德利机械2020-2021 中期业绩报告

TAK LEE MACHINERY HOLDINGS LIMITED德利機械控股有限公司(Incorporated in the Cayman Islands with limited liability)Stock code : 2102中 期 業 績 報 告截至2021年1月31日止六個月業績（於開曼群島註冊成立的有限公司）股份代號 : 2102RESULTS FOR THE SIX MONTHS ENDED 31 JANUARY 2021INTERIM REPORT 2020-2021TAK LEE MACHINERY HOLDINGS LIMITED德利機械控股有限公司2020-2021 德利機械控股有限公司2020-2021 中期業績報告01目錄公司資料2財務摘要3 中期簡明綜合損益及其他全面收益表4中期簡明綜合財務狀況表5中期簡明綜合權益變動表6中期簡明綜合現金流量表7中期簡明綜合財務報表附註8管理層討論及分析19企業管治及其他資料26 德利機械控股有限公司2020-2021 中期業績報告02公司資料董事會執行董事周聯發先生（主席兼行政總裁）廖淑儀女士吳慧瑩女士非執行董事鄭如雯女士獨立非執行董事郭兆文黎剎騎士勳賢羅子璘先生黃文顯博士公司秘書吳慧瑩女士授權代表周聯發先生吳慧瑩女士董事委員會審核委員會羅子璘先生（主席）郭兆文黎剎騎士勳賢黃文顯博士薪酬委員會黃文顯博士（主席）郭兆文黎剎騎士勳賢羅子璘先生提名委員會郭兆文黎剎騎士勳賢（主席）羅子璘先生黃文顯博士註冊辦事處Cricket Square,Hutchins Drive,P.O. Box 2681,Grand Cayman KY1-1111,Cayman Islands法律顧問關於香港法例樂博律師事務所有限法律責任合夥總部及香港主要營業地點香港新界元朗八鄉上輋村丈量約份第111約地段第117號主要往來銀行恒生銀行有限公司渣打銀行（香港）有限公司香港上海滙豐銀行有限公司獨立核數師羅申美會計師事務所執業會計師及註冊公眾利益實體核數師股份過戶登記總處Conyers Trust Company (Cayman) LimitedCricket Square,Hutchins Drive,P.O. Box 2681,Grand Cayman KY1-1111,Cayman Islands香港股份過戶登記分處卓佳證券登記有限公司香港皇后大道東183號合和中心54樓股份代號2102公司網頁www.tlmc-hk.com重要日期暫停辦理股份過戶登記二零二一年四月十二日至十五日建議派付中期股息二零二一年四月二十七日 德利機械控股有限公司2020-2021 中期業績報告03財務摘要截至二零二一年一月三十一日止六個月中期業績德利機械控股有限公司（「本公司」）董事會（分別為「董事」及「董事會」）欣然公佈本公司及其附屬公司（統稱「本集團」）於截至二零二一年一月三十一日止六個月的未經審核簡明綜合業績連同二零二零年同期的比較數據。於截至二零二一年一月三十一日止六個月，本集團錄得本公司擁有人應佔溢利增加約11.9%至約31.0百萬港元，而截至二零二零年一月三十一日止六個月則約為27.7百萬港元。本集團截至二零二一年一月三十一日止六個月的純利有所增長，主要是由於(i)香港大型基建及填海項目（如香港國際機場三跑道系統及六號幹線發展）的進展帶來需求，推動了本集團租賃業務增長；及(ii)收到香港政府的「保就業」計劃補貼。截至二零二一年一月三十一日止六個月的每股盈利約為3.10港仙，較二零二零年同期的約2.77港仙增加約11.9%。董事會議決宣派中期股息每股本公司普通股1.5港仙，中期股息將向於二零二一年四月十五日（星期四）營業時間結束時名列本公司股東名冊（「股東名冊」）的本公司股東（「股東」）派付。預期中期股息將於二零二一年四月二十七日（星期二）或前後以現金方式派付。 德利機械控股有限公司2020-2021 中期業績報告04中期簡明綜合損益及其他全面收益表截至二零二一年一月三十一日止六個月截至一月三十一日止六個月二零二一年二零二零年附註千港元千港元（未經審核）（未經審核）收入3262,201351,002收入成本(213,443)(294,681) 毛利48,75856,321其他收入及收益淨額38,1361,560貿易及租賃應收款項撥備(477)(685)行政及其他營運開支(19,419)(20,106) 經營所得溢利36,99837,090融資成本(1,296)(3,566) 除稅前溢利35,70233,524所得稅開支4(4,745)(5,836) 本公司擁有人應佔 期間溢利及全面收益總額530,95727,688 每股盈利— 基本及攤薄（每股港仙）63.102.77 德利機械控股有限公司2020-2021 中期業績報告05中期簡明綜合財務狀況表於二零二一年一月三十一日於二零二一年一月三十一日於二零二零年七月三十一日附註千港元千港元（未經審核）（經審核） 非流動資產物業、廠房及設備7125,484148,282使用權資產716,68615,994已付物業、廠房及設備按金1,155– 143,325164,276 流動資產存貨149,082134,106貿易及租賃應收款項8166,579160,014預付款項、按金及其他應收款項26,56212,692銀行及現金結餘71,95169,265 414,174376,077 流動負債貿易應付款項97,9698,561其他應付款項及應計費用8,49210,543合約負債11,16912,662租賃負債1,8563,004即期稅項負債14,3326,519銀行借款68,25772,896 112,075114,185 流動資產淨值302,099261,892 總資產減流動負債445,424426,168 非流動負債租賃負債2,943892遞延稅項負債19,60623,358 22,54924,250 資產淨值422,875401,918 資本及儲備股本1010,00010,000儲備412,875391,918 權益總額422,875401,918 德利機械控股有限公司2020-2021 中期業績報告06中期簡明綜合權益變動表截至二零二一年一月三十一日止六個月股本股份溢價合併儲備保留盈利總額千港元千港元千港元千港元千港元於二零二零年八月一日（經審核）10,00092,6612,620296,637401,918期間溢利及全面收益總額–––30,95730,957已付股息–––(10,000)(10,000) 於二零二一年一月三十一日 （未經審核）10,00092,6612,620317,594422,875 於二零一九年八月一日（經審核）10,00092,6612,620260,352365,633期間溢利及全面收益總額–––27,68827,688 於二零二零年一月三十一日 （未經審核）10,00092,6612,620288,040393,321 德利機械控股有限公司2020-2021 中期業績報告07中期簡明綜合現金流量表截至二零二一年一月三十一日止六個月截至一月三十一日止六個月二零二一年二零二零年千港元千港元（未經審核）（未經審核）經營活動所得現金淨額19,48621,122投資活動所用現金淨額(192)(1,574)融資活動所用現金淨額(16,742)(29,122)外匯匯率變動的影響135(846) 現金及現金等價物增加╱（減少）淨額2,687(10,420)期初現金及現金等價物69,26566,940 期末現金及現金等價物 即銀行及現金結餘71,95256,520 德利機械控股有限公司2020-2021 中期業績報告08中期簡明綜合財務報表附註1. 一般資料本公司乃於二零一五年十二月十一日在開曼群島根據開曼群島公司法註冊成立的獲豁免有限公司。其股份於二零一七年七月二十七日在香港聯合交易所有限公司（「聯交所」）GEM初始上市，並於二零二零年十月六日由聯交所GEM轉往主板上市（「轉板上市」）。其註冊辦事處地址為Cricket Square, Hutchins Drive, P.O. Box 2681, Grand Cayman KY1-1111, Cayman Islands。其主要營業地點位於香港新界元朗八鄉上輋村丈量約份第111約地段第117號。本公司為一間投資控股公司。本集團主要於香港從事銷售重型設備及零部件、租賃重型設備以及提供維護及輔助服務。董事認為，本公司的直接及最終控股公司為Generous Way Limited，該公司為一間於英屬處女群 島（「英屬處女群島」）註冊成立的公司。本集團截至二零二一年一月三十一日止六個月的中期簡明綜合財務報表（「中期簡明綜合財務報表」）以 港 元（「港元」）呈列，而港元亦為本公司的功能貨幣。2. 編製基準及主要會計政策中期簡明綜合財務報表乃根據香港會計師公會（「香港會計師公會」）頒佈的香港會計準則第34號「中期財務報告」及聯交所證券上市規則（「上市規則」）的適用披露規定而編製。中期簡明綜合財務報表已根據歷史成本法編製。除應用香港財務報告準則（「香港財務報告準則」）修訂本所引致的額外會計政策外，中期簡明綜合財務報表所用的會計政策及計算方法與本集團截至二零二零年七月三十一日止年度的全年財務報表所呈列者相同。 德利機械控股有限公司2020-2021 中期業績報告09應用香港財務報告準則修訂本於本中期期間，本集團已首次應用由香港會計師公會頒佈並於二零二零年八月一日或之後開始的年度期間強制生效的「提述香港財務報告準則概念框架的修訂」及以下香港財務報告準則修訂本，以編製中期簡明綜合財務報表：香港會計準則第1號及香港會計準則第8號（修訂本）重大性的定義香港財務報告準則第3號（修訂本）業務的定義香港財務報告準則第9號、香港會計準則第39號及 香港財務報告準則第7號（修訂本）利率基準改革香港財務報告準則第16號（修訂本）二零一九新型冠狀病毒病相關租金減免除下文所述者外，於本期間應用「提述香港財務報告準則概念框架的修訂」及香港財務報告準則修訂本並無對本集團於本期間及過往期間的財務表現及狀況及╱或中期簡明綜合財務報表所載披露造成重大影響。應用香港會計準則第1號及香港會計準則第8號（修訂本）「重大性的定義」的影響該等修訂本提供重大性的新定義，當中載明「倘遺漏、誤報或掩蓋的資料可合理預期會影響通用財務報表的主要使用者基於該等財務報表（提供有關特定呈報實體的財務資料）所作出的決定，則有關資料屬重大」。該等修訂本亦釐清重大與否視乎資料（單獨或與其他資料合計而言）在財務報表整體範圍內的性質或重大程度而定。於本期間應用該等修訂本並無對中期簡明綜合財務報表造成任何影響。 德利機械控股有限公司2020-2021 中期業績報告103. 收入及分部資料客戶合約收益按主要產品或服務線分拆如下：截至一月三十一日止六個月二零二一年二零二零年千港元千港元（未經審核）（未經審核）收入銷售重型設備及零部件147,597264,775租賃重型設備109,04183,904提供維護及輔助服務5,5632,323 262,201351,002 其他收入及收益淨額供應商賠償收入150292出售物業、廠房及設備的收益淨額498315利息收入–1外匯收益淨額–870政府補助7,142–其他34682 8,1361,560 分部資料管理層根據經董事（主要營運決策人）為作出策略性決策而審閱的報告釐定營運分部。董事從產品╱服務角度考慮業務。該等分部主要活動如下：銷售重型設備及零部件－於香港銷售重型設備及零部件租賃重型設備－於香港租賃重型設備提供維護及輔助服務－於香港提供維護及輔助服務分部收入乃按與中期簡明綜合損益及其他全面收益表所載者一致的方式計量。董事根據分部業績的計量評估營運分部的表現。未分配收入、未分配公司開支、融資成本、所得稅開支及其他單獨及非經常性主要項目並不