莫高股份：莫高股份2022年第三季度报告
证券代码：600543证券简称：莫高股份 甘肃莫高实业发展股份有限公司2022年第三季度报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人杜广真、主管会计工作负责人金宝山及会计机构负责人（会计主管人员）徐兴延保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 第三季度财务报表是否经审计 □是√否 一、主要财务数据 (一)主要会计数据和财务指标 单位：元币种：人民币 项目 本报告期 本报告期比上年同期增减变 动幅度(%) 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 变动幅度(%) 营业收入 27,256,720.10 -31.72 74,812,198.50 -27.38 归属于上市公司股东的净利润 -16,604,768.75 不适用 -42,172,095.26 不适用 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -17,493,170.54 不适用 -43,872,828.46 不适用 经营活动产生的现金流量净额 不适用 不适用 -18,166,140.12 不适用 基本每股收益（元/股） -0.05 不适用 -0.13 不适用 稀释每股收益（元/股） -0.05 不适用 -0.13 不适用 加权平均净资产收益率（%） -1.60 -0.57 -4.01 -1.63 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减变动幅度(%) 总资产 1,137,639,635.68 1,200,995,636.74 -5.27 归属于上市公司股东的所有者权益 1,031,467,199.87 1,073,639,295.13 -3.93 注:“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。 (二)非经常性损益项目和金额 单位：元币种：人民币 项目 本报告期金额 年初至报告期末金额 说明 非流动性资产处置损益 -21,560.00 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 879,886.22 2,154,953.30 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出 102,711.40 -91,062.31 其他符合非经常性损益定义的损益项目减：所得税影响额 -46,804.09 15,046.40 少数股东权益影响额（税后） 140,999.92 326,551.39 合计 888,401.79 1,700,733.20 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用√不适用 (三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因 √适用□不适用 项目名称 变动比 例（%） 主要原因 应收款项融资 -49.48 收到的银行承兑汇票减少所致。 其他流动资产 -95.92 留抵税款减少所致。 其他非流动资产 -72.56 预付工程款减少所致。 应交税费 -36.03 应交增值税减少所致。 使用权资产 不适用 本公司作为承租方，关联租赁甘肃省农垦集团有限责任公司部分农业土地种植葡萄，本年签订了新的租赁协议，每年租金400万元，租赁期间暂估五年，折现率5%（根据五年期基准贷款利率4.9%和其他融资费用0.1%确定），确认使用权资产价值1732万元、租赁负债-未确认融资费用268万元、租赁负债租赁付款额2000万元。截止9月30日，已累计摊销使用权资产260万元，已确认融资费用65万元。本年内待支付的租赁付款额400万元已结转一年内到期的非流动负债项目。报告期末，使用权资产摊余金额1472万元，租赁负债净额1397万元。 租赁负债 不适用 同上 一年内到期的非流动负债 不适用 一年内到期的租赁负债，2022年待支付的租赁付款额。 研发费用 247.28 降解材料研发投入增加所致。 利息费用 757.57 租用农垦土地，使用权资产分摊的财务费用增加所致。 信用减值损失 -428.68 应收款项计提减值准备增加所致。 资产减值损失 不适用 减少667万元。受国际化工材料波动的影响，导致公司降解材料及制品产业的原料和产成品存在减值迹象，计提存货跌价准备所致。 投资收益(损失以“-”填列） -100.00 委托理财资金收回，理财收益减少。 其他收益(损失以“-”填列） 82.85 收到补助资金增加所致。 经营活动产生的现金流量净额 不适用 同比减少1627万元，主要是原材料采购增加所致。 投资活动产生的现金流量净额 -105.47 理财资金、固定资产投资减少所致。 筹资活动产生的现金流量净额 -100.00 减少银行借款所致。 二、股东信息 (一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 34,480 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 不适用 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股数量 持股比例(%) 持有有限售条件股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 甘肃省农垦集团有限责任公司 国有法人 45,819,636 14.27 0 无 0 甘肃黄羊河农工商（集团）有限责任公司 国有法人 42,729,215 13.31 0 无 0 甘肃省农垦资产经营有限公司 国有法人 19,687,266 6.13 0 无 0 甘肃兴陇资本管理有限公司 国有法人 3,273,400 1.02 0 无 0 赵庆 境内自然人 2,806,900 0.87 0 无 0 中国建设银行股份有限公司－鹏华中证酒交易型开放式指数证券投资基金 其他 2,411,100 0.75 0 无 0 中国民生银行股份有限公司－金元顺安元启灵活配置混合型证券投资基金 其他 2,241,300 0.70 0 无 0 虞晓红 境内自然人 1,927,175 0.60 0 无 0 杨松海 境内自然人 1,240,000 0.39 0 无 0 汪红星 境内自然人 1,194,200 0.37 0 无 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类及数量 股份种类 数量 甘肃省农垦集团有限责任公司 45,819,636 人民币普通股 45,819,636 甘肃黄羊河农工商（集团）有限责任公司 42,729,215 人民币普通股 42,729,215 甘肃省农垦资产经营有限公司 19,687,266 人民币普通股 19,687,266 甘肃兴陇资本管理有限公司 3,273,400 人民币普通股 3,273,400 赵庆 2,806,900 人民币普通股 2,806,900 中国建设银行股份有限公司－鹏华中证酒交易型开放式指数证券投资基金 2,411,100 人民币普通股 2,411,100 中国民生银行股份有限公司－金元顺安元启灵活配置混合型证券投资基金 2,241,300 人民币普通股 2,241,300 虞晓红 1,927,175 人民币普通股 1,927,175 杨松海 1,240,000 人民币普通股 1,240,000 汪红星 1,194,200 人民币普通股 1,194,200 上述股东关联关系或一致行动的说明 甘肃省农垦集团有限责任公司、甘肃黄羊河农工商（集团）有限责任公司、甘肃省农垦资产经营有限公司和甘肃兴陇资本管理有限公司是一致行动人，上述四家与其他股东之间无关联关系；其他股东之间，公司未知是否存在关联关系、是否是一致行动人。 前10名股东及前10名无限售股东参与融资融券及转融通业务情况说明（如有） 股东赵庆通过信用证券账户持有公司股份2,806,900股，杨松海通过信用证券账户持有公司股份1,220,000股，汪红星通过信用证券账户持有公司股份1,126,300股。 三、其他提醒事项 需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息 √适用□不适用 1-9月，公司累计营业收入与上年同比下降27.38%，归属于上市公司股东的净利润与上年同期同比增加亏损1,462万元，主要是葡萄酒业务、降解材料业务受新冠肺炎疫情反复，原料价格大幅波动，消费市场低迷，物流不畅通，终端需求收缩等影响，公司经营受到很大影响，营业收入、利润均有下滑。预计年初至下一报告期期末的公司累计净利润可能为亏损。 四、季度财务报表 (一)审计意见类型 □适用√不适用 (二)财务报表 合并资产负债表2022年9月30日 编制单位:甘肃莫高实业发展股份有限公司 单位：元币种:人民币审计类型：未经审计 项目 2022年9月30日 2021年12月31日 流动资产： 货币资金 217,806,889.05 240,064,083.57 结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据应收账款 48,505,583.64 41,022,759.69 应收款项融资 13,917,298.85 27,546,319.94 预付款项 1,778,492.01 1,746,421.10 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金 其他应收款 896,277.82 1,110,005.74 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产存货 139,060,471.10 131,829,577.03 合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 871,062.99 21,331,901.27 流动资产合计 422,836,075.46 464,651,068.34 非流动资产： 发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产 327,626.44 346,622.08 固定资产 622,370,308.18 625,769,229.47 在建工程 29,618,936.91 生产性生物资产 35,338,689.69 36,520,984.95 油气资产使用权资产 14,719,960.00 无形资产 25,541,745.35 27,182,968.82 开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产 15,990,803.11 15,031,179.82 其他非流动资产 514,427.45 1,874,646.35 非流动资产合计 714,803,560.22 736,344,568.40 资产总计 1,137,639,635.68 1,200,995,636.74 流动负债： 短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据应付账款 36,291,627.51 48,929,010.20 预收款项 1,222,686.8
