美登科技：2022年年度报告

杭州美登科技股份有限公司 838227 年度报告 2022 公司年度大事记 1、2022年12月28日，公司在北京证券交易所上市。 目录 公司年度大事记2 第一节重要提示、目录和释义4 第二节公司概况8 第三节会计数据和财务指标10 第四节管理层讨论与分析14 第五节重大事件40 第六节股份变动及股东情况46 第七节融资与利润分配情况50 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况54 第九节行业信息58 第十节公司治理、内部控制和投资者保护63 第十一节财务会计报告74 第十二节备查文件目录153 第一节重要提示、目录和释义 【声明】 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人邹宇、主管会计工作负责人徐靓依及会计机构负责人（会计主管人员）徐靓依保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 【重大风险提示表】 重大风险事项名称 重大风险事项简要描述 部分产品收入与用户数量下滑风险 随着拼多多、快手、抖音等新兴电商的兴起，部分中小电商商家出现由淘宝/天猫平台向新兴电商平台分流的趋势。淘宝/天猫平台采用“货架式”的电商业态，该等平台的商家需要促销类工具软件辅助其开展店铺营销活动管理；而新兴电商平台主要采用社交分享、兴趣内容推送等模式获取消费者流量，其业态决定了平台商家目前对促销类工具软件的需求相对较小，导致公司美折产品的收入与用户数量有所下滑。2022年美折产品收入较2021年同比下降23.09%。若公司不能通过产品升级的形式进一步提高客单价，或者不能快速拓展美折产品在新兴电商平台的应用，则该产品存在收入与用户数量进一步下降的风险。 电商平台依赖风险 公司主要产品为电商SaaS软件及短信服务，下游客户主要为电商商家，因此公司业务主要通过淘宝/天猫、拼多多等电商平台运营的服务市场开展。该等电商平台集聚了大量电商商家资源，在电商行业中居于相对优势地位；同时，电商平台针对入驻服务市场的服务商企业制定了收益分成规则，并基于平台的开发环境和基础设施部署向服务商企业提供API、服务器等主要业务资源。若电商平台将电商商家资源向公司的竞争对 手倾斜，或者对技术服务费、API、数据同步服务的收费规则作出不利于公司的调整，均可能对公司的业绩产生不利影响。此外，公司基于各电商平台进行运营，相关业务明细及收益分成数据保存于平台服务器，各平台定期向公司提供相关数据。公司依据各平台规则与其提供的数据核对，并主要依据平台向公司提供的账单进行结算。公司依据对账单上对应期间公司未分成收益及对应归属于平台的分成成本分别确认公司的收入及成本。由于公司的业务结算主要基于以上过程，若电商平台提供的业务数据源产生一定的偏差或未来平台结算规则发生重大变化，则可能会对公司结算产生重大影响。 电商平台竞争格局变化风险 近年来，社交平台、视频平台快速兴起，流量对电商行业的影响逐步加大，以拼多多、快手、抖音等为代表的新兴电商快速发展一定程度上改变了电商平台的竞争格局。若公司无法根据各新兴电商平台的特点，持续丰富产品的功能，或推出合适的新产品，可能导致公司在电商平台竞争格局变化的情况下，收入和用户数量下降，从而对公司的经营情况产生不利的影响。 产品结构相对单一的风险 公司核心产品主要包括美折、我打，均为电商商家管理服务软件。报告期内，该等产品合计收入为10,300.92万元，占营业收入的比重为91.07%，公司对上述两款产品依赖较大。相比部分同行业竞争对手，公司产品结构相对单一，后续若上述两款产品面向的市场发生不利变化，或者公司未能根据电商商家的需求变动对该等产品进行相应的功能开发或产品升级，抑或公司未能基于市场需求推出新的产品和丰富产品结构，则可能对公司的生产经营产生不利影响。 电商平台官方软件免费化加剧市场竞争的风险 随着电商行业的竞争加剧，2021年7月开始，阿里巴巴商家服务市场对单品宝、店铺宝等官方营销类SaaS软件实行免费，以吸引新商家入驻，提升已入驻商家的留存率。目前，官方软件的产品功能较为单一，售后服务相对不够完善，仅能满足商家用户基础的促销活动设置需求，但仍然凭借免费的优势吸引了部分中小商家用户，造成公司部分产品的用户流失。若电商平台未来加大平台自有SaaS软件的推广及扶持力度，或者加强对自有SaaS软件功能的开发，则可能对公司在内的第三方软件服务商造成较大冲击，从而对公司的生产经营产生不利影响。 研发失败风险 公司产品与模块的开发需要经过立项、评审、开发与测试等多个环节，公司研发投入较大。若公司研发的产品无法上线，或产品上线后未获市场认可，将影响公司用户数量和收入的不断增长，对公司经营业绩产生不利影响。此外，若公司的技术研发方向未能满足各电商平台的发展需求，或者公司的产品未能帮助电商商家在电商平台多元化发展中实现多个店铺跨平台的聚合管理，抑或公司的产品未能在与同行业的竞争中保持领先性，则公司可能存在丧失技术领先优势的风险，也有可能对公司的业绩造成不利影响。 商誉和无形资产减值风险 2020年6月，公司因收购威海领新100%股权，在合并层 面确认了商誉7,294.71万元以及无形资产原值1,724.11万元；截至报告期末，该等商誉与无形资产的账面价值合计为8,364.81万元，占资产总额的比重为19.87%，占比较高。若威海领新未来经营情况未达预期，则可能产生无形资产和商誉减值的风险，进而对公司经营业绩产生不利影响。 税收政策风险 报告期内，公司及重要子公司威海领新均为高新技术企业，均执行15%的高新技术企业所得税税率。如果国家或所在地税收主管部门对高新技术企业税收优惠政策进行调整，或者公司未来期间不能持续取得高新技术企业认证，无法持续享受高新技术企业税收优惠政策，将导致公司所得税的纳税税率发生较大变化，从而对公司利润情况造成不利影响。 内部控制风险 公司已针对防范财务舞弊、避免资金占用、违规担保、确保财务独立性等重大事项制定了相关内部控制制度，并采取了额外的必要措施防范上述内控违规事项发生。若公司有关内部控制制度不能有效地贯彻落实或相关措施未能生效，将对公司生产经营活动及规范管理构成不利影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 本期公司新增了部分产品收入与用户数量下滑风险、电商平台竞争格局变化风险、电商平台官方软件免费化加剧市场竞争的风险 是否存在退市风险 □是√否 行业重大风险 无 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司 指 杭州美登科技股份有限公司 杭州一登 指 杭州一登科技有限公司 杭州海登 指 杭州海登科技有限公司 威海领新 指 威海领新信息技术有限公司 威海来金 指 威海来金信息技术有限公司 海尚科技 指 海尚科技有限公司 阿里巴巴集团 指 阿里巴巴集团及其下属公司 京东集团 指 京东集团（JD.COM）及其下属公司 证监会 指 中国证券监督管理委员会 北交所 指 北京证券交易所 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司章程 指 杭州美登科技股份有限公司章程 股东大会 指 杭州美登科技股份有限公司股东大会 董事会 指 杭州美登科技股份有限公司董事会 监事会 指 杭州美登科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 报告期、本期 指 2022年1月1日至2022年12月31日 上期 指 2021年1月1日至2021年12月31日 报告期初 指 2022年1月1日 报告期末 指 2022年12月31日 电子商务 指 在因特网开放的网络环境下，基于浏览器、服务器应用方式，买卖双方不谋面地进行各种商贸活动，实现消费者的网上购物、商户之间的网上交易和在线电子支付以及各种商务活动、交易活动、金融活动和相关的综合服务活动的一种商业运营模式 SaaS 指 SoftwareasaService（软件即服务），是一种通过网络提供软件的应用模式 电商服务市场 指 电子商务交易市场旗下的提供电子商务服务的平台 第三方服务提供商 指 电子商务交易过程中除电子交易平台及电商商家之外的提供电子商务交易服务的主体 阿里巴巴商家服务市场 指 阿里巴巴旗下电商平台的卖家服务中心（https://fuwu.taobao.com），为淘宝/天猫平台的电商商家提供电商运营过程中所需电商软件及增值服务 淘拍档 指 优质电子商务服务提供商，其产品及服务质量经过淘宝网审核，被授予“淘拍档”称号，拥有“淘拍档”授牌 元、万元 指 人民币元、人民币万元 第二节公司概况 一、基本信息 证券简称 美登科技 证券代码 838227 公司中文全称 杭州美登科技股份有限公司 英文名称及缩写 HangzhouMeidengTechnologyCo.,Ltd.- 法定代表人 邹宇 二、联系方式 董事会秘书姓名 徐靓依 联系地址 浙江省杭州市西湖区紫荆花北路188号宝港生活广场1号楼12楼 电话 0571-88023393 传真 0571-88023393 董秘邮箱 securities@meideng.net 公司网址 https://www.meideng.net 办公地址 浙江省杭州市西湖区紫荆花北路188号宝港生活广场1号楼12楼 邮政编码 310030 公司邮箱 hi@meideng.net 三、信息披露及备置地点 公司披露年度报告的证券交易所网站 www.bse.cn 公司披露年度报告的媒体名称及网址 证券时报http://www.stcn.com/ 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 四、企业信息 公司股票上市交易所 北京证券交易所 成立时间 2013年12月27日 上市时间 2022年12月28日 行业分类 I信息传输、软件和信息技术服务业--I65软件和信息技术服务业-I651软件开发-I6510软件开发 主要产品与服务项目 电子商务软件的研发、销售和运营 普通股股票交易方式 连续竞价交易 普通股总股本（股） 38,941,500 优先股总股本（股） 0 控股股东 邹宇 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为邹宇，无一致行动人 五、注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 913301060888642086 是 注册地址 浙江省杭州市西湖区申花路798号五楼519室 是 注册资本 3,094,150 否 注：天健会计师事务所已经审验了截至2022年12月21日公司向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市新增的注册资本8,000,000元，截至2022年12月31日，公司尚未完成工商变更登记，因此导致2022年12月31日公司注册资本与总股本不一致。 六、中介机构 公司聘请的会计师事务所 名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址 浙江省杭州市萧山区盈丰街道润奥商务中心T2写字楼27层 签字会计师姓名 陈世薇、叶思思 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 名称 国泰君安证券股份有限公司 办公地址 上海市静安区南京西路768号国泰君安大厦 保荐代表人姓名 黄万、王永杰 持续督导的期间 2022年12月28日-2025年12月31日 七、自愿披露 □适用√不适用 八、报告期后更新情况 □适用√不适用 第三节会计数据和财务指标 一、盈利能力 单位：元 2022年 2021年 本年比上年增减% 2020年