。如公司在业务开拓、供应链管理、研发等方面投入方向错误或效率降低，则将影响公司现存优势，进而造成客户更换供应商，影响公司的业绩。对此，公司以深入洞察市场需求为前提，打造客户导向自驱型组织，打造以市场为核心的管理模式，内部资源向前端聚焦，打造销售、产品、交付一线的铁三角协同组织，提升内部效率，提高客户满意度，强化产品创新，并通过划小经营单元，对各部门重新定位，释放潜能，激发组织活力。根据多渠道覆盖的渠道策略，快速对市场需求做出反应，保持竞争优势。 （4）经济、政治与社会状况风险 公司60%左右的收入来自于中国的业务，40%左右的收入来自于海外的业务。因此，公司的经营业绩、财务状况及前景受到经济、政治、政策和法律变动、战争等因素的影响。中国经济处于转型升级阶段，公司于中国的业务也可能受到影响。此外，地缘政治冲突、战争等因素也将加大加深对经济及行业的影响。为此，公司加大技术创新，布局全球本地化供应，加强组织管理，牢固并确保中国市场稳健发展的同时，发挥全球化经营优势。 （5）汇率波动风险 公司境外出口业务较多，主要出口地为美洲及欧洲地区。近年来，人民币汇率双向波动的弹性和幅度加大。如汇率大幅波动会对公司的出口业务产生影响，如汇兑损失大于汇兑收益，则会给公司经营业绩带来不利影响。对此，公司坚持“汇率风险中性”的理念，根据实际情况采用与银行签订协议锁定汇率、调整外汇敞口等方式，积极适应人民币汇率双向波动的弹性和幅度加大的新常态，尽可能地降低汇率波动对公司主营业务的不确定性影响，控制汇率波动带来的风险。 （6）原料价格和供应风险 公司产品品类众多，原料较为分散，原料采购价格的上涨将对产品毛利率产生一定影响。同时，随着公司销售规模的不断扩大，原料需求不断增加，可能出现某些原料供应量短缺，不能满足公司生产销售需求的情况。为此，公司通过储备多家供应商、寻找替代原料、加强生产管理控制等方式满足公司 原料需求，并通过与供应商达成战略合作和远期锁价，以及在客户合同中设定调价机制等方式控制原料价格上涨带来的风险。 （7）商誉减值风险 由于公司2016年12月收购德国Ayanda属于非同一控制下的企业合并，根据《企业会计准则》，购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，应当确认为商誉。该等商誉不作摊销处理，但需要在未来每个会计年度末进行减值测试。报告期末，公司商誉账面价值为16,305.31万元，占公司报告期末归属于母公司的所有者权益比例为6.04%。如德国Ayanda未来经营中不能较好地实现收益，则收购德国Ayanda所形成的商誉将会有减值风险，从而对公司经营业绩产生不利影响。 7、公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以180,497,320股为基数，向全体股东每10股 派发现金红利3.5元（含税），不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节重要提示、目录和释义2 第二节公司简介和主要财务指标8 第三节管理层讨论与分析12 第四节公司治理47 第五节环境和社会责任67 第六节重要事项72 第七节股份变动及股东情况89 第八节债券相关情况95 第九节财务报告98 备查文件目录 1、载有公司法定代表人签名、公司盖章的2022年年度报告文本； 2、载有单位负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报告文本； 3、报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； 4、其他有关资料。 以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室 释义 释义项 指 释义内容 仙乐健康、本公司、公司 指 仙乐健康科技股份有限公司 仙乐有限 指 广东仙乐制药有限公司，是仙乐健康前身 广东光辉 指 广东光辉投资有限公司，是公司控股股东 安徽仙乐 指 仙乐健康科技（安徽）有限公司，是公司的全资子公司 Ayanda 指 AyandaGmbH，是公司全资子公司 维乐维 指 维乐维健康产业有限公司，是公司的全资子公司 合世生物 指 广东合世生物科技有限公司，是公司的全资子公司 仙乐生技 指 仙乐（上海）生命技术有限公司，是公司的全资子公司 仙乐生物 指 仙乐生物科技（上海）有限公司，是公司的全资子公司 BestFormulations 指 BestFormulationsLLC（曾用名BestFormulationsInc.），是公司的控股子公司 嘉美 指 嘉美（广东）管理有限公司，是公司的全资子公司 珠海仙乐 指 仙乐健康科技（珠海）有限公司，是公司的全资子公司 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本年度 指 2022年1月1日至2022年12月31日 上年同期 指 2021年1月1日至2021年12月31日 巨潮资讯网 指 http://www.cninfo.com.cn 营养健康食品 指 包括保健食品、营养功能食品、特殊膳食食品和营养强化食品。 保健食品 指 声称并具有特定保健功能或者以补充维生素、矿物质为目的的食品，即适用于特定人群食用，具有调节机体功能，不以治疗疾病为目的，并且对人体不产生任何急性、亚急性或慢性危害的食品。 营养功能食品 指 添加具有营养价值或对人体正常生理功能有益的成分的食品。 特殊膳食食品 指 为满足特殊的身体或生理状况和（或）满足疾病、紊乱等状态下的特殊膳食需求，按特殊配方而专门加工的食品。这类食品的营养素和（或）其他营养成分的含量与可类比的普通食品有显著不同。 营养强化食品 指 通过添加天然或人工合成的营养素和其他营养成分，以增加营养成分（价值）的食品。 中证鹏元 指 中证鹏元资信评估股份有限公司 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 仙乐健康 股票代码 300791 公司的中文名称 仙乐健康科技股份有限公司 公司的中文简称 仙乐健康 公司的外文名称（如有） SirioPharmaCo.,Ltd 公司的外文名称缩写（如有） SIRIO 公司的法定代表人 林培青 注册地址 广东省汕头市泰山路83号 注册地址的邮政编码 515000 公司注册地址历史变更情况 无 办公地址 广东省汕头市泰山路83号 办公地址的邮政编码 515000 公司国际互联网网址 https://www.siriopharma.com/ 电子信箱 xljk@siriopharma.com 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 郑丽群 陈安妮 联系地址 广东省汕头市泰山路83号 广东省汕头市泰山路83号 电话 0754-89983800 0754-89983800 传真 0754-88810300 0754-88810300 电子信箱 xljk@siriopharma.com xljk@siriopharma.com 三、信息披露及备置地点 公司披露年度报告的证券交易所网站 深圳证券交易所http://www.szse.cn 公司披露年度报告的媒体名称及网址 《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 华兴会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 福建省福州市鼓楼区湖东路152号中山大厦B座7-9楼 签字会计师姓名 郭小军、何婷 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 ☑适用□不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 招商证券股份有限公司 深圳市福田区福田街道福华一路111号 刘兴德、石志华 2019年9月25日-2022年12月31日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □适用☑不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 2022年 2021年 本年比上年增减 2020年 营业收入（元） 2,507,261,818.80 2,368,947,616.87 5.84% 2,066,817,765.70 归属于上市公司股东的