同达创业：同达创业2022年半年度报告全文

公司代码：600647公司简称：同达创业 上海同达创业投资股份有限公司2022年半年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、本半年度报告未经审计。 四、公司负责人牟柏强、主管会计工作负责人胡俊鹏及会计机构负责人（会计主管人员）翟晓玲 声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 本报告期内不分配、也不进行公积金转增。 六、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本报告中涉及的公司未来经营计划、发展战略等相关陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。 七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、重大风险提示 公司已在本报告中描述了可能存在的相关风险，请查阅管理层讨论与分析中可能面对的风险因素部分的内容。 十一、其他 □适用√不适用 目录 第一节释义4 第二节公司简介和主要财务指标4 第三节管理层讨论与分析7 第四节公司治理10 第五节环境与社会责任11 第六节重要事项11 第七节股份变动及股东情况13 第八节优先股相关情况15 第九节债券相关情况15 第十节财务报告16 备查文件目录 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 第一节释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义公司/同达创业 指 上海同达创业投资股份有限公司 信达投资 指 信达投资有限公司 广州德裕 指 广州市德裕发展有限公司 上海报栏 指 上海人民日报报栏报亭文化发展有限公司 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 公司的中文名称 上海同达创业投资股份有限公司 公司的中文简称 同达创业 公司的外文名称 SHANGHAITONGDAVENTURECAPITALCO.,LTD. 公司的外文名称缩写 SHTD 公司的法定代表人 牟柏强 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 薛玉宝 周亮 联系地址 上海浦东商城路660号乐凯大厦21楼 上海浦东商城路660号乐凯大厦21楼 电话 021-68871928;021-61638809 021-61638853 传真 021-58792032 021-58792032 电子信箱 xueyb@126.com zhouliang@cinda.com.cn 三、基本情况变更简介 公司注册地址 中国（上海）自由贸易试验区金新路58号2405-2411室 公司注册地址的历史变更情况 201206 公司办公地址 上海浦东商城路660号乐凯大厦21楼 公司办公地址的邮政编码 200120 公司网址 http//www.shtdcy.com 电子信箱 600647@shtdcy.com 报告期内变更情况查询索引 四、信息披露及备置地点变更情况简介 公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报证券日报 登载半年度报告的网站地址 www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点 上海浦东商城路660号乐凯大厦21楼 报告期内变更情况查询索引 五、公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 同达创业 600647 ST同达 六、其他有关资料 □适用√不适用 七、公司主要会计数据和财务指标(一)主要会计数据 单位：元币种：人民币 主要会计数据 本报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减(%) 营业收入 16,898,019.04 11,239,323.74 50.35 归属于上市公司股东的净利润 5,727,376.14 9,926,588.45 -42.30 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -2,832,003.83 4,983,253.93 -156.83 经营活动产生的现金流量净额 -152,078,070.37 -199,251,249.11 本报告期末 上年度末 本报告期末比上 年度末增减(%) 归属于上市公司股东的净资产 311,030,783.42 305,303,407.28 1.88 总资产 378,303,809.92 529,687,001.55 -28.58 (二)主要财务指标 主要财务指标 本报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减(%) 基本每股收益（元／股） 0.0412 0.0713 -42.22 稀释每股收益（元／股） 0.0412 0.0713 -42.22 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） -0.0204 0.0358 -156.83 加权平均净资产收益率（%） 1.86 3.26 减少1.40个百分点 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） -0.92 1.64 减少2.56个百分点 公司主要会计数据和财务指标的说明 □适用√不适用 八、境内外会计准则下会计数据差异 □适用√不适用 九、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 单位:元币种:人民币 非经常性损益项目 金额 附注（如适用） 非流动资产处置损益越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 826,928.90 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 15,684,065.60 系本期广州德裕土地增值税最终清算结果与账面记录差异的调整。 受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出 56,723.36 其他符合非经常性损益定义的损益项目 22,388.37 减：所得税影响额 少数股东权益影响额（税 后） 8,030,726.26 合计 8,559,379.97 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用√不适用 十、其他 □适用√不适用 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明 公司所属行业为批发业，2022年上半年营业收入1,690万元，其中房地产销售收入1,640 万元，经营性物业租金收入50万元。 2022年上半年公司的利润来源主要于广州德裕房地产项目及投资业务。 2022年上半年公司营业收入主要来源于房地产销售收入，公司房地产项目销售基本结束，无土地储备及新增房产项目。 二、报告期内核心竞争力分析 □适用√不适用 三、经营情况的讨论与分析 受新冠疫情影响，2022年上半年公司未开展贸易业务。2022年上半年公司营业收入及利润主要来源于广州德裕房地产项目。面对公司经营现状，公司将积极研究和探索新业务渠道，保障公司的持续健康发展。 报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项 √适用□不适用 2022年3月24日，公司九届八次董事会和九届七次监事会审议通过了《关于会计估计变更的议案》。子公司广州德裕2021年度变更了按销售收入18%计提土地增值税的会计估计。广州德裕尚未与主管税务机关完成最终土地增值税清算工作，广州德裕本次会计估计变更后重新确认的土地增值税是管理层基于目前所掌握信息基础上的最佳估计，最终土地增值税的清算结果可能与记录的金额不同，该差异将在实际清算当期进行补提或冲回。（公告编号：临2022-004） 2022年3月28日，广州德裕收到主管税务机关关于清算审核结论通知的税务事项通知书， 广州德裕将主管税务机关审核的最终土地增值税清算结果与账面记录差异15,684,065.60元在本期进行了冲回。 四、报告期内主要经营情况 (一)主营业务分析 1财务报表相关科目变动分析表 单位：元币种：人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 营业收入 16,898,019.04 11,239,323.74 50.35 营业成本 5,839,553.10 395,743.32 1,375.59 销售费用 1,137,367.86 1,172,698.99 -3.01 管理费用 9,361,414.08 4,416,909.75 111.94 财务费用 -1,234,678.91 -920,989.96 经营活动产生的现金流量净额 -152,078,070.37 -199,251,249.11 投资活动产生的现金流量净额 866,462.98 103,915,431.76 -99.17 筹资活动产生的现金流量净额 营业收入变动原因说明：主要是由于本期实现房产销售收入，上年同期为贸易业务净收入。营业成本变动原因说明：主要是由于本期结转房产销售成本。 管理费用变动原因说明：主要是由于本期支付业务费用增加。 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是由于上年同期贸易业务产生现金净流出。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是由于上年同期收到处置金融资产款项。 2本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 √适用□不适用 2022年上半年公司营业收入及利润主要来源于广州德裕房地产项目，上年同期公司营业收入及利润主要来源于建材贸易业务。 (二)非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用√不适用 (三)资产、负债情况分析 √适用□不适用 1.资产及负债状况 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例 （%） 上年期末数 上年期末数占总资产的比例 （%） 本期期末金额较上年期末变动比例 （%） 情况说明 货币资金 288,048,545.04 76.14 439,260,152.43 82.93 -34.42 变化是由于报告期清算解缴土地增值税所致 其他应收款 6,941,861.14 1.83 856,534.73 0.16 710.46 变化是由于报告期广州德裕一期项目土地增值税最终清算结果与账面记录差异的调整。 应付职工薪酬 2,791,847.72 0.74 8,206,929.18 1.55 -65.98 变化是由于报告期发放效益和考核工资所致 应交税费 18,074,400.41 4.78 79,235,000.76 14.96 -77.19 变化是由于报告期清算解缴土地增值税所致 其他应付款 6,025,380.69 1.59 105,845,313.69 19.98 -94.31 变化是由于报告期清算解缴土地增值税所致 其他说明 注：