容大感光：2020年年度报告全文

深圳市容大感光科技股份有限公司 2020年年度报告 2021年04月 1 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人林海望、主管会计工作负责人黄勇及会计机构负责人(会计主管人员)曾大庆声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 1.产品应用领域较为集中的风险 公司的产品基本应用领域为印制电路板（PCB）和平板显示行业，其行业利润水平会受到以上行业市场波动的影响。近年来，随着国内移动通信技术的快速发展以及智能手机、平板电脑、绿色基站等电子终端的兴起，对高性能PCB电路板、平板显示器等产生了较大的市场需求，也间接带动了感光电子化学品市场需求的增长。但在需求增长的同时，高性能PCB电路板、平板显示器等对感光电子化学品在耐化学性、分辨率、解析度等诸多性能上也提出了较高的要求，如果公司产品不能及时满足客户对产品性能不断提高的要求或者宏观经济低迷导致PCB、平板显示等行业增长放缓，均将在一定程度上影响公司的经营业绩。 2.新产品开发风险 感光电子化学品的研发需要经过配方开发、小试、中试、小批量生产等多重环节，同时由于电子化学产品具有跨行业的复杂性特点，在研发过程中存在诸多不确定因素，尤其是在配方开发过程中需要进行大量应用模拟实验，具有较高的技术难度且周期较长。特别是光刻胶，目前公司已经推出能够满足客户使用的中低端产品，但是要开发出中高端的产品，无论在技术上、资金上都会遇到考验和挑战。因此，若公司不能持续增加研发投入、有效提升研发能力、不断开发出新产品或新产品不被客户认可，公司盈利能力、市场拓展以及在行业内的竞争优势将会受到一定程度影响。 3.原材料价格波动的风险 公司主营业务成本构成中，原材料成本占比较大。公司日常生产所用主要原材料包括树脂、单体、光引发剂、溶剂、填料、颜料、各种助剂等，报告期内，树脂、光引发剂、有机硅助剂价格上涨波动影响较大。原材料的价格走势将影响公司未来生产的稳定性和盈利能力，公司将面临原材料采购成本上升进而影响公司盈利能力的风险。 4.并购标的承诺业绩不能达标的风险 报告期内，公司收购高仕电研100%股权。高仕电研承诺：2020年、2021年和2022年净利润分别不低于1,500.00万元、1,750.00万元及2,000.00万元。该业绩承诺系基于高仕电研所在行业的发展前景、标的公司目前的研发能力、运营能力以及未来业务规划做出的综合判断。2020年，高仕电研顺利完成业绩承诺，若未来宏观经济环境、行业发展趋势等因素发生变化，都将对高仕电研业绩承诺的实现带来一定不确定性。根据上市公司与交易对方签署的《盈利预测补偿协议》，上市公司与交易对方采取了明确可行的业绩承诺补偿措施，交易对方将在标的公司未实现业绩承诺时向上市公司进行补偿。虽然上述业绩承诺补偿措施及其保障措施能够较大程度地保护上市公司和广大股民的利益，但是，仍存在业绩承诺补偿不足的风险。 5.商誉减值风险 报告期内，公司收购高仕电研100%股权。由于本次交易属于非同一控制下的企业合并，上市公司对本次合并成本与评估基准日标的公司可辨认净资产公允价值的差额，应当确认为商誉。本次交易完成后，上市公司将新增128,117,613.97元商誉。《企业会计准则》规定，企业合并所形成的商誉不作摊销处理，但应当在每年年度终了进行减值测试。如果标的公司未来期间业绩状况未达预期，可能出现商誉减值风险，商誉减值将直接增加资产减值损失并计入当期损益，进而对上市公司即期净利润产生不利影响。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以156753349为基数，向全体股东每10股派发现金 红利0.8元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增2股。 目录 第一节重要提示、目录和释义2 第二节公司简介和主要财务指标7 第三节公司业务概要11 第四节经营情况讨论与分析21 第五节重要事项40 第六节股份变动及股东情况100 第七节优先股相关情况107 第八节可转换公司债券相关情况108 第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况109 第十节公司治理118 第十一节公司债券相关情况125 第十二节财务报告126 第十三节备查文件目录259 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、深圳容大 指 深圳市容大感光科技股份有限公司 惠州容大 指 惠州市容大油墨有限公司 惠州科技 指 惠州市容大感光科技有限公司 苏州容大 指 苏州市容大感光科技有限公司 高仕电研 指 广东高仕电研科技有限公司 本次交易 指 容大感光采用发行股份、可转换公司债券及支付现金方式购买交易对方合计持有的高仕电研100%股权；同时拟向不超过35名符合条件的特定投资者非公开发行可转换公司债券募集配套资金 交易对方 指 牛国春、袁毅、李慧、石立会 独立财务顾问、方正承销保荐 指 方正证券承销保荐有限责任公司 会计师\审计机构 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 公司章程 指 深圳市容大感光科技股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 深交所 指 深圳证券交易所 报告期 指 2020年度 PCB 指 PrintedCircuitBoard，中文名称为印制电路板，又称印刷线路板、印刷电路板，重要的电子部件之一，是电子元器件的支撑体，是电子元器件电气连接的载体 PCB感光阻焊油墨 指 用于涂覆在印制电路板表面形成有选择性的、永久性的聚合物保护层的油墨 PCB感光线路油墨 指 以光成像原理将电子线路图形转移至PCB板上的制作PCB电路图形的油墨 IC 指 Integratedcircuit，系集成电路 电子化学品 指 电子工业使用的专用化工材料，即电子元器件、印制线路板、工业及消费类整机生产用的各种化学品及材料，又称电子化工材料 光刻胶 指 又称光刻材料，由树脂、感光剂和溶剂三种主要成份组成的对光敏感的混合液体 LED 指 LightEmittingDiode，中文名称为发光二极管 单体 指 能参与聚合反应形成高分子树脂的低分子化合物 树脂 指 高分子化合物，是由低分子原料通过化学反应形成的大分子的产物 光敏剂 指 又叫光引发剂，是一类吸收一定波长的紫外光或可见光能量后，可分解为自由基或阳离子并可引发单体发生化学交联反应的化合物 助剂 指 配制油墨的辅助材料，能改善油墨性能 颜填料 指 用来着色的粉末状物质，在水、油脂、树脂、有机溶剂等介质中不溶解，但能均匀地在这些介质中分散并能使介质着色，同时具有一定的遮盖力 LDI 指 LaserDirectImaging，中文名称是激光直接成像技术 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 容大感光 股票代码 300576 公司的中文名称 深圳市容大感光科技股份有限公司 公司的中文简称 容大感光 公司的外文名称（如有） ShenzhenRongdaPhotosensitive&TechnologhCo.,Ltd. 公司的法定代表人 林海望 注册地址 深圳市宝安区福海街道新田社区新田大道71-5号301（1-3层） 注册地址的邮政编码 518103 办公地址 深圳市宝安区福海街道新田社区新田大道71-5号301（1-3层） 办公地址的邮政编码 518103 公司国际互联网网址 www.szrd.com 电子信箱 samcai@szrd.com 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 蔡启上 罗诚颖 联系地址 深圳市宝安区福海街道新田社区新田大道71-5号301（1-3层） 深圳市宝安区福海街道新田社区新田大道71-5号301（1-3层） 电话 0755-27312760 0755-27312760 传真 0755-27312759 0755-27312759 电子信箱 samcai@szrd.com luocy@szrd.com 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点 深圳市宝安区福海街道新田社区新田大道71-5号301（1-3层）证券部 四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路16号院7号楼10层 签字会计师姓名 常明、杨彩凤 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □适用√不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 √适用□不适用 财务顾问名称 财务顾问办公地址 财务顾问主办人姓名 持续督导期间 方正证券承销保荐有限责任公司 北京市东城区朝阳门南大街10号兆泰国际中心A座15F 童晓晓、李天泽 2020.12.28-2021.12.31 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 √是□否 追溯调整或重述原因会计政策变更 2020年 2019年 本年比上年增减 2018年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入（元） 543,961,732.98 455,112,179.64 455,112,179.64 19.52% 423,039,858.12 423,039,858.12 归属于上市公司股东的净利润（元） 56,830,528.78 37,837,085.18 37,837,085.18 50.20% 42,139,729.97 42,139,729.97 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 54,839,259.12 36,612,916.16 36,612,916.16 49.78% 35,701,650.11 35,701,650.11 经营活动产生的现金流量净额（元） 19,936,142.41 14,312,789.04 14,312,789.04 39.29% 13,931,147.26 13,931,147.26 基本每股收益（元/股） 0.36 0.24 0.24 50.00% 0.35 0.35 稀释每股收益（元/股） 0.36 0.24 0.24 50.00% 0.35 0.35 加权平均净资产收益率 11.65% 8.40% 8.40% 3.25% 9.97% 9.97% 2020年末 2019年末 本年末比上年末增减 2018年末 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 资产总额（元） 1,011,401,807.13 709,049,096.47 709,049,096.47 42.64% 536,261,365.68 536,261,365.68 归属于上市公司股东的净资产（元） 511,848,643.24 463,418,114.46 463,418,114.46 10.45% 437,679,465.15 437,679,465.15 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确 定性 □是√否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 □是√否 公司报告期末至年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额 √是□否 支付的优先股股利 0.00 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 0.3625 六、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 93,944,842.02 140,244,432.07 143,321,782.61 166,450,676.28 归属于上市公司股东的净利润 8,004,077.75 14,820,875.41 18,360,13