邦德股份：2022年第三季度报告

证券代码：838171证券简称：邦德股份公告编号：2022-075 邦德股份 证券代码:838171 威海邦德散热系统股份有限公司2022年第三季度报告 目录 第一节重要提示4 第二节公司基本情况5 第三节重大事件12 第四节财务会计报告13 释义 释义项目 释义 报告期、本报告期 指 2022年7月1日至2022年9月30日 邦德股份、公司、本公司 指 威海邦德散热系统股份有限公司 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 股东大会 指 威海邦德散热系统股份有限公司股东大会 董事会 指 威海邦德散热系统股份有限公司董事会 监事会 指 威海邦德散热系统股份有限公司监事会 董监高 指 公司的董事、监事和高级管理人员 元、万元 指 人民币元、万元 中泰证券、保荐机构 指 中泰证券股份有限公司 公司章程 指 《威海邦德散热系统股份有限公司章程》 兴尚咨询 指 威海兴尚商务咨询有限公司，公司股东 尚威咨询 指 威海尚威商务咨询有限公司，公司股东 苏州新麟 指 苏州新麟三期创业投资企业（有限合伙），公司股东 稳泰私募基金 指 青岛稳泰私募基金管理有限公司－稳泰平常心3号私募证券投资基金，公司股东 威海中城 指 威海市中城公有资产经营有限公司，公司股东 开源证券 指 开源证券股份有限公司，公司股东 青岛从容 指 青岛从容股权投资基金合伙企业（有限合伙），公司股东 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人吴国良、主管会计工作负责人盛红春及会计机构负责人（会计主管人员）盛红春保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 【备查文件目录】 文件存放地点 公司董事会秘书办公室 备查文件 1．公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签字并盖章的财务报表。2．报告期内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件正文及公告的原稿。 第二节公司基本情况 一、基本信息 证券简称 邦德股份 证券代码 838171 行业 制造业-汽车制造业-汽车零部件及配件制造-汽车零部件及配件制造（C3670） 法定代表人 吴国良 董事会秘书 盛红春 注册资本（元） 118,930,000 注册地址 山东省威海市环翠区桥头镇兴达路5号（桥头医院东） 办公地址 山东省威海市环翠区桥头镇兴达路5号（桥头医院东） 保荐机构 中泰证券 二、主要财务数据 单位：元 项目 报告期末（2022年9月30日） 上年期末（2021年12月31日） 报告期末比上年期末增减比例% 资产总计 478,664,234.99 306,860,846.04 55.99% 归属于上市公司股东的净资产 423,845,297.75 241,341,507.61 75.62% 资产负债率%（母公司） 11.45% 21.35% - 资产负债率%（合并） 11.45% 21.35% - 项目 年初至报告期末（2022年1-9月） 上年同期 （2021年1-9 月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 259,302,595.51 169,968,880.48 52.56% 归属于上市公司股东的净利润 58,662,116.80 29,318,468.03 100.09% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 57,425,861.74 27,638,174.82 107.78% 经营活动产生的现金流量净额 16,662,248.39 14,554,745.74 14.48% 基本每股收益（元/股） 0.54 0.30 80.00% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 18.01% 12.42% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 17.63% 11.71% - 项目 本报告期 （2022年7-9 上年同期 （2021年7-9 本报告期比上年同 期增减比例% 月） 月） 营业收入 89,987,208.66 56,062,423.20 60.51% 归属于上市公司股东的净利润 24,627,943.76 8,248,451.10 198.58% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 24,125,609.16 7,818,075.85 208.59% 经营活动产生的现金流量净额 24,594,936.33 17,381,331.68 41.50% 基本每股收益（元/股） 0.21 0.08 162.50% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 5.98% 3.58% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 5.86% 3.40% - 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 （一）资产负债表数据重大变化说明 1、货币资金：本期期末较上年期末增加8,863.15万元，增幅327.65%，主要原因是本期公司股票公开发行方式筹资净额为12,384.17万元。 2、应收账款：本期期末较上年期末增加5,973.99万元，增幅151.49%，主要原因是本期国内外疫情防控常态化,船运公司舱位紧张的情况得以缓解，汽车后端市场需求进一步释放，公司积极稳固、维护老客户，客户订单增加等原因，赊销销售收入增加，期末信用期内应收款增加。 3、其他流动资产：本期期末较上年期末减少202.57万元，主要原因是本期无增值税留抵税额，且无预缴企业所得税。 4、在建工程：本期期末较上年期末增加2,061.97万元，增幅38.01%，主要原因是本期加大“散热器系统数字化生产项目”投入所致。 5、预付款项：本期期末较上年期末减少265.99万元，降幅72.20%，主要原因是上期期末预付中介机构保荐费、顾问费290.00万元。 6、其他应收款：本期期末较上年期末增加189.70万元，增幅119.20%，主要原因是本期出口业务增加，导致应收出口退税额增加。 7、其他非流动资产：本期期末较上年期末增加158.72万元，增幅85.41%，原因是本期预付设备款增加所致。 8、短期借款：本期期末较上年期末减少1,501.83万元，主要原因是本期公司偿还短期借款且无新增短期借款所致。 9、合同负债：本期期末较上期期末增加147.41万元，增幅144.18%，公司预收项目较少，因此预收款 项金额较小且具有偶发性，本期销售订单增加，收取部分购货合同的预收款项较上期期末有所增加所致。 10、应交税费：本期期末较上年期末增加654.38万元，增幅1155.16%，原因是国家财政部发布制造业中小微企业延缓缴纳部分税费政策，本期期末公司执行该政策及第三季度产生应交企业所得税 632.23万元。 （二）利润表数据重大变化说明 1、营业收入：2022年1-9月较上年同期增加8,933.37万元,增幅52.56%，其中2022年7-9月较上年同期增加3,392.48万元,增幅60.51%，主要原因是：（1）本期国内外疫情防控常态化,船运公司舱位紧张的情况得以缓解，保障了公司国外订单的发货需求；（2）公司积极稳固维护老客户、开发新客户，销售业务实现较好增长，较上年同期老客户销售收入增加5,963.04万元、新客户销售收入增加2,600.72万元。 2、营业成本：2022年1-9月较上年同期增加5,863.19万元,增幅50.56%，其中2022年7-9月较上年同期增加1,923.72万元,增幅48.28%，主要是随着收入增长而增长。2022年1-9月，毛利率同比上升0.89%，主要原因为受美元汇率波动的影响。 3、信用减值损失：2022年1-9月较上年同期增加208.89万元,增幅173.76%，主要原因是本期应收账款增加导致计提的信用减值损失金额增加。 4、财务费用：2022年1-9月较上年同期减少1,104.72万元，主要原因是本期受美元汇率持续走高影响产生汇兑收益1,059.79万元所致。 5、其他收益：2022年1-9月较上年同期增加96.90万元，增幅102.91%，主要原因是本期收到的政府上市补助125.00万元。 6、投资收益：2022年1-9月较上年同期减少73.84万元，降幅88.67%，主要原因是本期公司理财产品投资收益所得减少所致。 7、营业利润：2022年1-9月较上年同期增加3,522.62万元，增幅107.41%，其中2022年7-9月较上年同期增加1,902.65万元,增幅211.78%，主要原因为：（1）本期公司积极拓展业务订单，销售额大幅增长； （2）公司加大投入自动化生产设备，产能逐步扩大，为公司满足旺盛的市场需求提供了重要保障； （3）国内外疫情防控常态化,船运公司舱位紧张的情况得以缓解，保障了公司国外订单的发货需求； （4）通过持续的技术革新工艺改善，使产品质量和生产效率得到明显提高；（5）受美元汇率持续走高影响，较上年同期营业收入增加、财务费用减少；综上原因，公司在产销量同时增长的情况下，进而实现利润的大幅增长。 8、营业外支出：2022年1-9月较上年同期增加89.84万元，增幅9654.25%，主要原因为本期疫情管控发生非正常停工损失90.27万元。 9、净利润：2022年1-9月较上年同期增加2,934.36万元，增幅100.09%，主要原因同“营业利润”。 （三）现金流量表数据重大变化说明 1、2022年1-9月，公司经营活动产生的现金流量净额为16,662,248.39元，较上年同期增加 2,107,502.65元，主要原因是：（1）本期销售商品、提供劳务收到的现金增加59,043,141.58元，导 致收到的税费返还增加7,186,939.38元；（2）本期购买商品、接受劳务支付的现金增加55,805,076.26 元；（3）本期支付给职工以及为职工支付的现金和支付的各项税费合计增加7,694,897.83元。 2、2022年1-9月，投资活动产生的现金流量净额本期为-40,939,115.06元，较上年同期减少 30,349,109.00元，其主要原因是：（1）上期理财产品投资净收回现金23,000,000.00元；（2）购建 固定资产支付的现金增加6,500,780.14元。 3、2022年1-9月，筹资活动产生的现金流量净额本期为110,604,819.53元，较上年同期增加现金流 入125,350,486.20元，其主要原因是公司本期股票公开发行吸收投资现金流入129,485,849.05元。 年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 -7,742.38 计入当期损益的政府补助 1,871,395.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 94,339.62 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -503,574.52 非经常性损益合计 1,454,417.72 所得税影响数 218,162.66 少数股东权益影响额（税后） 0 非经常性损益净额 1,236,255.06 补