光大同创：首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书

深圳光大同创新材料股份有限公司招股说明书 创业板投资风险提示：本次发行股票拟在创业板上市，创业板公司具有创新投入大、新旧产业融合存在不确定性、尚处于成长期、经营风险高、业绩不稳定、退市风险高等特点，投资者面临较大的市场风险。投资者应充分了解创业板的投资风险及本公司所披露的风险因素，审慎作出投资决定。 深圳光大同创新材料股份有限公司 ShenzhenBromakeNewMaterialCo.,Ltd. （深圳市光明区光明街道东周社区高新路研祥科技工业园） 首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书 保荐人（主承销商） （上海市中山南路318号东方国际金融广场24层） 发行概况 发行股票类型： 人民币普通股（A股） 本次发行股数： 本次公开发行股票1,900.00万股，公开发行的股票数量占发行后总股本的比例为25.00%；全部为公开发行新股 每股面值： 1.00元 每股发行价格： 58.32元/股 发行日期： 2023年4月6日 上市的证券交易所和板块： 深圳证券交易所创业板 发行后总股本： 7,600.00万股 保荐人、主承销商： 东方证券承销保荐有限公司 招股说明书签署日期： 2023年4月12日 重要声明 中国证监会、交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对发行人注册申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。 根据《证券法》的规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责；投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自行承担股票依法发行后因发行人经营与收益变化或者股票价格变动引致的投资风险。 目录 重要声明3 目录4 第一节释义8 一、常用词汇释义8 二、专业词汇释义10 第二节概览12 一、重大事项提示12 二、公司及本次发行的中介机构基本情况14 三、本次发行概况15 四、公司主营业务经营情况16 五、公司符合创业板板块定位情况20 六、公司报告期的主要财务数据和财务指标20 七、财务报告审计截止日后的公司主要财务信息及经营情况21 八、公司符合创业板上市标准的说明24 九、公司治理特殊安排24 十、本次募集资金主要用途与未来发展规划24 十一、其他对发行人有重大影响的事项25 第三节风险因素26 一、与发行人相关的风险26 二、与行业相关的风险32 三、其他风险33 第四节发行人基本情况35 一、公司基本情况35 二、公司设立情况和报告期内的股本和股东变化情况35 三、公司设立以来重大资产重组情况38 四、发行人在其他证券市场的上市/挂牌情况45 五、公司股权结构45 六、公司控股及参股公司情况46 七、持有公司5%以上股份的主要股东及实际控制人的基本情况62 八、特别表决权股份、协议控制架构或类似特殊安排68 九、控股股东、实际控制人的合规性68 十、公司股本情况68 十一、公司正在执行的股权激励及其他制度安排和执行情况70 十二、本次公开发行申报前已经制定或者实施的股权激励及相关安排70 十三、公司历史沿革中是否存在股权代持情况以及形成原因、演变情况、解除过程、是否存在纠纷或潜在纠纷等72 十四、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员76 十五、公司员工及其社会保障情况87 第五节业务和技术91 一、发行人主营业务及变化情况91 二、发行人所处行业基本情况106 三、行业竞争情况123 四、发行人与同行业上市公司的比较情况129 五、销售情况和主要客户130 六、采购情况和主要供应商150 七、与发行人业务相关的主要固定资产及无形资产160 八、发行人拥有的特许经营权情况173 九、发行人技术和研发情况173 十、生产经营中涉及的主要环境污染物、主要处理设施及处理能力178 十一、境外经营情况179 十二、公司创新、创造、创意特征，科技创新、模式创新、业态创新和新旧产业融合情况179 第六节财务会计信息与管理层分析181 一、财务报表181 二、会计师事务所的审计意见类型197 三、影响收入、成本、费用和利润的主要因素以及对盈利能力具有预示作用的财务或非财务指标及其影响因素201 四、财务报告审计截止日后的主要财务信息和经营情况202 五、会计报表编制基础和合并财务报表范围及变化情况202 六、报告期内采用的主要会计政策和会计估计204 七、经注册会计师鉴证的非经常性损益明细表255 八、主要税项257 九、主要财务指标259 十、盈利能力分析261 十一、财务状况分析297 十二、现金使用分析328 十三、报告期内实际现金股利分配情况334 十四、会计报表附注中的期后事项、或有事项及其他重要事项335 十五、盈利预测报告335 十六、财务报告审计截止日后主要财务信息及经营状况335 第七节募集资金运用与未来发展规划339 一、募集资金运用概况339 二、募集资金投资项目实施的必要性与可行性341 三、募集资金投资项目对同业竞争和独立性的影响345 四、募集资金投资项目具体情况345 五、募集资金投资项目实施对财务状况和经营成果的影响351 六、公司未来发展战略规划352 第八节公司治理与独立性355 一、报告期内公司治理存在的缺陷及改进情况355 二、公司特别表决权股份情况355 三、公司协议控制架构情况355 四、公司内部控制情况355 五、公司最近三年及一期违法违规情况356 六、公司最近三年及一期资金占用和违规担保情况358 七、公司独立持续经营能力情况360 八、同业竞争362 九、关联交易363 第九节投资者保护386 一、投资者关系的主要安排386 二、本次发行完成后公司的股利分配政策387 三、本次发行完成后滚存利润的分配安排391 四、在审期间现金分红情况391 五、股东投票机制的建立情况393 六、特别表决权股份、协议控制架构或类似特殊安排393 第十节其他重要事项394 一、重要合同394 二、对外担保401 三、重大诉讼或仲裁事项402 第十一节有关声明405 一、全体董事、监事、高级管理人员声明405 二、公司控股股东声明408 三、保荐人（主承销商）声明409 四、公司律师声明412 五、发行人会计师声明413 六、资产评估机构声明414 七、验资机构声明415 八、验资复核机构声明416 第十二节附件418 一、备查文件418 二、查阅时间419 三、查阅地点419 四、重要承诺、未履行承诺的约束措施420 第一节释义 在本招股说明书中，除上下文另有所指，下列简称具有如下含义： 一、常用词汇释义 光大同创、发行人、公司、本公司 指 深圳光大同创新材料股份有限公司 光大同创有限 指 深圳光大同创新材料有限公司，系公司的前身 武汉光大同创 指 武汉光大同创新材料有限公司 昆山光大同创 指 昆山光大同创新材料有限公司 昆山光大同创张浦分公司 指 昆山光大同创新材料有限公司张浦分公司 安徽光大美科 指 安徽光大美科新材料科技有限公司 惠州光大同创 指 惠州光大同创新材料有限公司 都江堰光大同创 指 都江堰光大同创新材料有限公司 深圳沃普 指 深圳沃普智选科技有限公司 青岛音诺 指 青岛音诺电子材料有限公司 合肥山秀 指 合肥山秀碳纤科技有限公司 无锡山秀 指 无锡山秀科技有限公司 天津茂创 指 天津茂创科技发展有限公司 香港光大同创 指 BROMAKE（HONGKONG）INVESTMENTLIMITED 南昌美科 指 南昌美科同创新材料有限公司 合肥奔放 指 合肥奔放项目管理有限公司 厦门奔方 指 厦门奔方材料科技有限公司 苏州领新 指 苏州领新智能科技有限公司 安徽光大同创 指 安徽光大同创新材料有限公司 墨西哥光大同创 指 BROMAKE,S.A.DEC.V. 越南光大同创 指 BROMAKEVIETNAMCOMPANYLIMITED 菲律宾光大同创 指 BROMAKEPHILIPPINESCORPORATION 安徽创跃 指 安徽光大创跃电子科技有限公司 重庆致贯 指 重庆致贯科技有限公司 汇科智选 指 深圳汇科智选投资有限合伙企业 同创智选 指 深圳同创智选投资有限合伙企业 前海钰禧 指 深圳前海钰禧实业合伙企业（有限合伙） 光大同创控股（香港） 指 BROMAKEHOLDINGSLIMITED 香港普特姆 指 PROUDTIMETECHNOLOGY（HONGKONG）COMPANYLIMITED 维蓝科技 指 VLANTECHNOLOGYLIMITED 新纪智选 指 新纪智选投资（深圳）合伙企业（有限合伙） 联想集团 指 联想集团有限公司（00992.HK）及其控制公司 立讯精密 指 立讯精密工业股份有限公司（002475.SZ）及其控制的公司 歌尔股份 指 歌尔股份有限公司（002241.SZ）及其控制的公司 仁宝电脑 指 仁宝电脑工业股份有限公司（2324.TW）及其控制的公司 纬创资通 指 纬创资通股份有限公司（3231.TW）及其控制的公司 和硕科技 指 和硕联合科技股份有限公司（4938.TW）及其控制的公司 英华达 指 英华达股份有限公司（3367.TW）及其控制的公司 TCL电子 指 TCL电子控股有限公司（1070.HK）及其控制的公司 昆山上艺 指 昆山上艺电子有限公司 裕同科技 指 深圳市裕同包装科技股份有限公司（002831.SZ） 恒铭达 指 苏州恒铭达电子科技股份有限公司（002947.SZ） 安洁科技 指 苏州安洁科技股份有限公司（002635.SZ） 飞荣达 指 深圳市飞荣达科技股份有限公司（300602.SZ） 智动力 指 深圳市智动力精密技术股份有限公司（300686.SZ） 博硕科技 指 深圳市博硕科技股份有限公司（300951.SZ） 达瑞电子 指 东莞市达瑞电子股份有限公司（300976.SZ） 鸿富瀚 指 深圳市鸿富瀚科技股份有限公司（301086.SZ） 本次发行 指 本次向社会公开发行1,900万股人民币普通股 东方投行、保荐人、主承销商 指 东方证券承销保荐有限公司 康达律师、律师 指 北京市康达律师事务所 中汇会计师、会计师 指 中汇会计师事务所（特殊普通合伙） 国众联、评估机构 指 国众联资产评估土地房地产估价有限公司 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 《公司章程》 指 公司现行有效的章程 《公司章程（草案）》 指 《深圳光大同创新材料股份有限公司章程（草案）》（上市后适用） 报告期、最近三年及一期 指 2019年、2020年、2021年和2022年1-6月 元、万元 指 人民币元、万元 二、专业词汇释义 消费电子 指 （ConsumerElectronics）消费电子产品，即供日常消费者生活使用之电子产品，通常会应用于娱乐、通讯以及文书等用途 模切 指 根据产品设计要求，利用覆合和分切设备，将一种或多种材料（如光学保护膜、胶带、泡棉、石墨片、橡胶、金属箔片、硅胶等材料）进行组合、分切，再借助于模具，通过冲切设备的压力作用形成预定规格零部件的工艺 双面胶 指 一种可在柔性印刷电路板上使用的双面胶（DoubleSideTape），又称压敏胶PSA（PressureSensitiveAdhesive），可细分为普通胶、耐高温胶、导电胶、导热胶等 终端品牌商 指 向终端消费者销售自有品牌电子产品的厂商 制造服务商 指 电子制造服务商，为终端品牌商提供制造、采购、部分设计以及物流等一系列服务的生产厂商 组件生产商 指 电子产品组件的生产企业，通常提供电子产品中某个或多个单元组件的设计、制造服务 VMI 指 （VendorManagedInventory）供应商管理库存，一种以制造商和供应商都获得最低成本为目的，由供应商对库存进行监管规划，并监督和修订协议执行情况和内容，使库存管理得到持续改进的合作性策略 OEM