德宝集团控股年报2022

年报 TakboGroupHoldingsLimited 德宝集团控股有限公司 2022 香港联合交易所有限公司（“联交所”）GEM的特色 GEM的定位，乃为较于联交所上市的其他公司带有较高投资风险的中小型公司提供一个上市的市场。有意投资者应了解投资于该等公司的潜在风险，并应经过审慎周详考虑后方作出投资决定。 由于GEM上市的公司一般为中小型公司，在GEM买卖的证券可能会承受较于联交所主板买卖的证券为高的市场波动风险，同时亦无法保证在GEM买卖的证券会有高流通量的市场。 香港交易及结算所有限公司及联交所对本报告的内容概不负责，对其准确性或完整性亦不发表任何声明，并明确表示概不就因本报告全部或任何部分内容而产生或因依赖该等内容而引致的任何损失承担任何责任。 本报告载有遵照联交所GEM证券上市规则（“GEM上市规则”）规定提供的详情，旨在提供有关德宝集团控股有限公司 （“本公司”）及其附属公司（统称“本集团”）的资料，而董事（“董事”）愿就本报告共同及个别承担全部责任。董事经作出一切合理查询后确认，就彼等所深知及确信，本报告所载资料在各重大方面均属准确及完整，并无误导或欺诈成分，亦无遗漏其他事项致使本报告内任何陈述或本报告产生误导。 目录 02公司资料 04行政总裁报告 05管理层讨论及分析 11本公司董事及高级管理层履历详情 18董事会报告 32企业管治报告 51环境、社会及管治报告 75独立核数师报告 81综合损益表 82综合损益及其他全面收益表 83综合财务状况表 85综合权益变动表 86综合现金流量表 88综合财务报表附注 152五年财务概要 公司资料 执行董事 授权代表 柯枬先生（行政总裁）陈凯欣女士 柯烜先生 独立非执行董事 陈聪发先生（主席）宋治强先生 许夏林先生 审核委员会 宋治强先生（主席）陈聪发先生 许夏林先生 薪酬委员会 陈聪发先生（主席）宋治强先生 柯枬先生 提名委员会 许夏林先生（主席）宋治强先生 柯烜先生 公司秘书 黄浣琪女士（于2022年6月30日获委任）曹咏娴女士（于2022年6月30日辞任） 柯枬先生陈凯欣女士 合规主任 陈凯欣女士 注册办事处 CricketSquareHutchinsDrive P.O.Box2681 GrandCaymanKY1-1111CaymanIslands 香港主要营业地点 香港九龙 观塘鸿图道83号东瀛游广场22楼A室 独立核数师 罗申美会计师事务所 执业会计师 注册公众利益实体核数师 香港 铜锣湾 恩平道28号利园二期29楼 公司资料（续） 主要往来银行 中国银行（香港）有限公司香港花园道1号 中银大厦 南洋商业银行有限公司香港 中环 德辅道中151号 开曼群岛股份过户登记总处 ConyersTrustCompany(Cayman)LimitedCricketSquare HutchinsDrive P.O.Box2681 GrandCaymanKY1-1111CaymanIslands 香港股份过户登记分处 卓佳证券登记有限公司香港 夏悫道16号 远东金融中心17楼 股份代号 8436 公司网站 www.takbogroup.com 03德宝集团控股有限公司二零二二年年报 行政总裁报告 各位股东： 本人谨代表德宝集团控股有限公司（“本公司”）董事（“董事”）会（“董事会”）欣然呈列本公司及其附属公司（统称“本集团”）于截至二零二二年十二月三十一日止年度之经审核综合财务业绩。 过去两年充满挑战，美国与中国之间的紧张关系持续未有解决，加上全球疫情限制了公干旅行及商务互动，供应链困难增加，我们的客户、供应商及业务伙伴均受到影响，事实就是如此。将头脑放在问题上，跳出框框思考，转危为机，乃德宝的宗旨。凭藉我们创建的一站式供应链生产能力，我们成功以市场为中心，以需求的产品革新客户。此乃关键，并一直维持我们的业务进行。 个人护理及美容业务仍为我们关注的核心。我们紧贴Z世代及千禧一代的潮流，了解彼等之喜好与追求喜好之方式。我们的目标群体持续演化，且潜力庞大。 年内，我们分配资源进行可行性研究，内容有关我们的多样化机会、我们可涉足的额外市场、较佳的成本控制方法以及拟采纳的风险管理措施。举例而言，中国、欧洲及东盟市场，电子商务，在线分销，品牌授权及采用可持续材料。倘我们于短期至中期内在该等倡议中的几项或多项倡议中取得进展，将巩固我们未来的业务基础。 艰难的时期团结了众人，并凝聚了想法相近的人。我们已接触了多个新的业务联系人，彼等来自不同行业，业务模型广泛，我们看见了一系列业务合作机会，可能于未来几年实现。 随着边境重新开放、国际旅行恢复，本人相信，我们已走到最坏时期的尽头，在隧道的出口闪耀一线曙光。本人谨代表董事会感谢股东永不动摇的支持、信任及信心。本人亦诚意向我们所有管理层团队成员及员工就彼等于年度内作出的巨大努力及决心表达诚挚谢意。 柯枬 行政总裁兼执行董事 香港，二零二三年三月二十八日 德宝集团控股有限公司二零二二年年报04 管理层讨论及分析 市场概览 全球市场于年内面临持续挑战。在宏观层面上，政治紧张局势及旅行限制为促成影响供应链上所有业务的因素。在微观层面上，零售公司遇到现金流量问题、失业等因素促使问题变得严重。 尽管如此，美容及化妆品行业灵巧机动，证诸于过往的数据。随着消费者继续关注健康及卫生、个人魅力及人们对化妆品对皮肤及头发益处的认识，使美容及化妆品行业继续灵巧机动。 业务概览 本集团主要从事(i)设计、开发、生产及销售美容产品；及(ii)设计、开发及销售化妆袋。截至二零二二年十二月三十一日止年度，本集团的核心业务及收益架构保持不变。年内，本集团在充满挑战的营商环境下维持其销售活动。尽管不能到访外地，管理及销售团队继续不遗余力地与海外客户进行沟通，以了解彼等的需要及产品需求。同时，管理层已就营运及成本效益进行检讨。 财务概要 截至十二月三十一日止年度 二零二二年千港元 二零二一年千港元 变动 % 收益 209,300 207,181 1.0 毛利 70,567 65,347 8.0 毛利率 33.7% 31.5% 2.2 纯利 1,008 4,377 -77.0 每股盈利（港仙） 0.3 1.1 -72.7 前景 展望未来，董事认为全球业务仍将不确定且充满挑战。本集团将继续专注于创造创新产品及将业务范围扩展至新的地区。持续的2019新型冠状病毒病（“COVID-19”）疫情在愈来愈多国家使数以百万计的人处于危险之中，在全球造成严重的公共卫生危机。在此等情况下，针对Z世代及千禧世代的各种电子商务解决方案逐渐成为近期服务业的主要趋势。此外，预计可持续发展将在未来美容及化妆品行业对消费者发挥重要作用。 05德宝集团控股有限公司二零二二年年报 管理层讨论及分析（续） 财务回顾 下表载列于截至二零二二年及二零二一年十二月三十一日止年度，本集团按产品类别划分的收益明细及占收益总额的百分比： 截至十二月三十一日止年度 二零二二年千港元 % 二零二一年千港元 % 美容产品 179,255 85.6 192,515 92.9 化妆袋 30,045 14.4 14,666 7.1 总计 209,300 100.0 207,181 100.0 截至二零二二年十二月三十一日止年度，本集团的收益约为209.3百万港元，较上年增加约1.0%。 截至二零二二年十二月三十一日止年度，本集团的毛利约为70.6百万港元，较上年增加约8.0%。本集团的毛利率由约 31.5%略微增加至约33.7%。 截至二零二二年十二月三十一日止年度，本公司权益持有人应占溢利约为1.0百万港元，较上年减少约77.0%。有关变动乃主要由于：(i)COVID-19疫情下相对更具竞争性的价格；(ii)年内人民币汇率波动导致的汇兑亏损；及(iii)向经济下滑时维持收益目标的员工支付的一次性花红。 流动资金及财务资源 本集团于截至二零二二年十二月三十一日止年度实行审慎的财务管理及维持良好的财务状况。本集团通过经营产生及收取的资金净额及股份发售所得款项净额为其日常经营融资。于二零二二年十二月三十一日，本集团拥有现金及现金等价物约180.5百万港元（二零二一年：约140.5百万港元）。现金及现金等价物增加乃主要归因于经营活动所得现金流入净额。 于二零二二年十二月三十一日，流动比率（以流动资产总值除以流动负债总额计算）约为6.9倍（二零二一年：约7.5倍）。于二零二二年十二月三十一日，本集团并无任何未偿还借贷及其他债务，因此并无呈列资产负债比率。 德宝集团控股有限公司二零二二年年报06 管理层讨论及分析（续） 行政开支 本集团的行政开支由截至二零二一年十二月三十一日止年度的约36.0百万港元增加约4.2百万港元（或约11.7%）至截至二零二二年十二月三十一日止年度的约40.2百万港元。 销售及分销开支 本集团的销售及分销开支由截至二零二一年十二月三十一日止年度的约26.0百万港元减少约6.2百万港元（或约23.8%）至截至二零二二年十二月三十一日止年度的约19.8百万港元。该减少乃主要由于运送及货运成本减少。 外汇风险 本集团主要于香港及中国营运，所面对的外汇风险主要与向美国客户销售美容产品及化妆袋以及向中国供应商采购而产生的以美元及人民币计值的交易相关。董事认为，本集团美元兑人民币产生的外汇风险微不足道且可管理。 截至二零二二年十二月三十一日止年度，本集团使用衍生金融工具（主要是外币远期合约）以对冲与若干确定的承诺及预测的交易有关的外币波动风险。金融衍生工具的使用受董事会批准的本集团政策管辖，该政策提供了与本集团风险管理策略一致的衍生金融工具使用的书面原则。本集团于二零二二年十二月三十一日就投机及投资目的持有衍生金融工具为2.8百万港元。 或然负债及资本承担 于二零二二年十二月三十一日，本集团并无任何重大或然负债（二零二一年十二月三十一日：无）。本集团于二零二二年十二月三十一日就工厂扩建开支的资本承担约0.4百万港元（二零二一年十二月三十一日：约0.4百万港元）及无经营租赁（二零二一年十二月三十一日：无）。 07德宝集团控股有限公司二零二二年年报 管理层讨论及分析（续） 资产抵押 于二零二二年十二月三十一日，本集团并无抵押资产（二零二一年十二月三十一日：无）。 资本结构 截至二零二二年十二月三十一日止年度，本公司已发行股份及资本架构并无变动。本公司股本包括普通股及资本储备。本集团透过营运所得资金及股份发售所得款项净额拨付其经营、营运资金、资本开支及其他流动资金需求。 重大投资及资本资产的未来计划 除工厂扩建计划外（其详情载于本公司日期为二零一七年十月十三日的招股章程（“招股章程”）内），于二零二二年十二月三十一日，本集团概无任何其他重大投资及资本资产计划。 所持重大投资 于二零二二年十二月三十一日，本集团概无于任何其他公司拥有任何重大股权投资，亦无拥有任何物业（二零二一年十二月三十一日：无）。 证券投资 此外，于二零二二年十二月三十一日，本集团于任何被投资公司概无价值为本集团总资产的5%或以上的任何证券投资 （二零二一年：无），该等证券投资须根据GEM上市规则第18.41(4A)条予以披露。 重大收购及出售附属公司、联营公司及合营企业 截至二零二二年十二月三十一日止年度，本集团并无任何重大收购及出售附属公司、联营公司及合营企业（二零二一年：无）。 德宝集团控股有限公司二零二二年年报08 管理层讨论及分析（续） 有关收购事项的业绩保证 截至二零二二年十二月三十一日止年度，本集团并未订立任何须根据GEM上市规则予以披露的收购协议，协议规定订约方须对任何形式的财务表现作出承诺或保证。 雇员及薪酬政策 于二零二二年十二月三十一日，本集团于香港及中国有160名全职雇员（二零二一年十二月三十一日：169名雇员），包括董事。截至二零二二年十二月三十一日止年度之