雅安发展投资有限责任公司2021年度财务报表更正公告及更正后文件

北京注册会计师协会 业务报告统一编码报备系统 业务报备统一编码： 110000102022437004215 报告名称：审计报告 报告文号：[2022]京会兴审字第04020074号 被审（验）草位名称：雅安发展投资有限贵任公司 会计师事务所名称：北京兴华会计师享务所（特殊普通合伙） 业务类型：财务报表审计 报告意见类型：无保留意见 报告日期：2022年04月28日 报备日期：2022年04月29日 签字人员： 张轶云（640100020024)， 宋艳杰（210300700013) (可通过担措二维码或叠录北京注协官网输入编码的方式查询估息) 说明：本备案信息仅证明该报告已在北京注册会计师协会报备，不代表北京注册会计师协会在任何意义上对报告内容做出任何形式的保证。 雅安发展投资有限责任公司 2021年度财务报表审计报告 目录 一、审计报告1—3页 二、审计报告附件 1、合并资产负债表4—5页 2、母公司资产负债表6—7页 3、合并利润表8页 4、母公司利润表9页 5、合并现金流量表10页 6、母公司观金流基表11页 7、合并所有者权益变动表12—13页 8、母公司所有者权益变动表1415页 9、财务报表附注16117页 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙） KLJISGXINCINADEKTIFIEDPUNLICAKCOXUNTAITS(SPECLALGENEXALPURSNERSIHIP 审计报告 [2022]京会兴审字第04020074号 雅安发展投资有限责任公司： 、审计意见 我们审计了雅安发展投资有限责任公司（以下简称雅投公司）合并及母公司 债农，2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益交动表以及相关财务报表附注， 我们认为，后附的财务报表在所有重人方面按照企业会计准则的规定编制， 公允反峡了雅投公司2021年12月31口的合并及母公司财务状况以及2021年度 的合并及母公司经营成果和现金流量：二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注期会计师职业道德守则，我们独立于雅投公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审让意 见提供了基础， 三、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的董大错报： www.xhcpas.co 第1页，共117页 邮6-100029P.C.:10002 Tel:+56-16-[7250685Fxc: 北京兴华会计师事务所（特殊普合伙） IXGXINGIAACEKTIFIEDPURLICACOUDTANTS(STECIAL,GENERAL,PARTNERSIHIP 在编制财务报表时，管理层负责评估雅投公司的持续经营能力，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算雅投公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负资监督雅投公司的财务报告过程。 四、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是合不存在由于舞募或错误导致的重大错报获取合理保证，并出其包含审计意见的审计报告：合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞彝或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表做出的经济决策，则常认为错报足重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业别断，并保持职业怀 疑。同时，我们也执行以下工作： 1、识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序以应对这些风险；并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串道、伤造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，本能发现由于舞禁导致的重大错报的风险高十未能发现由于错误导致的蛋人错报 的风险。 2、了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但日的并非对内部 控制的有效性发表意见。 3、评价管理层选用会计政策的恰当性和做出会计估计及相关披露的合理性。 4、对管层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导数对雅投公司持续经营能力产生年大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求 我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露：如果披露不充分我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告口可获得的信息。然 ：www.chcpas1.con822. 地:100026 52页，共117页 Add:Lwal2z,NcrthIRrgChslis,Na.18YaninRood,XichergDtaicd,BeingP.C.:10029 EFF:xhcp3s8shcp38.com85-%0-a22506e6Fax;+60-10-62259051E-m2:xhsp9s@xxpa5.0 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙） FE131SGXINCHBACIKTIFIEDPUELICACDOUNZANTS(SPCIAL,GENEAALPARINERSHIP) 而，未来的事项或情况可能导效雅投公司不能持续经营. 5、评价财务报表的总体列报、结构和内睿，并评价财务报表是否公允反映相 关交易和事项。 6、就释投公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据：以对财务报表发表申计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 共华会 殊音通合伙 中国注码会计师：5张铁会中国注协会计师 张软云 640100020024 中国·北京中国注册会计师：宋艳杰中国注股会计间二〇二二年四月二1八日夫艳杰 算3页，共117 地址：此营两锁区格318号环中心22品编:100c29 www.xhopas.Gom Add:Lw122,NorfhFongCnter,Nn.18YurvinRasd,XidrengOis/rict,Bejirg 电缩:188-1-a2250et8%真:+88-10-52250:1点于干售滑;xl8he288.00mTad:+86-1C-82250866±Fex:+86-10-82250B61±E-mel:xhepgs6xhcpis.com P.C.:10c029 生产 出计量：入 合开资产负读丧 .21 单/:示「并:人71,. 1年12月11262年12F31 2,r33.615,0:3EC,3:2,2e5.213.11 ±、)20011,946,126.3. ±.:三;5,365,74426±069,549,076,447.35 、) 19*,145:26.58$3,C14,858.55 立长分保合市车会* A ±,:±)0,677,564,966,440.389384,r36(5 6,516,597.255*744361 T、()1°850,453,14:.72 ,737.3C4,4674 其动产 一年内到期的流及资产 .(-=)91.835,811262,55′,561.2 32,512,020,690.6928,845,357,460.67 可供:1售金8资产 长投L、A:173,514,590.85 ()1535,497,539.9) 在 投的生房产()卫 22,79,712C3 3,757,306,ace27 156,344,476.34 1,740,85263 (+) 2.125.242,321.CR1'±1623,53916 产 兰产生生牧资产 沿气发 性用权资产 T发21 5.4神深代用(±) 产 .:1=;995,623,82223253,392,*04* 36,082,/E1.01 五、(+二)1,427,061040.44 13,37n1,297.1r35,337,c.18 R注本 非汽动资产合计资产A计 印克 公司责人 16,41,512.436,364,348.58 (+/)187,994,95752 641E,B07,174.475,369,252,170.41 38.93t,927,865.1634,214,60B,631,08 会计机内义贵人：国或择 弟[4双，英[117页 今资产九伙表（续） , 02.*.2.2.B r.1TH .I- 278.F. 153,83:51027,25:J.2; :A:金- (PRi,ep g trαP: ±14 1.:,1:&82-2'2 :>71,X-144483318287"( 6-0±4- .:二-E23 D.ET H[] 1.11↓21/ .% k.>t 长 .(+)X27,423720*-,:4±29 1=+3:25,18:X4:4,2s1$71 EB4E/kti3::1,995161 ±,(a::3:,116,03:t5364,(25(30.00 ri.=+:7:542,1375: 4,443.313,767,15 :7:$28(61.,3:62)5,*71,574,022 2-38a.:-t)16500001(600b,, XI:+I 、() 42179156/2 Rli0% Xitt.[二+), 、(+)I6:E,4T1-G1t.23,4/±19 T、(三+) 3.21754,38113*E7,151,[45.31 3:x8+(,s84)五、(三F)3=+30,0c:[5 ,(三I) f12*97±16,589/15313,193612,46 共 其中,V,F +2 15,195,58±37/71,U,4,922 +.* 276,32.411."J2*=D3R,1E744 :)203356,761582512,6-U,;4222 19,34G11E;24'317.E5,621.773.72 5 87,335;45′.2745,8*8t17.9n 1273331/2±4217.51,431,E1E.62 31,390527;8516 印克 ： 流动医“ 寸公司资产负情表 221年12万31斤 单作元种：人斤于 2U2112月31日212,31 贵门资金181,0,464.:42/6,473,970.53 以公分价益计三止其安动计入当期员第金融资产 S二金配 产收账款+-.()6.,656.20-1,323.6c 3,126033,509.44 3.5*9.63t.4/6.793,978.313,183.58 应收段利 同持资有产， 年内期的非流动资产共生流别资产 2,551,532954072,524,054974.69 流动资产会计16,507,628,218.45 非沉资产 可供已位金融泽产 16,305,386,635.24 3.558,C62,359.91 长期以项投资 (_.: 7,552,130.952.50 4.665,28C.228.59 其他权益工具设况 723,538347.10 - 投咨准方地产 固追资产 686,743,327.75 6/8,971.31608 牛产性生餐资产 恢准权资产天形产 发文山 商誉长期得费用 3,121,80293 4,312970.62 935,838.23 4,4G1,81$23 H快非款动茂产 非沉动资产个计 8,966,375,338.48 8,800,328,394.13 产总计 25,474,003,556.93 25,105,715,029.37 强谭 公司共黄人：印克 负计航构共费人:国黄圆蒸 笋[6买，共[11?贝 资产负债表（续》 221年13JJ31EI 联电202月31H2020年[2/131 动负使： 00C00C00