华曙高科：华曙高科首次公开发行股票并在科创板上市招股说明书

i 本次发行股票拟在科创板上市，科创板公司具有研发投入大、经营风险高、业绩不稳定、退市风险高等特点,投资者面临较大的市场风险。投资者应充分了解科创板的投资风险及本公司所披露的风险因素，审慎作出投资决定。 湖南华曙高科技股份有限公司 FarsoonTechnologiesCo.,Ltd. （长沙高新开发区林语路181号） 首次公开发行股票并在科创板上市招股说明书 保荐人（主承销商）：西部证券股份有限公司 （陕西省西安市新城区东新街319号8幢10000室） 发行人声明 中国证监会、交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对注册申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。 根据《证券法》的规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责；投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自行承担股票依法发行后因发行人经营与收益变化或者股票价格变动引致的投资风险。 发行人及全体董事、监事、高级管理人员承诺招股说明书及其他信息披露资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。 发行人控股股东、实际控制人承诺本招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。 公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证招股说明书中财务会计资料真实、完整。 发行人及全体董事、监事、高级管理人员、发行人的控股股东、实际控制人以及保荐人、承销的证券公司承诺因发行人招股说明书及其他信息披露资料有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的，将依法赔偿投资者损失。 保荐人及证券服务机构承诺因其为发行人本次公开发行制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，将依法赔偿投资者损失。 本次发行概况 发行股票类型 人民币普通股（A股） 发行股数 本次公开发行股份总数为4,143.2253万股，占发行后总股本比例为10.00%（本次公开发行的股票全部为新股，不涉及老股转让）。本次发行原股东不进行公开发售股份。 每股面值 人民币1.00元 每股发行价格 人民币26.66元 发行日期 2023年4月4日 拟上市的证券交易所和板块 上海证券交易所科创板 发行后总股本 41,416.8800万股 保荐人（主承销商） 西部证券股份有限公司 招股说明书签署日期 2023年4月11日 目录 发行人声明1 本次发行概况2 目录3 第一节释义7 一、一般词汇7 二、专业词汇9 第二节概览13 一、重大事项提示13 二、发行人及本次发行的中介机构基本情况17 三、本次发行概况17 四、发行人主营业务经营情况17 五、发行人符合科创板定位和科创属性相关指标要求24 六、发行人报告期的主要财务数据和财务指标25 七、发行人财务报告审计截止日后主要财务信息及经营状况、盈利预测信息 ..............................................................................................................................26 八、发行人选择的具体上市标准31 九、发行人公司治理特殊安排等重要事项31 十、募集资金运用与未来发展规划31 第三节风险因素33 一、技术风险33 二、经营风险34 三、财务风险35 四、法律风险37 五、募集资金投资项目风险37 六、证券发行与交易风险37 第四节发行人基本情况39 一、发行人基本情况39 二、发行人设立情况和报告期内的股本和股东变化情况39 三、发行人无形资产出资情况46 四、发行人重大资产重组情况48 五、在其他证券市场的上市/挂牌情况48 六、发行人的股权结构48 七、发行人控股及参股公司基本情况49 八、控股股东、实际控制人及主要股东情况58 九、发行人的股本情况65 十、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员情况73 十一、董事、监事、高级管理人员与核心技术人员的其他对外投资情况及上述人员及其近亲属持有发行人股份的情况85 十二、董事、监事、高级管理人员与核心技术人员薪酬情况88 十三、本次公开发行申报前已经制定或实施的股权激励及相关安排90 十四、发行人员工及社会保障情况90 第五节业务与技术94 一、发行人的主营业务、主要产品及其变化情况94 二、发行人所处行业基本情况110 三、发行人销售情况和主要客户144 四、发行人采购情况和主要供应商150 五、发行人主要的固定资产和无形资产154 六、发行人拥有的许可经营资质或认证情况159 七、发行人核心技术和研发情况159 八、环境保护与安全生产情况188 九、公司境外经营情况191 第六节财务会计信息与管理层分析192 一、经审计的财务报表192 二、注册会计师审计意见197 三、合并财务报表的编制基础、合并范围及变化情况、关键审计事项199 四、重要会计政策及会计估计199 五、公司经注册会计师核验的非经常性损益明细表224 六、主要税项、税率及享受的财政税收优惠政策225 七、近三年一期的主要财务指标228 八、产品与服务特点、业务模式、行业竞争程度、外部市场环境等影响因素及变化趋势，及其对公司未来盈利（经营）能力或财务状况的具体影响或风险230 九、经营成果分析231 十、资产质量分析266 十一、偿债能力、流动性与持续经营能力分析291 十二、报告期重大投资或资本性支出、重大资产业务重组或股权收购合并事项303 十三、资产负债表日后事项、或有事项及其他重要事项303 十四、盈利预测信息304 十五、财务报告审计截止日后主要财务信息及经营情况304 第七节募集资金运用与未来发展规划309 一、募集资金概况309 二、募集资金重点投向科技创新领域的具体安排310 三、募集资金投资项目与公司现有主要业务、核心技术之间的关系310 四、募集资金投资项目的具体情况311 五、发行人未来发展与规划311 第八节公司治理与独立性316 一、股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书以及专门委员会等机构和人员的运行及履职情况316 二、发行人特别表决权股份或类似安排的情况316 三、发行人协议控制架构的情况316 四、公司内控控制制度情况316 五、公司报告期内违法违规情况317 六、公司报告期内资金占用和对外担保情况318 七、独立经营情况318 八、同业竞争情况320 九、关联方和关联关系320 第九节投资者保护335 一、投资者关系的主要安排335 二、股利分配政策336 三、本次发行完成前滚存利润的分配安排和已履行的决策程序339 四、股东投票机制的建立情况339 五、发行人、发行人的股东、实际控制人、发行人的董事、监事、高级管理人员及核心技术人员以及本次发行的保荐人及证券服务机构等作出的重要承诺与承诺履行情况340 第十节其他重要事项341 一、重要合同341 二、对外担保情况345 三、重大诉讼或仲裁事项345 四、发行人控股股东、实际控制人最近三年内重大违法情况346 第十一节有关声明347 一、发行人全体董事、监事、高级管理人员声明347 二、发行人控股股东、实际控制人声明357 三、保荐人（主承销商）声明359 四、发行人律师声明363 五、审计机构声明364 六、资产评估机构声明365 七、资产评估复核机构声明366 八、验资机构声明367 九、验资复核机构声明368 第十二节附件369 第一节释义 本招股说明书中，除非文义另有所指，下列简称和术语具有如下含义： 一、一般词汇 发行人、公司、本公司、华曙高科 指 湖南华曙高科技股份有限公司 华曙有限 指 湖南华曙高科技有限责任公司，系发行人前身 美纳科技 指 湖南美纳科技有限公司 兴旺建设 指 湖南兴旺建设有限公司 长沙华发 指 长沙华发信息技术咨询合伙企业（有限合伙） 国投创业基金 指 国投（上海）科技成果转化创业投资基金企业（有限合伙） 宁波华印 指 宁波梅山保税港区华印企业管理合伙企业（有限合伙） 宁波华旺 指 宁波梅山保税港区华旺企业管理合伙企业（有限合伙） 宁波华欧 指 宁波梅山保税港区华欧企业管理合伙企业（有限合伙） 盛宇鸿图 指 丹阳盛宇鸿图创业投资合伙企业（有限合伙） 龙鹰贰号 指 苏州龙鹰贰号绿色创业投资合伙企业（有限合伙） 聚丰增材 指 无锡产发聚丰增材投资基金合伙企业（有限合伙） 云晖三期 指 无锡云晖三期新汽车产业投资管理合伙企业（有限合伙） 美国华曙 指 FarsoonAmericasCorp 欧洲华曙 指 FarsoonEuropeGmbH 华曙新材料 指 湖南华曙新材料科技有限责任公司 长沙工研增材制造 指 长沙工研增材制造有限责任公司 上海华曙 指 上海华曙科技有限责任公司 深圳华曙 指 深圳市华曙三维打印技术有限公司 重庆华港 指 重庆市华港科技有限公司 四川华曙 指 四川华曙图灵增材制造技术有限责任公司 上海钐镝 指 上海钐镝三维科技有限公司 武汉萨普 指 武汉萨普科技股份有限公司 醴陵3D打印研究所 指 醴陵市陶瓷3D打印研究所 广州3D打印研究院 指 广州南沙3D打印创新研究院 华翔医疗 指 湖南华翔医疗科技有限公司，曾用名：湖南华翔增量制造股份有限公司。湖南华翔增量制造股份有限公司于2022年3月29日更名为湖南华翔医疗科技有限公司 常州增材制造 指 常州增材制造研究院有限公司 天海航空 指 天海航空发动机有限公司，系发行人关联方 本次发行 指 发行人本次公开发行4,143.2253万股A股的行为，全部为公开发行新股，不安排公司股东公开发售股份，占发行后总股本的比例为10.00% 发改委 指 中华人民共和国国家发展和改革委员会 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 保荐人、保荐人、主承销商、西部证券 指 西部证券股份有限公司 发行人律师 指 湖南启元律师事务所 发行人会计师、审计机构 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 资产评估机构 指 沃克森（北京）国际资产评估有限公司 公司章程 指 湖南华曙高科技股份有限公司现行章程 《公司章程（草案）》 指 湖南华曙高科技股份有限公司上市后适用的章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 湖南华曙高科技股份有限公司股东大会 董事会 指 湖南华曙高科技股份有限公司董事会 监事会 指 湖南华曙高科技股份有限公司监事会 报告期、最近三年一期 指 2019年度、2020年度、2021年度、2022年1-6月 报告期各期期末、报告期各期末 指 2019年12月31日、2020年12月31日、2021年12月31日、2022年6月30日 元（万元） 指 人民币元（人民币万元） 工信部 指 中华人民共和国工业和信息化部 飞而康 指 飞而康快速制造科技有限责任公司 图南股份 指 江苏图南合金股份有限公司 EOS 指 德国EOSGmbHElectroOpticalSystems SLMSolutions 指 德国SLMSolutionsGroupAG GE 指 美国GEAdditive公司 3DSystems 指 美国3DSystemsCorp 惠普（HP） 指 美国惠普公司（HP） 铂力特 指 西安铂力特增材技术股份有限公司 Scanlab 指 SCANLABGmbH，开发和生产偏振扫描器和扫描解决方案提供商 巴斯夫、德国巴斯夫、BASF 指 BASFNewBusinessGmbH 宝马、BMW 指 BMWGroup、BMWGroupChina 戴姆勒、Daimler、DaimlerAG 指 戴姆勒股份公司（DaimlerAG） 捷普（Jabil）