佳禾智能：2022年半年度报告

佳禾智能科技股份有限公司 2022年半年度报告 2022-065 2022年8月23日 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人严文华、主管会计工作负责人杨明及会计机构负责人(会计主管人员)刘东丹声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司在经营中可能存在的风险因素内容已在本报告“第三节管理层讨论与分析十、公司面临的风险和应对措施”部分予以描述，敬请投资者注意并仔细阅读该章节全部内容。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节重要提示、目录和释义2 第二节公司简介和主要财务指标7 一、公司简介7 二、联系人和联系方式7 三、其他情况7 四、主要会计数据和财务指标8 五、境内外会计准则下会计数据差异8 六、非经常性损益项目及金额8 第三节管理层讨论与分析10 一、报告期内公司从事的主要业务10 二、核心竞争力分析10 三、主营业务分析11 四、非主营业务分析13 五、资产及负债状况分析14 六、投资状况分析15 七、重大资产和股权出售19 八、主要控股参股公司分析19 九、公司控制的结构化主体情况20 十、公司面临的风险和应对措施20 十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表20 第四节公司治理22 一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况22 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况24 三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况24 四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况24 第五节环境和社会责任26 一、重大环保问题情况26 二、社会责任情况26 第六节重要事项27 一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项27 二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况47 三、违规对外担保情况47 四、聘任、解聘会计师事务所情况47 五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明47 六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明47 七、破产重整相关事项47 八、诉讼事项48 九、处罚及整改情况48 十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况48 十一、重大关联交易48 十二、重大合同及其履行情况49 十三、其他重大事项的说明50 十四、公司子公司重大事项50 第七节股份变动及股东情况51 一、股份变动情况51 二、证券发行与上市情况53 三、公司股东数量及持股情况53 四、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%55 五、董事、监事和高级管理人员持股变动55 六、控股股东或实际控制人变更情况56 第八节优先股相关情况57 第九节债券相关情况58 第十节财务报告59 一、审计报告59 二、财务报表59 三、公司基本情况76 四、财务报表的编制基础77 五、重要会计政策及会计估计78 六、税项116 七、合并财务报表项目注释117 八、合并范围的变更159 九、在其他主体中的权益162 十、与金融工具相关的风险166 十一、公允价值的披露170 十二、关联方及关联交易172 十三、股份支付176 十四、承诺及或有事项176 十五、资产负债表日后事项177 十六、其他重要事项177 十七、母公司财务报表主要项目注释178 十八、补充资料187 备查文件目录 一、载有公司法定代表人签名的《2022年半年度报告》文本原件； 二、载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表； 三、报告期内公司在中国证监会指定创业板信息披露媒体上公开披露过的所有文件及公告原稿；以上备查文件的备置地点：公司董秘办。 释义 释义项 指 释义内容 佳禾智能、公司 指 佳禾智能科技股份有限公司 报告期内、本报告期、本期 指 2022年1月1日至2022年6月30日 报告期末 指 2022年6月30日 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 深交所 指 深圳证券交易所 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 巨潮资讯网 指 证监会指定创业板信息披露网站 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司简介 股票简称 佳禾智能 股票代码 300793 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 佳禾智能科技股份有限公司 公司的中文简称（如有） 佳禾智能 公司的外文名称（如有） CosonicIntelligentTechnologiesCo.,Ltd. 公司的外文名称缩写（如有） cosonic 公司的法定代表人 严文华 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 富欣伟 夏平 联系地址 广东省东莞松山湖高新技术产业开发区工业南路6号1栋506室 广东省东莞松山湖高新技术产业开发区工业南路6号1栋506室 电话 0769-22248801 0769-22248801 传真 0769-86596111 0769-86596111 电子信箱 ir@cosonic.net ir@cosonic.net 三、其他情况 1、公司联系方式 公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化 □适用☑不适用 公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2021年年报。 2、信息披露及备置地点 信息披露及备置地点在报告期是否变化 □适用☑不适用 公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2021年年报。 3、注册变更情况 注册情况在报告期是否变更情况 □适用☑不适用 公司注册情况在报告期无变化，具体可参见2021年年报。 四、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 营业收入（元） 1,090,570,708.78 1,274,966,766.66 -14.46% 归属于上市公司股东的净利润（元） 73,971,296.88 37,446,879.06 97.54% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润（元） 63,560,744.49 9,084,602.65 599.65% 经营活动产生的现金流量净额（元） -89,361,929.54 -251,541,895.80 64.47% 基本每股收益（元/股） 0.22 0.14 57.14% 稀释每股收益（元/股） 0.22 0.14 57.14% 加权平均净资产收益率 3.22% 3.03% 0.19% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 3,334,665,514.78 3,444,930,406.66 -3.20% 归属于上市公司股东的净资产（元） 2,337,156,400.15 2,263,196,340.35 3.27% 五、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用☑不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用☑不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 六、非经常性损益项目及金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 26,071.33 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 11,397,355.24 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资 3,602,859.07 产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,131,802.64 其他符合非经常性损益定义的损益项目 3,385,790.88 其他符合非经常性损益定义的损益项目系根据本公司与上栗县人民政府的投资协议书，（1）本公司承租的位于县北工业园内的6号楼，7号楼（整栋2标准化厂房）、10号楼15间宿舍，合计租赁面积26,789.86平方米。（2）本公司承租的赣湘合作产业园萍乡市丰达兴线路板制造有限公司2号厂房及宿舍，合计租赁面积43,201.91平方米。上述提供给佳禾智能租赁的标准化厂房，在过渡期内免交租金，过渡期不超过七年。包括电子信息产业园内所有标准化厂房及配套办公楼、宿舍、食堂均在前七年免租。根据租赁协议计算2022年1-6月免除租金为338.58万元。 减：所得税影响额 6,869,721.49 合计 10,410,552.39 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司从事的主要业务 报告期内，公司主营业务和产品、经营模式没有发生重大变化。1、主营业务和产品 公司主营业务为智能电声产品和智能穿戴产品等智能硬件的研发、生产和销售。公司的电声产品包括TWS耳机、骨传导耳机、智能音箱等；智能穿戴产品包括智能手表、智能眼镜等，其中智能眼镜包括音频眼镜、骨传导眼镜、增强现实 （AR）眼镜等。 公司与全球顶尖的电声/智能穿戴品牌商、智能终端品牌商和互联网品牌商保持着紧密、稳定、长期的战略合作关系，已为国内外知名客户提供开发和制造服务，公司的产品设计开发能力、核心技术实力和制造能力已广受认可。 报告期内，耳机产品占主营收入77.13%，音箱产品占主营收入17.88%；智能穿戴产品占主营收入4.23%，智能穿戴产品占比逐步增加。 2、主要经营模式 报告期内，公司主要经营模式没有发生变化。 （1）研发模式 公司积极开展研发工作，建立了成熟、高效的研发模式；为了契合节奏较快的行业发展趋势，缩短产品研发周期，公司将研发工作分为技术预研和产品研发，分别由预研部和产品研发部负责。技术预研为前瞻性的新技术、新产品的研发工作，产品研发部为根据客户具体订单开展产品开发。经过大量的研发工作，公司在多个领域形成了关键技术，主要产品的核心技术均源于自主研发，能够快速、高质量地完成对客户要求的实现，完成产品项目的研发工作。 （2）采购模式 公司采用“以产定采”的采购模式。由于公司的产品形态多样，所需原材料型号繁多，因此公司需要根据具体生产过程中形成的原材料需求情况进行供应商的开发、选择和后续采购；部分客户也会以邮件等形式对供应商的价格和采购量进行指定。此外，公司设立了专职采购部门进行采购统筹，并由研发部门、财务部门、生产部门等协调配合，保障了公司采购流程的高效开展。 （3）生产模式 公司采取“以销定产”的模式，根据客户的具体需求组织产品的生产。流程上，生产管理部门制定生产计划，计算并安排物料需求，交由采购部门进行采购作业、原材料运输跟踪、检验入仓完成后，根据生产计划进行领料生产；批量生产前生产线进行首件制作，确认工艺和产品后再进行批量生产。在生产中，公司制定并执行全面的质量管理制度，通过制程检验、制程巡检、成品检验，及时