土耳其的非法烟草消费（英）

2022年12月由牛津经济学报告 非法烟草消费 TURKIYE 免责声明 本报告由牛津经济研究院编写。牛津经济研究院享有学术自由和对报告的完全编辑控制权。我们感谢从行业利益相关者那里收到的投入和数据。 牛津经济研究院根据商定的具体职权范围编写了该报告菲利普莫里斯产品公司。该报告的财政支持由PhilipMorrisProductsSA提供。牛津经济研究院对报告分析、发现和结论承担全部责任。 报告的范围 在Turkiye非法烟草消费 本报告的主要目的是对土耳其的卷烟和切烟非法消费规模以及近年来的变化情况进行独立而有力的评估。本报告的目的是： •建立非法发病率水平土耳其的烟草制品，涵盖两种香烟和烟丝; •估计的体积非法消费，根据独立研究机构对减少烟草消费进行的市场研究的见解以及空包装调查（EPS）的详细信息，以估计按来源划分的卷烟消费细分; •估计每年的政府税收损失从先前的消费税和增值税专用发票非法消费。 卷烟的估计涵盖2017年至2022年上半年（H1）期间，由于数据可用性的限制，从2019年到2022年上半年（H1）的切烟和烟草市场。 关于我们 牛津经济研究院成立于1981年，是牛津大学商学院的商业企业，提供经济预测和为向海外扩张的英国公司和金融机构建模。从那时起，我们已成为世界上最重要的独立公司之一全球咨询公司，提供以下方面的报告、预测和分析工具：200个国家，100个工业部门和3000多个城市。我们一流的全球经济和行业模型以及分析工具使我们能够预测外部市场趋势并评估其经济、社会和商业影响。 牛津经济研究院总部位于英国牛津，在伦敦、迪拜、纽约和新加坡设有区域中心，在全球设有办事处。我们雇用了近600名全职员工，包括 300名专业经济学家、行业专家和业务编辑——最大的宏观经济学家和思想领导力专家团队之一。我们的全球团队在全方位的研究技术和思想领导能力方面拥有高超的技能，从计量经济学建模、情景框架和经济影响分析到市场调查、案例研究、专家小组和网络分析。 牛津经济研究院是企业、金融和政府决策者和思想领袖的重要顾问。我们的全球客户群目前包括2，000多个国际组织，包括领先的跨国公司和金融机构;主要政府机构和行业协会;以及顶尖大学、咨询公司和智库。 成立于 1981 在英国 我们雇佣了 600 全职员工在全球范围内 我们一起工作了 2,000 国际组织 内容非法烟草消费在Turkiye关于我们 3 内容 5 的术语表 6 执行概要 7 宏观经济背景 8 烟草市场的概述 10 香烟消费 12 跨国烟草贸易 14 减少烟草消费 16 非法烟草产品的消费 18 在Turkiye烟草税收结构 19 由于非法消费税收损失 20 税收损失由于非法消费产品 21 附录A:烟方法 22 附录B:烟丝方法 23 的术语表 日均消费:每个吸烟者每天平均消费的香烟数量。 Bn:十亿。 Cigarette-equivalent:计量单位，指工厂制造的香烟或一根切烟产品。 假烟:未经商标权人许可，非法制造和销售的卷烟。 烟丝:烟草切成细丝，用于香烟，通常用于烟斗和滚动。在本报告的范围内，我们专注于注射到管子（马卡龙）中或以包装形式出售的细切烟草，由客户卷起。 国内非法:为国内市场生产但不纳税的烟草制品（因子制造的卷烟或切烟）。 免税:消费者在合法免税店通过陆路、空中或海上进出该国时，可以购买免税产品，但不得超过法定限额。 空包调查(EPS):由独立研究机构进行的研究，在此期间 各机构收集吸烟者丢弃在公共场所的空包装，记录品牌和来源。参与公司的法医专家对样品的真实性进行分析。每股收益结果用于估计国内和非国内消费（来自其他国家的正品和假冒产品）在市场上的份额。 消费税:对某些商品的消费征收间接税。消费税可以是具体的，即以每件产品的数量/重量的货币金额表示;从价，即表示为产品价值的比例;或两者兼而有之。 H1:的一半(日历年)。TL:土耳其里拉。 非法消费:国内非法和非国内非法的总和。流入/流出：产品流入/流出市场。 法律国内消费:定义为合法的国内销售的净流出。 合法的国内销售:通过合法的国内渠道销售真正的国内纳税产品。 市场份额:总销售额的比例，以百分比表示，由特定公司、产品或品牌构成。 米歇尔。内格罗蓬特:百万。 非国内:产品最初不是针对其消费市场的。 非国内非法:违禁品、假冒和进口其他非法烟草制品。 非国内合法的:消费者合法带入市场的商品，例如在跨境旅行期间，需遵守适用的免税限额。 执行概要 非法切烟消费量的增加推动了烟草制品总消费量的增加 •土耳其的切烟总消费量从2019年的16，423百万支香烟当量增加到2021年的29，427万支香烟当量几乎翻了一番。减少烟草占总消费量的份额也有所增加从2019年的11.9%增加到2021年的18.9%。在2022年前六个月，这一比例上升至26.1%。 •卷烟消费总量保持稳定。在2019-21年期间，当卷烟和减少烟草消费量估计值可用时，卷烟的年平均消费量在120646mn香烟。 •近年来，烟草制品（包括人造卷烟和烟草切割）的总消费量稳步增长，这主要是由非法烟草消费推动的。总消耗量2019年至2021年期间增加了18，037百万支当量卷烟，从2019年的137，461百万支香烟当量增加到2021年的155，498百万支香烟当量。 由于非法消费切烟，非法消费也有所上升 •非法消费约占切割烟草总消费量的94% 2019-21.在所有烟草制品中，2019年至2021年期间，切割烟草约占非法消费量的91.3%。 •非法消费占卷烟总消费量的比例从2019年的2.1%下降到2020年的0.9%在2022年再次上升至4.6%之前H1。伊朗和伊拉克被确定为土耳其非法卷烟的主要来源地，占98年上半年卷烟非法消费量的1%。 •非法消费占烟草制品总消费量的比例稳步上升至18.6%2021年，2019年为13.5%。这一增长反映了切烟草的日益普及，它有很多非法发病率更高。在2022年的前六个月，非法发生率继续急剧增长至27.9%，相当于21，624m卷烟当量。 近年来，非法消费烟草制品造成的税收损失有所增加 •2021年，非法消费烟草制品造成的总税收损失达到18，327百万里拉，比2019年的9，744百万里拉几乎翻了一番。 •非法切割烟草占2019-21年度年度税收损失的86.4-95.9%。按绝对值计算，非法削减烟草消费造成的税收损失从2019年的8， 419百万里拉增加到2021年的16，773百万土耳其里拉，翻了一番。 •在2022年的前六个月，非法消费造成的税收损失估计为21，326百万土耳其里拉，超过2021年全年发生的税务损失总额。 宏观经济背景 近年来，土耳其经济面临重大挑战 自2017年以来，实际家庭可支配收入下降了近20%，这是本研究所包含分析的开始年份。在2021年因从COVID-19封锁中立即恢复而反弹之后，家庭可支配收入在2022年再次下降到2020年COVID-19大流行高峰期的水平。牛津经济研究院的预测显示，预计2022年消费者价格将上涨72.8%，为1998年中期以来的最快速度。在这种背景下，生活费用危机已成为一个令人严重关切的问题。作为这项研究的一部分，对BaşkentÜniversitesi的UğurEmek教授进行的采访表明，具有挑战性的经济条件和更高的价格导致燃料，毒品和烟草等一系列商品的非法贸易上升。 实际家庭平均可支配收入 100=2017点 105% 100% 95% 90% 85% 80% 201720182019202020212022 来源:牛津经济研究院/HaverAnalytics 消费者价格指数预计将增加 72.8% 2022年整体 烟草制品价格在2022年大幅上涨，尤其是对香烟 在这个通货膨胀的经济背景下,一包20支工厂制造的香烟的加权平均价格在2022年迅速上涨，到2022年7月达到每包28.7里拉。 此前，加权平均价格在2019年第三季度和2021年第三季度之间保持稳定，在2021年7月达到TL15.7。这一变化反映了卷烟价格同比上涨83.3%，或每包上涨13.1里拉。 非法切割烟草制品的价格也有所上涨，尽管速度要慢得多。2021年夏天，消费者研究表明，一包20个预制马卡龙的价格为8.7里拉。 到2022年7月，20个预制马卡龙的价格涨至11.5里拉，每包上涨3.3里拉。 季度香烟价格 土耳其里拉的加权平均价格3530 25 20 15 10 5 0 2018年第一季度2019年第一季度 2020年第一季度2021q12022q1 来源:采购经理人指数 香烟的平均价格增长了 83.3% 同比2022年7月 烟草市场的概述 总消费近年来有所增加 近年来，烟草制品（包括人造卷烟和切烟）的总消费量稳步增长。总消费量从2019年的137，461百万支当量卷烟增加到2021年的155 ，498百万支香烟当量。总消费量的增加主要是由削减烟草市场的增长主导的，其消费量从2019年的16，423百万卷烟当量增长到2021 年的29，427百万卷烟当量，其中大部分是非法的。2022年上半年，减少烟草占总消费量的26.1%，高于2019年的11.9%。 总消费的烟草产品 香烟等效、锰 180,000 160,000 140,00029,427 香烟的烟丝 120,000 100,000 80,000 60,000 40,000 20,000 0 16,423 121,038 2019 26,010 114,827 2020 126,071 2021 来源:牛津经济研究院 减少烟草消费占了 26.1% 2022年总消费的H1 烟草市场的概述 返回内容>10 非法消费也增加了 近年来，烟草制品的非法消费显著增加。非法消费占总消费的比重从2019年的13.5%增加到2022年上半年的27.9%。与此同时，市场研究表明，2019年至2022年间，土耳其的吸烟者流行率保持相对稳定，约为37.1%。1总消费量增加的一个关键驱动因素是由于减少烟草使用者的流行率上升，他们倾向于 每天吸烟量超过工厂制造的香烟使用者。2022年5月至8月的市场研究表明，每位戒烟使用者的平均每日消费量（ADC）达到20.8支当量卷烟，高于吸烟者的ADC19.3。 吸烟者患病率和非法消费 土耳其里拉的加权平均价格 %的成年人口%的总消费 4530 4025 3520 3015 2510 205 15 2018201920202021 0 2022H1 吸烟者患病率非法发病率 (RHS) 来源:PMI和牛津经济分析 1根据最近的调查，与世卫组织使用全球成人烟草调查（其最新数据日期为2016年）的估计相比，该数字提供了土耳其吸烟者患病率的最新情况。这个数字包括所有可燃烟草类别的用户，即工厂制造的卷烟、细切烟草、小雪茄、烟斗和水烟。 烟草制品的非法消费已增加到 27.9% 2022年 香烟消费 卷烟总消费量保持稳定 2017-21年间，总消费量平均为每年121，444百万支香烟，从2020年的114，827百万支到2018年的127，219百万支不等。土耳其的卷烟消费主要是国内的。事实上，根据EPS分析，在2017年至2022年H1期间，土耳其的非国内发病率从2017年的11.3%下降到2020年的0.9%。这 2020年的下降不仅反映了与Covid相关的旅行限制限制了其他国家的卷烟流入，而且还反映了自2017年以来的长期下降。此后，非国内发病率有所反弹，2021年达到2.1%，2022年上半年达到5.0%。 香烟消费总量分解 香烟、锰 140,000 120,000 100,000 80,000 60,000 40,000 20,000 0 118,066 2017 127,219 2018 121,038 2019 114,827